【正文】 市后計算的單位凈值為基準(zhǔn)進行計算，該凈值在T+1日公告。遇意外情況，可以適當(dāng)延遲計算或公告。第十九條 參與費率、凈參與金額及參與份額計算本集合計劃按參與金額的不同設(shè)置差別費率，具體如下： 參與金額 (E)參與費率參與金額50萬元％50萬≤E100萬元%100萬≤E200萬元%200萬≤E500萬元%E≥500萬元每筆1,000元參與費用由委托人承擔(dān)，主要用于市場推廣、銷售、注冊登記等各項費用，不列入集合計劃資產(chǎn)。第二十條 參與程序委托人須在推廣機構(gòu)指定的場所參與本計劃，提出集合計劃參與申請，簽訂合同，并須按推廣機構(gòu)規(guī)定的方式全額繳納參與資金。第二十一條 參與確認(rèn)對于推廣期參與的委托人，可在集合計劃正式成立后到原推廣場所查詢最終的成交確認(rèn)情況、打印成交確認(rèn)單；對于存續(xù)期參與的委托人，可在T+2個工作日之后（包括該日）向推廣場所查詢參與申請的成交情況、打印成交確認(rèn)單。第二十二條 參與的注冊登記委托人參與成功后，中登公司在T＋1日為委托人登記權(quán)益并辦理注冊登記手續(xù)，委托人自T＋2日后的開放日起有權(quán)退出該部分集合計劃份額。第二十三條 暫停和拒絕參與的情形如出現(xiàn)《說明書》第13部分第九條規(guī)定的情形，集合計劃管理人可以拒絕或暫停集合計劃委托人的參與申請。第 5 部分 集合計劃賬戶管理第二十四條 托管人對集合計劃資產(chǎn)單獨設(shè)置賬戶，資金賬戶名稱為“國聯(lián)金如意1號——債券增強集合資產(chǎn)管理計劃”， 并以管理人、托管人和集合計劃聯(lián)名的方式開立證券賬戶。管理人和托管人對集合計劃資產(chǎn)獨立核算、分賬管理，保證集合計劃資產(chǎn)與其自有資產(chǎn)、集合計劃資產(chǎn)與其他客戶資產(chǎn)、不同集合計劃的資產(chǎn)相互獨立。[備注：賬戶名稱以實際開立賬戶名稱為準(zhǔn)]計劃管理人委托中登公司擔(dān)任本計劃的注冊與過戶登記人，并承擔(dān)相應(yīng)委托責(zé)任。中登公司為委托人開立集合計劃賬戶，用于記錄委托人持有的本集合資產(chǎn)管理計劃份額。第 6 部分 集合計劃資產(chǎn)的托管第二十五條 集合計劃資產(chǎn)由計劃管理人委托中國建設(shè)銀行股份有限公司托管，管理人已經(jīng)與托管銀行簽訂了托管協(xié)議。托管人將嚴(yán)格遵照有關(guān)法律法規(guī)及雙方達成的托管協(xié)議對集合資產(chǎn)進行托管。本合同前言中“保護集合計劃資產(chǎn)的安全”及第四十六條中“保管集合計劃的資產(chǎn)”是指托管人在現(xiàn)行證券交易、登記結(jié)算制度賦予的權(quán)限下，在本合同及托管協(xié)議約定的托管職責(zé)范圍內(nèi)，實現(xiàn)此項義務(wù)。 委托人簽署本合同的行為本身即表明對現(xiàn)行證券交易、登記結(jié)算制度下托管人托管職能有充分的了解，并接受本合同約定的托管職責(zé)和范圍。第 7 部分 集合計劃費用第二十六條 證券交易費用本集合計劃應(yīng)按規(guī)定比例在發(fā)生投資交易時計提并支付經(jīng)手費、證管費、過戶費、印花稅、席位費和證券結(jié)算風(fēng)險基金等，直接計入投資成本或作為當(dāng)期費用；本集合計劃向所租用席位的券商支付傭金（該傭金已扣除風(fēng)險金），其費率由管理人根據(jù)有關(guān)政策法規(guī)確定，并在發(fā)生投資交易時按每筆成交金額計提，在每季首日起10個工作內(nèi)支付給提供席位的券商。第二十七條 托管費各方同意本集合計劃應(yīng)給付托管人托管費，按前一日的資產(chǎn)凈值的 ％的年費率計提。