萬華合成革集團(tuán)公司審計(jì)工作制度-文庫吧
2025-05-04 12:53 本頁面
【正文】 ............................................................................ 4 第八章 附則 ............................................................................................................... 5 審計(jì)工作制度 1 審計(jì)工作制度 第一章 總則 第一條 為了加強(qiáng)集團(tuán)內(nèi)部管理和審計(jì)監(jiān)督，促進(jìn)廉政建設(shè)，維護(hù)集團(tuán)合法權(quán)益，保障企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)健康發(fā)展，保證資產(chǎn)的增值保值，根據(jù)《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》、《中華人民共和國(guó)審計(jì)法實(shí)施條例》、《審計(jì)署關(guān)于內(nèi)部審計(jì)工作的規(guī)定》 等相關(guān)法律、法規(guī) 、規(guī)定 和集團(tuán)的實(shí)際情況， 特 制定本制度。 第二條 集團(tuán) 公司和權(quán)屬公司均應(yīng) 依照本規(guī)定 自覺 接受審計(jì)監(jiān)督 。 第三條 審計(jì)機(jī)構(gòu)根據(jù)國(guó)家有關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)、財(cái)稅制度、地方各級(jí)人民政府的有關(guān)規(guī)定、集團(tuán)公司各種規(guī)章制度進(jìn)行審計(jì)。 第四條 本制度中，除特殊注明之外，“集團(tuán)”是指萬華集團(tuán)，“集團(tuán)公司”是指萬華合成革集團(tuán)有限公司，“權(quán)屬公司”是指萬華合成革集團(tuán)有限公司擁有實(shí)際控制權(quán)的對(duì)外投資企業(yè)。 第二章 機(jī)構(gòu)設(shè)置及職責(zé) 第五條 集團(tuán) 公司 內(nèi)部審計(jì)常設(shè)機(jī)構(gòu)在審計(jì) 監(jiān)察 部，代表集團(tuán)公司實(shí)行審計(jì)監(jiān)督。其職責(zé)是： （ 1） 按照有關(guān)法律、法規(guī)和集團(tuán)有限公司的要求，起草內(nèi)部審計(jì)法規(guī)、制度等； （ 2） 制訂年度和季度審計(jì)實(shí)施計(jì)劃； （ 3） 負(fù)責(zé)組織實(shí)施內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督，并向 集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo) 報(bào)告審計(jì)結(jié)果； （ 4） 負(fù)責(zé)對(duì)集團(tuán)公司及權(quán)屬公司的財(cái)務(wù)管理、重大投資等重要經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督； （
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