【正文】 常辦公用品，辦公設(shè)備領(lǐng)用指公司各部門到倉庫領(lǐng)用辦公設(shè)備。 各部門必須根據(jù)公司的業(yè)務(wù)規(guī)模及管理要求，制定全年的辦公用品與辦公設(shè)備預算，報總經(jīng)理批準后執(zhí)行。 日常辦公用品一次領(lǐng)用金額在 100 元以下（含 100 元）的，由部門主管在預算額度內(nèi)審批，一次領(lǐng)用金額在 100 元以上 500 元以下（含 500 元）的由部門經(jīng)理在預算額度審批，一次領(lǐng) 用金額在 500 元以上或超出預算額度的由總經(jīng)理審批。 倉庫另建行政倉，核算日常辦公用品。日常辦公用品由辦公室負責采購，根據(jù)采購清單輸入采購訂單，關(guān)聯(lián)生成入庫單，倉庫通過內(nèi)部調(diào)撥，將辦公用品調(diào)到行政倉，具體操作參照采購入庫。每月辦公室根據(jù)各部門領(lǐng)用辦公用品清單輸入訂單，關(guān)聯(lián)生成出庫單，具體操作銷售出庫流程 每月末辦公室編制各部門本月領(lǐng)用的日常辦公用品匯總表，提供業(yè)務(wù)會計記帳和倉庫核對。 辦公設(shè)備的一次領(lǐng)用金額在 100 元以下（含 100 元）的，由部門主管在預算額度內(nèi)審批，一次領(lǐng)用金額在 100 元以上 500 元以下（含 500 元）的由部門經(jīng)理在預算額度審批，一次領(lǐng)用金額在 500 元以上或超出預算額度的由總經(jīng)理審批。 各部門應(yīng)建立在用設(shè)備的使用臺帳。 各部門領(lǐng)用辦公設(shè)備時應(yīng)填寫預算清單。 商務(wù)審核預算清單，填寫有誤的返回各部門，重新填寫，審核無誤的輸入訂單，訂單一式四聯(lián)，一聯(lián)倉庫，一聯(lián)商務(wù)，一聯(lián)領(lǐng)用部門，一聯(lián)業(yè)務(wù)會計。 倉庫根據(jù)核對無誤的訂單關(guān)聯(lián)生成發(fā)貨單和出庫單，發(fā)貨單和出庫單一式四聯(lián)，一聯(lián)倉庫，一聯(lián)商務(wù)，一聯(lián)領(lǐng)用部門，一聯(lián)業(yè)務(wù)會計。 1 其他出庫程序參照銷售出庫管理。 附件： 內(nèi)部 領(lǐng)用流程 八、 物資借用管理 借用分銷售借用和其他借用。 銷售借用特指緊急放行出庫，必須經(jīng)過部門主管以上領(lǐng)導審批才可放行，并在三天內(nèi)辦理核銷手續(xù)，參照緊急放行管理。 其他借用包括設(shè)備外借或工具借用。 設(shè)備外借必須經(jīng)部門主管以上領(lǐng)導審批，并在規(guī)定時間內(nèi)歸還。外借時間在一周內(nèi)的商品由部門主管審批；一個月內(nèi)的由部門經(jīng)理審批；一個月以上的由總經(jīng)理審批。外借商品的遺失、損耗或報廢由借用人員負責。 工具借用指維修和技服部門常用工具的借用，由部門主管審批。借用人因崗位調(diào)動或離職時，必須歸還所借物品。借用工具的正常性損耗或報廢 應(yīng)及時辦理出庫手續(xù)，出庫時必須以舊換新，其他出庫手續(xù)參照內(nèi)部領(lǐng)用。 