《創(chuàng)維集團(tuán)營(yíng)銷(xiāo)總部財(cái)會(huì)制度-分公司、辦事處對(duì)賬與盤(pán)點(diǎn)制度》-文庫(kù)吧
2025-05-07 21:59 本頁(yè)面
【正文】 連鎖、 區(qū)域連鎖 、百貨大樓 等重要客戶(hù)必須每月對(duì)賬、余額分解客戶(hù)必須按月分解、 其 它客戶(hù)保證季度內(nèi)至少對(duì)賬一次的原則，對(duì)財(cái)務(wù)助理上報(bào)的客戶(hù)對(duì)賬方案逐項(xiàng) 審核并于 4月 20日前匯總上報(bào)總部財(cái)務(wù)部稽核科 審核備案。 月度終了， 財(cái)務(wù)助理根據(jù)年初認(rèn)定的客戶(hù)對(duì)賬頻率及對(duì)創(chuàng)銷(xiāo)財(cái) 20xx041—— 分公司、辦事處對(duì)帳與盤(pán)點(diǎn)制度 第 3 / 7 頁(yè) 賬方式，結(jié)合 重要性、客戶(hù)分布、風(fēng)險(xiǎn)控制等 實(shí)際情況合理安排對(duì)賬客戶(hù)，在次月 6 日前上報(bào)對(duì)賬計(jì)劃給分公司財(cái)務(wù)經(jīng)理和總部財(cái)務(wù)部稽 核科， 次月 25日前應(yīng) 將 當(dāng)月計(jì)劃對(duì)賬的 所有客戶(hù)對(duì)賬單正本及電子文件上報(bào)總部財(cái)務(wù)部稽核科及分公司對(duì)帳會(huì)計(jì) ，總部稽核科將根據(jù)計(jì)劃及收到對(duì)賬單情況進(jìn)行考核 。分公司財(cái)務(wù)經(jīng)理及總部財(cái)務(wù)部稽核科有權(quán)根據(jù)辦事處對(duì)賬、客戶(hù)運(yùn)作等情況調(diào)整客戶(hù)對(duì)賬頻率、對(duì)賬方式及對(duì)賬計(jì)劃 。 中期和年終，必須對(duì)存放在辦事處的固定資產(chǎn)、低值易耗品 、 總部檔案室下發(fā)的重要空白單證進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，并于半年度 、年度 結(jié)束次月 8 日前將盤(pán)點(diǎn)正本及電子文件上報(bào)總部財(cái)務(wù)部稽核科。 對(duì) 賬 與盤(pán)點(diǎn)責(zé)任人 辦事處經(jīng)理是對(duì) 賬 與盤(pán)點(diǎn)的管理責(zé)任人，負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)、維修、客戶(hù)的關(guān)系， 確保本辦事處對(duì) 賬 與盤(pán)點(diǎn)工作按時(shí)、保質(zhì)、保量完成 。 財(cái)務(wù)助理是對(duì) 賬 與盤(pán)點(diǎn)工作的直接責(zé)任人和主要經(jīng)辦人，在辦事處經(jīng)理的指揮和辦事處其它員工配合下，主要負(fù)責(zé)各類(lèi)對(duì) 賬 與盤(pán)點(diǎn)工作的設(shè)計(jì)與具體日程安排、對(duì) 賬 與盤(pán)點(diǎn)資料的整理、分析、報(bào)送，負(fù)責(zé)經(jīng)辦全部庫(kù)存商品、貨幣資金、固定資產(chǎn)及低值易耗品的盤(pán)點(diǎn)、辦事處連鎖渠道客戶(hù)和其它主要客戶(hù)（除連鎖渠道客戶(hù)外銷(xiāo)售額排名前 10 位的客戶(hù)）的對(duì) 賬 ，負(fù)責(zé)對(duì)不能取得對(duì) 賬 確認(rèn)單的訂單與回款匹配型超市客戶(hù)作余額分解表。對(duì)全部對(duì) 賬 與盤(pán)點(diǎn)工作質(zhì)量予以嚴(yán)格把關(guān) 。 辦事處業(yè)務(wù)人員應(yīng)積極協(xié)助財(cái)務(wù)助理對(duì)轄區(qū)內(nèi) 所分管客戶(hù)的對(duì) 賬 與盤(pán)點(diǎn)工作，且是 展示機(jī)、 客戶(hù)新品樣機(jī) 分客戶(hù)、分門(mén)店盤(pán)點(diǎn)對(duì) 賬 的 第一 責(zé)任人 。 辦事處維修主任、維修文員負(fù)責(zé)配合財(cái)務(wù)助理對(duì)存放在維修間的庫(kù)存商品 (含公司機(jī)和寄存機(jī) )、維修材料、固定資產(chǎn)、低值易耗品的對(duì) 賬 與盤(pán)點(diǎn)。 具體操作程序 庫(kù)存商品 月度終了，財(cái)務(wù)助理（或倉(cāng)庫(kù)監(jiān)理、出納，下同）按總部統(tǒng)一制作的報(bào)表格式，將上期末辦事處庫(kù)存商品按存放地點(diǎn)分別制成盤(pán)點(diǎn)表 。 對(duì)存放在 集中物流中心庫(kù)、周 轉(zhuǎn)庫(kù)、 分支倉(cāng)庫(kù)、維修間、辦事處的庫(kù)存商品，由 歸屬地財(cái)務(wù)助理 本人到現(xiàn)場(chǎng)盤(pán)點(diǎn)，并核對(duì)實(shí)盤(pán)數(shù)與 賬 存數(shù)是否有差異，如有差異需找出 準(zhǔn)確、具體、詳細(xì)的差異原因。分支倉(cāng)庫(kù)盤(pán)點(diǎn)表由倉(cāng)儲(chǔ)單位加蓋其公章，且倉(cāng)管員必須親筆簽名。維修間、辦事處等處的庫(kù)存盤(pán)點(diǎn)表需分別由辦事處經(jīng)理、財(cái)務(wù)助理、維修主任 、 維修文員（倉(cāng)管員） 親筆簽字，加蓋辦事處公章 。 對(duì)存放在分支倉(cāng)庫(kù)或維修間等處、所有權(quán)不屬公司的客戶(hù)或 用戶(hù) 寄存機(jī)、維修機(jī)由 財(cái)務(wù)助理會(huì)同維修主任、文員進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)盤(pán)點(diǎn)，必須分清具體客戶(hù)或者用戶(hù) 填寫(xiě)寄存機(jī)盤(pán)點(diǎn)表，由參加盤(pán)點(diǎn)人員簽字、確認(rèn)。對(duì)實(shí)質(zhì)上已屬于客戶(hù)退機(jī)并已作 賬 扣的寄存機(jī)，同時(shí)應(yīng)查明未辦理退機(jī)手續(xù)的準(zhǔn)確、具體、詳細(xì)原因并及時(shí)作跟蹤處理 。 對(duì)存放在客戶(hù)的新品樣機(jī) 及委托代銷(xiāo)商品，由分管業(yè)務(wù)員現(xiàn)場(chǎng)盤(pán)
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