【正文】 數(shù)據(jù)與參數(shù)選取 .......................................... 61 產(chǎn)品營業(yè)收入和稅金估算 ..................................................... 62 成本費(fèi)用估算 ......................................................................... 62 財務(wù)評價 ................................................................................ 63 不確定性分析 ......................................................................... 64 土地節(jié)約集約利用指標(biāo) ......................................................... 66 財務(wù)評價結(jié)論 ......................................................................... 66 第十六章 社會評價 ............................................................................ 67 社會影響效果分析 ................................................................. 67 社會適應(yīng)性分析 ..................................................................... 67 社會風(fēng)險及對策分析 .............................................................. 68 第十七章 研究結(jié)論與建議 ................................................................ 69 附表： 、營業(yè)稅金及附加和增值稅估算表 附圖： 總平面布置圖 附件： 企業(yè)營業(yè)執(zhí)照 汽車配件鑄造加工項目 **************** 6 第一章 總論 項目背景 項目名稱 汽車配件鑄造加工項目 項目單位概況 1．建設(shè)單位概況 ****************有限公司 （以下簡稱 ****************）， 成立 于 2020 年 3 月， 注冊資本 500 萬元， 位于 *********肥西縣小廟鎮(zhèn)****************， 以 機(jī)械設(shè)備、機(jī)械零部件生產(chǎn)、加工、 銷售 等為主營范圍。 可行性研究報告編制依據(jù)和范圍 （ 1）項目可行性研究報告編制委托書 （ 2） 《汽車產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策（ 2020 年修訂 ）》 （ 3）《 *********國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展第十一個五年規(guī)劃綱要》（合政 [2020]42 號） （ 4）《 *********重點(diǎn)鼓勵發(fā)展的產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄 》 （ 5）《中共 *********委 *********人民政府關(guān)于 *********綜合配套改革試驗區(qū)的實施意見 (試行 )》 （ 6）《投資項目可行性研究指南》 （ 7）《建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)》（第三版） （ 8）建設(shè)單位提供的技術(shù)資料 （ 9）國家和省、市有關(guān)部門頒發(fā)的政策、法規(guī)及定額等。 汽車配件鑄造加工項目 **************** 7 本可行性研究報告對 ****************建設(shè)的 汽車配件鑄造加工項目 的必要性和可行性進(jìn)行分析；對項目的建設(shè)內(nèi)容及購置關(guān)鍵設(shè)備的技術(shù)性能和生產(chǎn)工藝流程等進(jìn)行分析和描述；簡要概述項目建設(shè)方案；并對項目建設(shè)的基礎(chǔ)設(shè)施條件及環(huán)境保護(hù)、安全衛(wèi)生、消防、節(jié)能等作簡要論述；并在對項目總投資進(jìn)行估算的基礎(chǔ)上，對各技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)及社會效益進(jìn)行了分析和評價。 項目提出的理由與過程 汽車配套零 部件 范圍廣、品種多，各主機(jī)廠在生產(chǎn)部分零部件的同時 也 進(jìn)行整機(jī)的組裝，大部分零部件均從各專業(yè)配套零部件生產(chǎn)廠家采購 。雖然合肥聚集 了 進(jìn)氣系統(tǒng)、 空調(diào) 、 內(nèi)飾件、保險杠總成、 制動器、 助力器、 ABS、 儀表 等汽車配套企業(yè)，但 主要是針對乘用車配套的零部件 ， 而 采用柴油發(fā)動機(jī)汽車 的 零部件配套企業(yè) 較 少 ， 急需發(fā)展 柴油發(fā)動機(jī)汽車 零部件 配套產(chǎn)業(yè)。 2020 年初，國家出臺 汽車產(chǎn)業(yè)調(diào)整和振興規(guī)劃 ，鼓勵汽車及關(guān)鍵零部件企業(yè)做專做大做強(qiáng)。 