倉庫對借用物資應(yīng)建立借用臺帳。 借條視同實物管理，丟失由責任人賠償。對超出借用期限的各類商品，倉庫必須及時催辦手續(xù)，否則公司將按借用商品金額每日加收 1‰資金占用費。對應(yīng)催而未催的借條，公司對倉庫作相應(yīng)的處罰。 月末倉庫必須統(tǒng)計各部門各人員的借用清單。 借用人離職，必須經(jīng)倉庫審查后才可放行。 附件： 物資借用流程 九、 維修、退貨、更換、返修管理 業(yè)務(wù)員接到客戶通知，自己或通知技服部人員對銷 售商品初步診斷，然后將商品送到維修部登記進行維修和質(zhì)量鑒定，維修部登記維修臺帳并填寫商品檢測報告。下面可分為四種情況： 維修后返回客戶 （ 1） 經(jīng)維修部維修后，商品可正常使用，維修部負責通知業(yè)務(wù)員。 （ 2） 業(yè)務(wù)員到維修部領(lǐng)取商品，將商品返回給客戶。 更換商品管理 （ 1） 經(jīng)維修部維修鑒定后，無法維修恢復正常使用的商品，業(yè)務(wù)員填寫紅字銷售預算清單，同時填寫更換出庫商品預算清單，經(jīng)部門經(jīng)理審核批準。 （ 2） 商務(wù)部根據(jù)審核批準后的預算清單，輸入訂單，沖回原銷售出庫訂單，辦理更換出庫商品出庫手續(xù)。 （ 3） 倉庫核對并清點退貨商品，與紅字銷售訂單核對無 誤后關(guān)聯(lián)生成退貨單，并辦理退貨手續(xù)，將退回商品入不良品庫。同時生成并打印更換出庫商品發(fā)貨單，與商品一同交業(yè)務(wù)員。 （ 4） 業(yè)務(wù)員將商品送交客戶，并將取得客簽字確認的發(fā)貨單送交業(yè)務(wù)會計。 （ 5） 倉庫 每日及時配對紅字預算清單和退貨單，與退貨列表核對無誤后一并報送業(yè)務(wù)會計。 （ 6） 業(yè)務(wù)會計將預算清單、發(fā)貨單、出庫單配對核銷、入賬。 退貨管理 （ 1） 業(yè)務(wù)員編制紅字銷售預算清單 報主管審批后，辦理退貨手續(xù)。 （ 2） 在退貨過程中盡量應(yīng)避免商品包裝不全、有污跡、破損等情況。 （ 3） 退貨由維修部負責質(zhì)量鑒定。 （ 4） 質(zhì)量鑒定后業(yè)務(wù)員負責將退貨商品送交倉庫入庫，合格商品 退回總倉庫按正常商品管理，不良品入應(yīng)不良品庫，并作明顯標識與正常商品隔離擺放。不良品的入庫價格由商務(wù)部根據(jù)市場可變現(xiàn)價格制定，退貨損失由責任人承擔。 （ 5） 倉庫應(yīng)核對并清點退貨商品，與紅字銷售訂單核對無誤后關(guān)聯(lián)退貨單，并辦理退貨手續(xù)。 （ 6） 業(yè)務(wù)員應(yīng)向客戶書面通知本公司實際收到的退貨商品名稱與數(shù)量，并取得對方簽字確認手續(xù)。 （ 7） 每日及時配對退貨清單、退貨單和紅字 銷售預算清單 ，與退貨日報表核對無誤后一并報送業(yè)務(wù)會計。 （ 8） 退貨商品由原業(yè)務(wù)員負責處置，資金的占用額度參照《內(nèi)部考核制度》。 （ 9） 采購退貨商品由倉庫及時通知商務(wù)編制紅字采購 訂單，然后倉庫根據(jù)審核過的紅字采購訂單關(guān)聯(lián)紅字入庫單。 （ 10） 每日及時配對紅字預算清單和退貨單，與退貨列表核對無誤后一并報送業(yè)務(wù)會計。 （ 11） 退貨責任落實。退貨責任由維修部負責鑒定后交財務(wù)部處理，具體鑒定時間在 《 工作聯(lián)系》單中規(guī)定。 ① 由于客戶原因造成的退貨，由業(yè)務(wù)員與客戶協(xié)調(diào)，積極挽回這部份退貨損失，退貨損失包括商品跌價損失、來回運輸費和差旅費。 A． 由于業(yè)務(wù)員沒有了解客戶需求造成的退貨，業(yè)務(wù)員承擔 40%的損失，公司承擔 60%的損失； B． 由于客戶表述不清造成的退貨，業(yè)務(wù)員承擔 2%損失，公司承擔 98%的損失；特殊情況上報總經(jīng)理 審批后執(zhí)行； C． 由于技服人員工作失誤造成的退貨，技服人員承擔 10%損失，公司承擔 90%損失。 ② 發(fā)貨發(fā)錯退回的，由責任人承擔全部損失。 ③ 運輸單位造成的，由運輸單位承擔全部損失，包括來回運輸費、包裝費、人工整理費、商品跌價和其他損失費。 ④ 因供貨方質(zhì)量原因造成的退貨，由商務(wù)部根據(jù)合同追究供貨方責任。 業(yè)務(wù)員應(yīng)積極處理退貨的商品，以免造成退貨商品的呆滯、積壓。 商品返修管理 （ 1） 商品返修包括一般返修和退貨返修。退貨返修指客戶退貨后，倉庫和商務(wù)聯(lián)系供貨商的返修；一般返修指公司代客戶返修商品。 （ 2） 一般返修由業(yè)務(wù)員負責將返修商品 送到倉庫。 （ 3） 倉庫收到返修商品時應(yīng)登記返修商品臺帳。 （ 4） 商務(wù)負責和供貨商聯(lián)系，并將供貨商聯(lián)系地址提交倉庫。 （ 5） 返修好的商品送達倉庫后，倉庫應(yīng)清點實物，進行外觀驗收，登記返修商品臺帳，并于當天通知業(yè)務(wù)員。 （ 6） 業(yè)務(wù)員收到倉庫通知后應(yīng)及時與客戶聯(lián)系，將返修商品及時送達客戶。 （ 7） 業(yè)務(wù)員到倉庫提貨時倉庫應(yīng)登記返修商品臺帳，并手工開具送貨單（一式三聯(lián)），客戶簽收返修商品后，業(yè)務(wù)員應(yīng)于當日將送貨單送交倉庫核銷。 附件： 維修后返回流程 、 商品更換流程 、 退貨流程 、 商品返修流程 、 商品檢測報告?zhèn)鬟f流程 十、 分倉庫管理 分支機構(gòu)倉庫包括：奉化倉、寧海倉、北侖倉、鎮(zhèn)海倉、培訓倉、維修倉和行政倉七個分支機構(gòu)倉庫。由于辦公室負責管理日常辦公用品的采購領(lǐng)用，并負責記錄日常收發(fā)帳，因此辦公室管理制度另行制定，下述制度不包括培訓倉和行政倉。 各分倉庫應(yīng)嚴格按照公司要求記錄庫存商品帳。 分倉庫 必須從總倉調(diào)貨，不得直接從其他供貨單位采購商品，分倉與分倉之間不得直接調(diào)貨，分倉與分倉之間調(diào)貨必須要有總倉調(diào)貨指令方可執(zhí)行。 公司統(tǒng)一擬訂調(diào)撥申請單格式，分倉庫根據(jù)商品庫存量及市場銷售形勢，填寫調(diào)撥申請單（一式二聯(lián)），一聯(lián)由分倉庫保存、一聯(lián)傳真到商務(wù)。 分倉庫調(diào)入商品時清點實物入庫，在調(diào)撥單上簽字確認。每隔一星期與總倉庫核銷調(diào)撥清單。 