信息咨詢服務(wù)類金融中介機(jī)構(gòu)與業(yè)務(wù)培訓(xùn)課件-文庫(kù)吧
2025-01-03 03:23 本頁(yè)面
【正文】 ? （一）按評(píng)級(jí)方式劃分 ? 主要有兩種：定性分析法和定量分析法。 ? （二）按評(píng)級(jí)對(duì)象劃分 ? 主權(quán)評(píng)級(jí)是對(duì)一個(gè)國(guó)家資信情況的評(píng)級(jí)。 ? 企業(yè)資信評(píng)級(jí)是對(duì)企業(yè)信用程度進(jìn)行的評(píng)級(jí)。 ? 個(gè)人信用評(píng)級(jí)主要應(yīng)用于消費(fèi)信貸中，是指由專業(yè)金融中介組織綜合考察被評(píng)估對(duì)象的資產(chǎn)狀況、履約情況，對(duì)個(gè)人信用度作出評(píng)價(jià)。 ? 金融工具信用評(píng)價(jià)是對(duì)有關(guān)債務(wù)人（包括政府、工商業(yè)性公司、金融機(jī)構(gòu)和公用事業(yè)單位等）發(fā)行的各種長(zhǎng)短期債務(wù)工具違約的可能性以及違約發(fā)生后可能損失的嚴(yán)重程度的預(yù)測(cè)和評(píng)價(jià)。 ?三、資信評(píng)級(jí)的功能 ? 資信評(píng)級(jí)行業(yè)經(jīng)過(guò)百年來(lái)的發(fā)展，在揭示和防范信用風(fēng)險(xiǎn)、降低交易成本以及協(xié)助政府進(jìn)行金融監(jiān)管等方面所發(fā)揮的重要作用。歸納起來(lái)，信用評(píng)級(jí)的功能和作用如下： ? （一）為投資者提供投資信息 ? （二）揭示債務(wù)發(fā)行人的信用風(fēng)險(xiǎn)，降低交易成本 ? （三）信用評(píng)級(jí)是債務(wù)性證券融資的先決條件 ? （四）提高融資企業(yè)信用意識(shí) ? 四、信用評(píng)級(jí)方法 ? （一）信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí)方法的共同特點(diǎn) ? 側(cè)重于對(duì)評(píng)級(jí)對(duì)象未來(lái)償債能力或履約能力的分析和評(píng)價(jià)。 ? 定性研究和定量分析相結(jié)合。 ? 動(dòng)態(tài)與靜態(tài)相結(jié)合。 ? 注重現(xiàn)金流量的分析和預(yù)測(cè)。 ? 5．以同類企業(yè)作為參照，強(qiáng)調(diào)全球評(píng)級(jí)的一致性和可比性。 ?（二）信用評(píng)級(jí)要素分析方法 ? 5C要素分析法 ? 借款人品德 (Character)，經(jīng)營(yíng)能力 (Capacity)，資本 (Capital)，資產(chǎn)抵押 (Collateral)，經(jīng)濟(jì)環(huán)境 (Condition) ? 5P要素分析法 ? 個(gè)人因素 (Personal Factor)，資金用途因素(Purpose Factor)，還款財(cái)源因素 (Payment Factor)，債權(quán)保障因素 (Protection Factor)，企業(yè)前景因素 (Perspective Factor)。 ? 5W要素分析法 ? 借款人（ Who）、借款用途（ Why）、還款期限（ When）、擔(dān)保物（ What）及如何還款（ How）。 ? 4F法要素分析法 ? 組織要素（ Organization Factor）、經(jīng)濟(jì)要素（ Economic Factor）、財(cái)務(wù)要素（ Financial Factor）、管理要素（ Management Factor）。 ? CAMPARI法 ? 品德，即償債記錄（ Character）、借款人償債能力（ Ability）、企業(yè)從借款投資中獲得的利潤(rùn)（ Margin）、借款的目的（ Purpose）、借款金額（ Amount）、償還方式（ Repayment）、貸款抵押（ Insurance）。 ? LAPP法 ? 流動(dòng)性（ Liquidity）、活動(dòng)性（ Activity）、盈利性（ Profitability）。潛力（ Potentialities）。 ? 駱駝評(píng)估體系 ? 資本充足率（ Capital adequacy）、資產(chǎn)質(zhì)量（ Asset Quality）、管理水平（ Management）、收益狀況（ Earnings）、流動(dòng)性（ Liquidity），其英文第一個(gè)字母組合在一起為“ CAMEL” ，正好與“駱駝”的英文名字相同而得名。 ?（三）資信評(píng)級(jí)的程序 ? 企業(yè)提出評(píng)估申請(qǐng)。 ? 評(píng)估公司和申請(qǐng)?jiān)u估企業(yè)簽訂資信評(píng)估協(xié)議書(shū)。 ? 評(píng)估工作過(guò)程。 ? 資信等級(jí)的決定。 ? 通知企業(yè)資信等級(jí)結(jié)論。 ? 復(fù)評(píng) ? 監(jiān)測(cè)與跟蹤。 準(zhǔn)備階段 評(píng)估階段 等級(jí)確定 企業(yè)提出 評(píng)級(jí)申請(qǐng) 與受評(píng)企業(yè) 聯(lián)系洽談 向企業(yè)發(fā)出 《 評(píng)估資
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