【正文】 匯款種類 ? 信匯（）：匯出行將付款委托書用郵遞方式寄交匯入行委托解付 ? 電匯（）：直接用電訊方式通知 ? 票匯（）：付款人向銀行購買銀行匯票自行郵寄給收款人，由其持匯票向付款行取款 ? 票據(jù)托收 ? 外幣票據(jù)托收是指銀行作為托收行，根據(jù)申請人的委托，代其向國外付款人收取外幣金融票據(jù)款項的一種結(jié)算方式。由于這種托收方式僅憑匯票、支票、本票等外匯支付憑證，不附帶商業(yè)單據(jù)，又稱“光票托收” ? 保理業(yè)務(wù) ? 保付代理業(yè)務(wù)簡稱保理，是指商業(yè)銀行以購買票據(jù)的方式購買借款企業(yè)的應(yīng)收賬款，并在賬款收回前提供融通資金以及其他相關(guān)的各項服務(wù)，如信用分析、催收賬款、代辦會計處理手續(xù)等。 ? 根據(jù)購買的應(yīng)收賬款是否有追索權(quán)，可分為有追索權(quán)的保理和無追索權(quán)的保理。 ? 保理業(yè)務(wù)的特點和作用 ? 保理業(yè)務(wù)對出口商來說，將單據(jù)賣斷給保理機構(gòu)以后，只要出口的商品品質(zhì)和交貨條件符合合同規(guī)定，保理機構(gòu)對出口商就沒有追索權(quán)，全部信貸風(fēng)險和匯率風(fēng)險都轉(zhuǎn)嫁給保理機構(gòu)承擔(dān)。 ? 對進口而言，保理業(yè)務(wù)節(jié)省了向銀行申請開立信用證和交付押金的手續(xù)，從而減少了資金積壓，降低了進口成本，同時也能迅速得到進口物資。其不利之處是貨價成本相應(yīng)提高。 ? 對銀行保理機構(gòu)來說，除了可按應(yīng)收賬款的 1％－ 2％收取手續(xù)費外，還可獲得一定的利息收入，這些費用通常都會轉(zhuǎn)移出口貨價中。 ? 國際保理 ? 國際保理指在國際貿(mào)易中 ， 出口商在采用賒銷 （ ） 、 承兌交單 （ ） 等信用方式向進口商銷售貨物或提供服務(wù)時 ，由出口保理商和進口保理商共同提供的一項集商業(yè)資信調(diào)查 、 應(yīng)收賬款催收與管理 、 保理融資及信用風(fēng)險控制與壞賬擔(dān)保于一體的綜合金融服務(wù) 。 ? 進口保理指銀行在國際貿(mào)易中以賒銷 、 承兌交單付款條件下 ， 向出口商提供包括進口商資信調(diào)查 、 壞帳擔(dān)保 、貨款催收 、 銷售分類帳管理以及貿(mào)易融資等綜合性金融服務(wù)的一項業(yè)務(wù) 。 ? 出口保理指為出口商的出口賒銷提供貿(mào)易融資 、 銷售分戶賬管理 、 賬款催收和壞賬擔(dān)保等服務(wù) 。 ? 幾種常見結(jié)算方式之間的關(guān)系 ? 信用證，托收，匯款是三種傳統(tǒng)的國際結(jié)算方式，其中匯款方式使用最多，而且對客戶來說，費用最小，但因為是純粹的商業(yè)信用。收匯風(fēng)險相對較大，一般用于個人之間、跨國集團內(nèi)部或相互熟悉的貿(mào)易伙伴之間的款項劃轉(zhuǎn)。 ? 托收結(jié)算方式的基礎(chǔ)也是商業(yè)信用，銀行不承擔(dān)風(fēng)險，忠實按照托收申請人的指示辦事，客戶收匯風(fēng)險相對于匯款來說要小。 ? 信用證結(jié)算方式中，銀行處于第一性的付款責(zé)任，因此對客戶來講收匯最為安全，但銀行因為相應(yīng)承擔(dān)了一定的違約風(fēng)險，故收益上也強于前兩種結(jié)算方式。 ? 保理業(yè)務(wù)由于有保理商的介入，使相互不熟悉的兩方進行貿(mào)易往來成為可能，保理商的利潤較高，但對保理商的經(jīng)營管理水平要求較高。 ? 實際生活中，一筆貿(mào)易的順利實現(xiàn)，往往是多種結(jié)算方式結(jié)合在一起來完成的。 ? 信用證，托收，保理業(yè)務(wù)基本上用于貿(mào)易背景下的結(jié)算，而匯款除了使用于貿(mào)易背景下的結(jié)算外，還可用在非貿(mào)易結(jié)算的場合。 ? 國際結(jié)算中的電文 ? 國際結(jié)算是經(jīng)辦銀行通過遍布全球的代理行網(wǎng)絡(luò)來實現(xiàn)的，代理行之間的信息往來是通過報文來實現(xiàn)的。 ? 在國際結(jié)算中用到的報文主要有 1字頭報文， 2字頭報文，4字頭報文， 7字頭報文， 9字頭報文。 ? 1字頭報文主要用于匯款業(yè)務(wù) ? 2， 9字頭報文有些是頭寸報文，在一些收付款的場合使用 ? 4字頭報文一般用于托收業(yè)務(wù) ? 7字頭報文一般用于信用證和保函業(yè)務(wù) ? 國內(nèi)某銀行國結(jié)系統(tǒng)架構(gòu) ? 第二章：外匯擔(dān)保 ? 外匯擔(dān)保（一） ? 外匯擔(dān)保是指銀行憑其資信以自有外匯資金向境內(nèi)外債權(quán)人或其他受益人承諾，當(dāng)債務(wù)人未按合同規(guī)定償付外匯債務(wù)時，由擔(dān)保人代為履行償付外匯債務(wù)義務(wù)的保證。外匯擔(dān)保包括境內(nèi)外匯擔(dān)保和涉外外匯擔(dān)保。 ? 境內(nèi)外匯但保：是指銀行對境內(nèi)債權(quán)人或其他受益人出具的外匯擔(dān)保； ? 涉外外匯擔(dān)保：是指銀行對境外債權(quán)人或其他受益人和境內(nèi)外資金融機構(gòu)出具的外匯擔(dān)保，須符合國家外管政策的要求。 ? 銀行辦理外匯擔(dān)保應(yīng)遵守《中華人民共和國商業(yè)銀行法》及其有關(guān)規(guī)定。銀行辦理涉外外匯擔(dān)保應(yīng)遵守國家外匯管理局制定的《境內(nèi)機構(gòu) ? 外匯擔(dān)保（二） ? 國家外匯管理局對銀行為境外投資企業(yè)提供融資性對外擔(dān)保實行余額管理，并依據(jù)銀行的外匯實收資本或營運資金、上年度對外擔(dān)保及履約狀況等指標(biāo)按年度為銀行核定余額指標(biāo)。 ? 對外擔(dān)保余額指標(biāo)可由銀行總行（或主報告行）直接使用，也可以分解給經(jīng)總行（或主報告行）授權(quán)的境內(nèi)分支機構(gòu)使用。 ? 其對外擔(dān)保余額、境內(nèi)外匯擔(dān)保余額及外匯債務(wù)余額之和不得超過其自有外匯資金的 20倍；為一家企業(yè)法人的外匯放款余額、外匯擔(dān)保余額（按 50％計算）及外匯投資（參股）之和不得超過其自有外匯資金的 30 ? 銀行為境外投資企業(yè)提供的融資性對外擔(dān)保如需履約，應(yīng)到所在地外匯局按規(guī)定辦理核準(zhǔn)手續(xù)。 ? 政策依據(jù)《國家外匯管理局關(guān)于調(diào)整境內(nèi)銀行為境外投資企業(yè)提供融資性對外擔(dān)保管理方式的通知》 ? 