國家發(fā)展和改革委員會在 2020 年 8 月15 日發(fā)布的第 10 號文件《汽車 產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策》中明確提出“汽車整車生產(chǎn)企業(yè)要在結(jié)構(gòu)調(diào)整中提高專業(yè)化生產(chǎn)水平，將內(nèi)部配套的零部件生產(chǎn)單位逐步調(diào)整為面向社會的、獨(dú)立的 專業(yè)化零部件生產(chǎn)企業(yè) ”、“制定零部件專項發(fā)展規(guī)劃，對汽車零部件產(chǎn)品進(jìn)行分類指導(dǎo)和支持，引導(dǎo)社會資金投向汽車零部件生產(chǎn)領(lǐng)域，促使有比較優(yōu)勢的零部件企業(yè)形成專業(yè)化、大批量生產(chǎn)和模塊化供貨能力。” 汽車配件鑄造加工項目 **************** 8 《 *********國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展第十一個五年規(guī)劃綱要》中明確提出“ 重點(diǎn)發(fā)展 汽車 、裝備制造等 8 大重點(diǎn)產(chǎn)業(yè) ”，“ 大力發(fā)展 汽車零部件產(chǎn)業(yè) ，著力提高整車本地配套 率，盡快形成整車與零部件協(xié)調(diào)配套、龍頭企業(yè)與配套企業(yè)共同發(fā)展的現(xiàn)代汽車研發(fā)制造體系。建成全國重要的汽車及零部件生產(chǎn)基地。 ” 《中共 *********委 *********人民政府關(guān)于 *********綜合配套改革試驗區(qū)的實施意見 (試行 )》也明確提出“ 加速提升支柱產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新水平。充分運(yùn)用高新技術(shù)改造傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)，提升工藝水平、產(chǎn)品質(zhì)量，爭創(chuàng)名牌產(chǎn)品。重點(diǎn)圍繞 汽車及零部件 、裝備制造、煤化工和精細(xì)化工、家用電器、農(nóng)產(chǎn)品精深加工、文化、旅游等，加強(qiáng)創(chuàng)新能力建設(shè)，實施重大科技專項，突破核心關(guān)鍵技術(shù)，增強(qiáng)市場競爭力。大力發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟(jì)，加強(qiáng)資源節(jié)約和環(huán)境保護(hù)，提高綜合效益。 ” ****************致力于 柴油發(fā)動機(jī)汽車 零部件的 鑄造及 精加工，如 柴油發(fā)動機(jī)飛輪 、 飛輪外殼 、 離合器外殼 等零部件。本項目是****************賴以生存的基礎(chǔ)，是其做大做強(qiáng)的支撐，對項目單位至關(guān)重要。 綜合所述，本項目的建設(shè)不僅是必要的，而且是及時的。 項目概況 項目地點(diǎn) 位于 ******************肥西縣小廟鎮(zhèn) ****************（原將軍輪窯廠） 內(nèi)，占地 30 畝 。 建設(shè)規(guī)模 本項目總 投資 萬元， 形成年 鑄造 加工 10500 噸 柴油發(fā)動機(jī)飛輪、飛輪外殼、離合器外殼等 汽車配件 的生產(chǎn)能力 。 建設(shè)內(nèi)容 汽車配件鑄造加工項目 **************** 9 在 *********肥西縣小廟鎮(zhèn) ****************新征土地 30 畝 ； 新建 4 幢 生產(chǎn)廠房、 2 幢倉庫、 1 幢綜合 辦公樓 及動力站房 等建筑物 ，總建筑面積 共 15000 平方米 ； 購置 數(shù)控車床、 銑床 、鉆床、電熔爐 等主要生產(chǎn)設(shè)備儀器 151 臺（套） 。 建設(shè)條件 本項目產(chǎn)品市場需求量呈穩(wěn)步增長趨勢，原材料來源充足，項目單位技術(shù)力量雄厚，資金來源可靠。 項目建設(shè)用地 周邊自然、社會環(huán)境較好 ，項目建設(shè)、生產(chǎn)對環(huán)境無不利影響，基本建設(shè)條件能滿足本項目的需要。 項目投入總資金及效益情況 預(yù)計 項目總投資為 萬元， 全部為企業(yè)自有資金 。 項目 固定資產(chǎn)投資為 萬元，流動資金為 萬元。 達(dá)產(chǎn)年新增營業(yè)收入為 萬元，營業(yè)稅金及附加為 萬元，增值稅為 萬元， 總成本費(fèi)用為 萬元， 所得稅 萬元，利潤總額 萬元，凈利潤 萬元。汽車配件鑄造加工項目 **************** 10 主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo) 序號 項 目 名 稱 單 位 數(shù) 量 備 注 1 總投 資 萬元 2 固定資產(chǎn)投資 萬元 其中：建設(shè)投資 萬元 建設(shè)期利息 萬元 3 流動資金 萬元 4 資金籌措 萬元 其中：自有資金 萬元 銀行貸款 萬元 5 達(dá)產(chǎn)年營業(yè)收入 萬元 6 達(dá)產(chǎn)年營業(yè)稅金及附加 萬元 7 達(dá)產(chǎn)年增值稅 萬元 8 達(dá)產(chǎn)年總成本費(fèi)用 萬元 9 達(dá)產(chǎn)年利潤總額 萬元 10 達(dá)產(chǎn)年所得稅 萬元 11 達(dá)產(chǎn)年凈利潤 萬元 12 總投資收益率 % 13 項目資本金凈利潤率 % 14 盈虧平衡點(diǎn) % 15 全部投資內(nèi)部收益率 (所得稅前 ) % 16 