匯兌結(jié)算業(yè)務(wù)-文庫吧
2025-01-02 10:14 本頁面
【正文】 匯兌憑證 注明 “ 不 得轉(zhuǎn)匯 ” 字樣 金額大寫欄 先填寫“現(xiàn)金” 字樣，后填寫 金額 返回 業(yè)務(wù)操作流程 匯 出 行 審 查 內(nèi) 容 填寫事項是否齊全、正確 支取現(xiàn)金，匯款人、收款 人是否均為個人 簽章是否與預(yù)留銀行簽章相符 賬戶內(nèi)是否有足夠的資金 返回 業(yè)務(wù)操作流程 業(yè)務(wù)操作流程 （ 1）出納人員根據(jù)協(xié)議，填寫一式四聯(lián)的信匯憑證。（見表 427至表 430）或電匯憑證（見表 431至表 434） 業(yè)務(wù)操作流程 （ 2）出納將信、電匯憑證交會計主管，審核后在第二聯(lián)加蓋銀行預(yù)留印鑒 —— 財務(wù)專用章；交給單位負責人，審核后加蓋銀行預(yù)留印鑒 —— 法人名章； （ 3）出納向開戶銀行即匯出行提交信、電匯憑證，匯出行受理信、電匯憑證，并認真審查。 業(yè)務(wù)操作流程 （ 4）匯出行審查無誤后，及時向匯入銀行辦理匯款，并在第一聯(lián)信、電匯憑證加蓋“轉(zhuǎn)訖”章退給匯款人。如果信、電匯憑證不符合條件，匯出銀行不予辦理匯出手續(xù)，做退票處理。 （ 5）出納將匯出行退回的信、電匯憑證回單傳遞給會計制證人員，制證人員審核無誤后據(jù)以編制銀行存款付款憑證（見表 435），并將回單粘貼其后，在付款憑證上簽章。 （ 6）會計稽核人員審核記賬憑證及所附原始憑證并在審核欄簽章。 業(yè)務(wù)操作流程 （ 7）出納人員對上述付款憑證審核后在付款憑證出納欄下簽章。 業(yè)務(wù)操作流程 業(yè)務(wù)操作流程 （ 8）出納人員根據(jù)付款憑證逐日逐筆登記銀行存款日記賬，并將記賬憑證交由會計人員登記總賬和相關(guān)明細賬。 （ 9）出納人員每日終了結(jié)出銀行存款日記賬余額。 （ 10）出納人員定期將銀行存款日記賬與銀行對賬單相核對，保證賬實相符。 相關(guān)知識 匯款人委托銀行將款項 支付給異地收款人 信 匯 電 匯 用于異地結(jié)算 單位個人結(jié)算 網(wǎng) 上 銀 行 同城、異地結(jié)算 單位個人結(jié)算 匯兌憑證記載事項 表明信
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