分倉庫銷售商品時手工填寫銷售預算清單和出庫單，每星期匯總出庫單和銷售發(fā)票，報公司倉庫和財務(wù)部記帳，滯后上報出庫單、銷售發(fā)票，造成倉庫管理混亂，公司將予以處罰。 總倉庫根據(jù)分倉 庫提供的銷售出庫單補輸銷售訂單，并關(guān)聯(lián)生成發(fā)貨單和出庫單，報公司財務(wù)部入帳。 分倉庫每日應(yīng)盤點庫存商品并向總倉庫報送庫存日報表。 總倉庫不定期對各分倉庫進行抽查盤點，賬實不符的予以通報處理。 十一、 庫存管理 商務(wù)部應(yīng)根據(jù)市場情況、預測每種商品的最高存量與最低存量。對市場難以準確把握的商品原則上實行零庫存管理辦法。對往年有銷量，而季節(jié)性供貨的商品，應(yīng)根據(jù)銷售量確定一個最低與最高存量。對低于最低存量或超過最高存量的商品，倉庫要及時報告商務(wù)部、財務(wù)部。 各分支機構(gòu)倉庫對低于最低存量或超過最高存量的商品，要及時上報公司總 部倉庫，由商務(wù)審核調(diào)撥申請并輸入內(nèi)部調(diào)撥訂單，通知倉庫關(guān)聯(lián)相關(guān)單據(jù)后辦理實物調(diào)撥。 企業(yè)產(chǎn)品推廣部每月上報門市樣品庫存余額表。 十二、 倉庫日常管理 物資進出倉庫，都必須嚴格辦理進出庫手續(xù)。 對待檢的物資作出明顯的標識以便追溯。 倉庫必須及時將日報、周報和月報表發(fā)送到倉庫共享文件夾中，及時向商務(wù)、營銷中心、技服部、總經(jīng)理及其他需要倉庫信息的有關(guān)部門與人員提供相關(guān)信息。 十三、 庫存商品盤點管理 每日下班前倉庫應(yīng)對電腦、打印機等主要庫存商品進行盤點，編制盤點表，并與庫存帳面余額進行核對，帳實不符的要分析原因，明確責任，提請有 關(guān)部門處理。 月末由倉庫主管組織人員對所有庫存商品進行盤點，編制盤點表，并與帳面余額核對，帳實不符的要分析原因，明確責任，提請有關(guān)部門處理。 年中和年終倉庫應(yīng)協(xié)同財務(wù)部和其他有關(guān)部門對公司庫存商品進行全面盤點，編制盤點表，并與帳面余額核對，帳實不符的要分析原因，明確責任，提請有關(guān)部門處理。 盤點過程中應(yīng)對殘次冷背庫存商品做標簽，并隔離擺放。 對盤贏、盤虧商品編制盤贏、盤虧商品報表，經(jīng)財務(wù)部經(jīng)理和總經(jīng)理審批后， 做帳務(wù)處理。 十四、 現(xiàn)場管理 倉庫必須做到現(xiàn)場整潔有序，按先進先出制度定置擺放（可根據(jù)發(fā)貨 要求）按客戶或商 品類別做好明顯標識（可采用標牌）。標牌上應(yīng)標明商品的名稱、編號、規(guī)格、型號批次及收、發(fā)、存情況。 呆滯品、待處理品、不合格品必須與正常商品嚴格隔離，并做好醒目標識，并由商務(wù)部協(xié)同有關(guān)部門及時處置。 庫管員要做好防火、防潮、防盜工作，對庫存商品的安全負責，否則承擔相應(yīng)的責任。 本制度從 20xx 年 12 月 31 日起執(zhí)行，以前相關(guān)規(guī)定同時廢止。 20xx 年 12 月 3 日 流程圖符號提示 業(yè) 務(wù) 流 程 票 據(jù) 流 程 業(yè)務(wù)或操作員 表 單 帳 務(wù) 處 理 ***有限責任公司 二、 流 程 一、 采購入庫流程 發(fā)