全部投資財務(wù)凈現(xiàn)值 (所得稅前 ) 萬元 2619 ic=13% 17 全部投資投資回收期 (所得稅前 ) 年 含建設(shè)期 18 全部投資內(nèi)部收益率 (所得稅后 ) % 19 全部投資財務(wù)凈現(xiàn)值 (所得稅后 ) 萬 元 1183 ic=13% 20 全部投資投資回收期 (所得稅后 ) 年 含建設(shè)期 21 建筑密度 % 80 22 容積率 23 投資強(qiáng)度 萬元 /畝 汽車配件鑄造加工項目 **************** 11 結(jié)論與建議 結(jié)論 （ 1）本項目的建設(shè)屬于《 *********重點(diǎn)鼓勵發(fā)展的產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄 》第一類“制造業(yè) ” 第一條“汽車制造業(yè) ” 第 5 款“ 汽車電子裝置、汽車配套件及配套材料 ”投資范圍，屬鼓勵類項目。 （ 2） 本項目的建設(shè)符合《 *********國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展第十一個五年規(guī)劃綱要》及《 中共 *********委 *********人民政府關(guān)于*********綜合配套改革試驗區(qū)的實施意見 (試行 )》中發(fā)展汽車零部件產(chǎn)業(yè)的要求。 能夠提升汽車零部件產(chǎn)業(yè)的聚集度，對地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展、對汽車零部件品牌在合肥的集聚、對合肥汽車零部件產(chǎn)業(yè)鏈的完善、對進(jìn)一步強(qiáng)化合肥汽車產(chǎn)業(yè)在全國的龍頭地位，都起到積極的促進(jìn)作用。 （ 3） 本項目產(chǎn)品選型好，技術(shù)含量高，選用設(shè)備先進(jìn)，工藝水平 可達(dá)到 國內(nèi)同行業(yè) 先進(jìn) 。 （ 4） 本項目是項目單位賴以生存的基礎(chǔ)，是其做大做強(qiáng)的支撐，對項目單位的發(fā)展至關(guān)重要。 （ 5） 根據(jù)財務(wù)評價，項目建成后有較好的經(jīng)濟(jì)效益和 社會效益，項目的建設(shè)是可行的。 建議 （ 1）建議 ****************高度重視該項目，專人負(fù)責(zé)并充分授權(quán)，確保項目順利按時進(jìn)行。 （ 2）建議 ****************按國家工業(yè)項目建設(shè)程序的要求完善項目前期工作，與相關(guān)部門協(xié)商盡快辦理環(huán)評、安全等相關(guān)事宜。 （ 3）應(yīng)充分進(jìn)行市場調(diào)研，做好設(shè)備選購工作，確保設(shè)備的先進(jìn)性和適用性。 汽車配件鑄造加工項目 **************** 12 （ 4）項目的建設(shè)資金若不能及時到位，將直接影響項目的建設(shè)進(jìn)度，建議 ****************充分考慮資金來源可靠性及穩(wěn)定性，在建設(shè)資金落實的基礎(chǔ)上， 方可開工建設(shè)。 汽車配件鑄造加工項目 **************** 13 第二章 市場預(yù)測 市場供 需 現(xiàn)狀與預(yù)測 本項目 生產(chǎn)柴油發(fā)動機(jī)飛輪、飛輪外殼、離合器外殼等零部件，主要是為國內(nèi)知名輕卡廠商和總成集成商提供配套 。因此， 以下針對輕卡市場進(jìn)行簡單的分析。 輕卡市場發(fā)展趨勢 汽車與經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展息息相關(guān)。特別是作為生產(chǎn)資料和生產(chǎn)運(yùn)輸工具的卡車，就是一個現(xiàn)階段中國經(jīng)濟(jì)發(fā)展變化的縮影，其發(fā)展變化起伏幾乎與國民經(jīng)濟(jì)相一致。從今天我國社會與汽車市場發(fā)展的差異化狀態(tài)看，隨著農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平的不斷提高，農(nóng)村城市化進(jìn)程的不斷推進(jìn)及一些中心特大型城市衛(wèi)星城的星羅 棋布建立，將會給輕型卡車市場帶來如下方面的積極因素： 其一輕卡市場今年到了又一個舊車報廢期 (輕卡 34 年就是一個大規(guī)模的報廢更新期的規(guī)律 )和面臨著一輪新的消費(fèi)升級，用戶的購買力提升，能消費(fèi)得起更高品質(zhì)的產(chǎn)品；其二在“汽車下鄉(xiāng)”沿續(xù)政策的推動之下， 2020 年低端輕卡將進(jìn)一步替代農(nóng)用車 (低速汽車 )的進(jìn)程加快，低、中端輕卡的銷量今年將迎來新一輪的快速增長期；其三是隨著城鄉(xiāng)道路水平不斷完善，物流呈現(xiàn)出專用性多樣性的運(yùn)輸格局，輕卡運(yùn)輸?shù)呢浳锔郊又瞪仙?，專用輕卡的使用范圍將得到進(jìn)一步地衍伸和擴(kuò)大；其四是輕卡同質(zhì)化的競爭 也將轉(zhuǎn)向差異化的競爭，這些就為高端輕卡與專業(yè)專用輕卡提供了更好的使用環(huán)境，特別是為環(huán)保、快捷、安全的城市物流用車與各行業(yè)改裝車、專用車提供了客觀上的需求。因此，高端輕卡的成長是必然趨勢。其五是四輪農(nóng)用車 (低速汽車 )市場已經(jīng)逐漸擴(kuò)大到了低端輕卡及低端中卡的市場份額，競汽車配件鑄造加工項目 **************** 14 爭鋒芒畢露，一些主流輕卡車企無以抵御，被逼從二、三級市場撤退城市，進(jìn)而轉(zhuǎn)向主攻中高端、高端輕卡市場；其六是山東凱馬、唐駿歐鈴、東安黑豹