計算方法如下:H = E ％247。當(dāng)年天數(shù)H為每日應(yīng)支付的托管費。E為前一日的集合計劃資產(chǎn)凈值。托管人的托管費每日計算，逐日累計至每月月底，按月支付，由托管人于次月首日起5個工作日內(nèi)依管理人指令從本集合資產(chǎn)管理計劃資產(chǎn)中一次性支取。若遇法定節(jié)假日、休息日等，支付日期順延。第二十八條 管理費本集合計劃應(yīng)給付管理人管理費，%的年費率計提。計算方法如下：H = E % 247。當(dāng)年天數(shù)H 為每日應(yīng)支付的管理費；E 為前一日集合計劃資產(chǎn)凈值。管理人的管理費每日計算，逐日累計至每月月底，按月支付，由托管人于次月首日起5個工作日內(nèi)依管理人指令從本集合計劃資產(chǎn)中一次性支付給管理人，若遇法定節(jié)假日、休息日等，支付日期順延。第二十九條 費用調(diào)整管理人和托管人可協(xié)商調(diào)減管理費和托管費，報中國證監(jiān)會批準(zhǔn)后，在新的費率開始實施前3 個工作日在管理人和托管人的網(wǎng)站上予以披露。第三十條 與本集合計劃相關(guān)的審計費在存續(xù)期間發(fā)生的集合計劃審計費用，在合理期間內(nèi)攤銷計入集合計劃。本集合計劃的年度審計費，按與會計師事務(wù)所簽定協(xié)議所規(guī)定的金額，在被審計的會計期間，按直線法在每個自然日內(nèi)平均攤銷。第三十一條 其他事項銀行結(jié)算費用、銀行賬戶維護費、銀行間市場賬戶維護費、開戶費、銀行間交易相關(guān)維護費、轉(zhuǎn)托管費、中登公司收取的相關(guān)費用等集合計劃運營過程中發(fā)生的相關(guān)費用。銀行結(jié)算費用、銀行賬戶維護費，在發(fā)生時一次計入集合計劃費用；銀行間市場賬戶維護費，按銀行間市場規(guī)定的金額，在相應(yīng)的會計期間按日平均攤銷或一次性計入費用；開戶費、銀行間交易相關(guān)維護費、轉(zhuǎn)托管費及中登公司收取的相關(guān)費用在發(fā)生時一次計入集合計劃費用；與集合計劃運營有關(guān)的其他費用，如果金額較小，或者無法對應(yīng)到相應(yīng)會計期間，可以一次進入集合計劃費用；如果金額較大，并且可以對應(yīng)到相應(yīng)會計期間，必須在該會計期間內(nèi)按直線法攤銷。第三十二條 管理人的業(yè)績報酬當(dāng)委托人退出或集合計劃終止時，年化收益率R小于或等于8%時，管理人不提取業(yè)績報酬。當(dāng)委托人退出或集合計劃終止時，年化收益率R 大于8%時，管理人提取8%以上部分的20%作為業(yè)績報酬。年化收益率（R）計提比例業(yè)績報酬（H）計算方法當(dāng)R〉8%20%H=（R8%）20%B持有天數(shù)/365R=（AB）/B365/持有天數(shù)100%A = （委托人退出當(dāng)日單位凈值＋委托人持有期份額累計分紅）委托人退出份額 B = 委托人退出份額相應(yīng)的成本（采用先進先出法計算，認(rèn)購份額的成本價為面值1元，申購份額的成本價為申購價，紅利再投資份額的成本價為紅利轉(zhuǎn)份額當(dāng)日的單位凈值。）第三十三條 集合計劃的稅收本計劃運作過程中，各類納稅主體依照國家法律法規(guī)的規(guī)定履行納稅義務(wù)。第 8 部分 投資收益與分配第三十四條 收益的構(gòu)成本集合計劃的投資收益由紅利、股息、債券利息、基金紅利、買賣證券價差、銀行存款利息以及其他合法收入構(gòu)成。集合計劃的凈收益為收益扣除按照有關(guān)規(guī)定可以在收益中扣除的費用后的余額。