保函（一） 保函是指擔(dān)保人應(yīng)申請人的請求，向受益人開出的一種標(biāo)有一定金額的書面信用擔(dān)保憑證，承諾當(dāng)申請人不履行其義務(wù)時，擔(dān)保人對受益人承擔(dān)經(jīng)濟賠償責(zé)任。 相對信用證而言，保函付款是第二性的。保函的適用范圍比信用證廣的多。開立保函時，銀行收費也比信用證高，收費方式也比較靈活，可以按季收取，保函期限也比較長。同時，保函沒有即，遠(yuǎn)期之分。 保函業(yè)務(wù)中的兩個概念：反擔(dān)保，保函的轉(zhuǎn)開 ? 保函（二） ? 按幣種的不同，保函分人民幣保函和外幣保函 ? 保函的業(yè)務(wù)處理過程和信用證類似，但保函的使用范圍比信用證大的多；既能用于貿(mào)易結(jié)算也能用于非貿(mào)易結(jié)算。而信用證基本上用于貿(mào)易結(jié)算的場合。有的保函甚至有融資功能。 ? 保函按作用可細(xì)分為：預(yù)付款保函，履約保函，關(guān)稅保函，融資性保函等。 ? 備用信用證 ? 備用信用證是一種特殊形式的光票信用證 ， 是銀行出具的包含性質(zhì)的支付承諾 。 以保證申請人履行某種合約規(guī)定的義務(wù) 。 并在申請人沒有履行該義務(wù)時 ， 憑受益人在信用證有效期間內(nèi)所提交的與信用證條款相符的文件或單據(jù) ， 向受益人支付一定金額的款項 。 ? 備用證與保函的區(qū)別主要是 ? 兩者遵循的國際慣例不同；保函適用的慣例是《 見索即付保函統(tǒng)一規(guī)則 》 （ 國際商會 458號出版物 ） ， 而備用證的適用國際慣例是 《 國際備用證慣例 98》 ? 保函項下的索賠權(quán)利不可轉(zhuǎn)讓 ， 而備用證項下的索賠權(quán)利可轉(zhuǎn)讓 。 ? 保函項下可以有反擔(dān)保做保證 ， 備用證項下無此條款 。 ? 第三章：貿(mào)易融資 ? 貿(mào)易融資的概念 ? 貿(mào)易融資是一種以國際結(jié)算為背景的融資行為，因為貿(mào)易融資一般是自償性貸款，融資期限以正常的收付匯期限為準(zhǔn)，期限較短且貸款回收有保證，故貿(mào)易融資對商業(yè)銀行來講是一種優(yōu)質(zhì)業(yè)務(wù)。 ? 貿(mào)易融資也是企業(yè)規(guī)避匯率風(fēng)險的重要手段之一。 ? 商業(yè)銀行對貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的爭奪展開激烈競爭，業(yè)務(wù)品種也日益異彩紛呈。 ? 進口押匯 ? 進口押匯是信用證或托收項下進口商對外付匯時，其往來銀行對其所做的資金融通。融資金額是付匯金額的一定比例，進口商往往需要在銀行有一定的授信額度或者抵質(zhì)押品，并需要提交證明貨權(quán)屬于銀行的信托收據(jù)。 ? 進口押匯可分為進口信用證項下押匯和進口代收項下押匯，敘做進口押匯的前提是銀行掌握貨權(quán)，這是對銀行權(quán)益的重要保障，進口代收項下的押匯風(fēng)險相對較大，有些銀行對此采取了拒絕辦理的態(tài)度。 ? 出口押匯 ? 出口押匯是信用證或托收項下出口商發(fā)貨后，將單據(jù)交給往來銀行委托收款時，以其待收貨款為質(zhì)押，銀行對其進行的資金融通。 ? 因為