第三十五條 收益分配原則和方式每份集合計劃單位享有同等分配權(quán)；當(dāng)年收益先彌補上一年度虧損后，方可進行當(dāng)年收益分配；如果投資當(dāng)期出現(xiàn)凈虧損，則不進行收益分配；收益分配后單位凈值不能低于面值；凈收益每年至少分配一次，但若成立不滿3個月可不進行收益分配，年度分配在當(dāng)年會計年度結(jié)束后的4個月內(nèi)完成。年度收益分配比例不低于年度可分配收益的90%； 委托人可以選擇收益分配方式為現(xiàn)金或再投資于本集合計劃，委托人可以修改分紅方式。選擇采取紅利再投資方式的，分紅資金按分紅除息日當(dāng)日的單位凈值轉(zhuǎn)成相應(yīng)的集合計劃單位；選擇現(xiàn)金方式的，中登公司將現(xiàn)金分紅劃入委托人指定銀行賬戶。收益分配時發(fā)生的銀行轉(zhuǎn)賬等手續(xù)費用由管理人承擔(dān)；法律、法規(guī)或監(jiān)管機關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。第三十六條 收益分配方案本集合計劃收益分配方案由管理人擬定，由托管人核實后由管理人報告委托人。第 9 部分 集合計劃的信息披露第三十七條 定期報告。定期報告包括集合計劃資產(chǎn)凈值報告、集合計劃的資產(chǎn)管理季度（年度）報告、托管季度（年度）報告、年度審計報告和對賬單。集合計劃資產(chǎn)凈值報告。集合計劃資產(chǎn)凈值報告應(yīng)于本計劃成立之日起至少每周披露一次。每個開放日（T日）公布T1日計劃資產(chǎn)單位凈值、單位累計凈值；并于T+1日披露T日的計劃資產(chǎn)單位凈值（即參與、退出價格）、單位累計凈值。集合計劃的資產(chǎn)管理季度報告和托管季度報告。管理人、托管人分別在每季度向委托人提供資產(chǎn)管理季度報告和托管季度報告，對報告期內(nèi)集合計劃資產(chǎn)的配置狀況、價值變動、托管情況等作出詳細的說明；資產(chǎn)管理季度報告須經(jīng)托管人復(fù)核。上述報告應(yīng)于每季度結(jié)束后的15個工作日內(nèi)披露。集合計劃的資產(chǎn)管理年度報告和托管年度報告。管理人、托管人分別在每年度向委托人提供資產(chǎn)管理年度報告和托管年度報告，對報告期內(nèi)集合計劃資產(chǎn)的配置狀況、價值變動、托管情況等作出詳細的說明；資產(chǎn)管理季度報告須經(jīng)托管人復(fù)核。上述報告應(yīng)于每會計年度結(jié)束后的60個工作日內(nèi)披露。年度審計報告。管理人應(yīng)按照有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定聘請會計師事務(wù)所對集合計劃的運營情況單獨進行年度審計，于每個會計年度結(jié)束后的60個工作日內(nèi)提供給委托人和托管人。第三十八條 信息披露文件的存放與查閱。集合資產(chǎn)管理季度報告和托管季度報告及其他臨時通告放置于管理人網(wǎng)站，供委托人查閱。第三十九條 集合計劃對賬單。管理人應(yīng)按照有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定編制對賬單，對委托人持有計劃份額的數(shù)量及凈值，最近一期的參與、退出明細，以及收益分配等情況作出說明，并對計劃的特點、與其他計劃的差異及風(fēng)險進行揭示，于本計劃成立日、開放期結(jié)束日以及分紅日起的15個工作日內(nèi)向委托人寄送。第四十條 重大事項披露和披露方式。對關(guān)系委托人利益的重大事項，如集合計劃分紅、決定終止計劃、更換計劃托管人、變更投資主辦人員、變更推廣機構(gòu)、巨額退出以及托管人或管理人認(rèn)為需披露的其他事項，管理人將通過管理人網(wǎng)站等多種方式在重大事項發(fā)生后通告委托人，并及時向中國證監(jiān)會及注冊地中國證監(jiān)會派