【正文】 區(qū)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，而且可以帶動(dòng)眾多的相關(guān)產(chǎn)業(yè)，從而極大地促進(jìn)項(xiàng)目區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)的持續(xù)、穩(wěn)定、健康發(fā)展。本項(xiàng)目實(shí)施后，對進(jìn)一步推動(dòng)農(nóng)村養(yǎng)殖業(yè)的發(fā)展、調(diào)整農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、增加養(yǎng)殖農(nóng)戶收入；企業(yè)增效、增加地方財(cái)政收入、提高肉食品加工行業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新；促進(jìn)經(jīng)濟(jì)、社會(huì)、環(huán)境協(xié)調(diào)發(fā)展等方面都具有十分重要的社會(huì)和環(huán)境意義。綜上所述，本項(xiàng)目建設(shè)是十分必要的。附表1：主要數(shù)據(jù)及技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)序號指標(biāo)名稱單位數(shù)量備注1建設(shè)規(guī)?！　　∧戤a(chǎn)量　　　　牛肉深加工產(chǎn)品噸1000　　其他肉類深加工產(chǎn)品噸2000　總建筑面積平方米24900　2年運(yùn)行時(shí)間天300　3主要燃料、動(dòng)力用量　　　電kwh756000　水立方米83700　天然氣立方米504000　4項(xiàng)目定員人528　1項(xiàng)目總投資萬元　　建設(shè)投資萬元　　建設(shè)期利息萬元　　鋪底流動(dòng)資金萬元　2年銷售（營業(yè)）收入萬元　3總成本費(fèi)用萬元　4財(cái)務(wù)盈利能力分析　　　財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率　　　　全部投資所得稅前　%　　全部投資所得稅后　%　　資本金所得稅后　　　財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值　　　　全部投資所得稅前萬元(ic=8%)　全部投資所得稅后萬元(ic=8%)　資本金所得稅后萬元　　全部投資稅后投資回收期年　投資利潤率　%　投資利稅率　%　5清償能力分析　　　財(cái)務(wù)比率　　　　資產(chǎn)負(fù)債率　　　　流動(dòng)比率　　　　速動(dòng)比率　　　借款償還期年　　6盈虧平衡點(diǎn)　%　75 / 75第二章 產(chǎn)品市場及項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析 中國傳統(tǒng)風(fēng)味肉制品的加工工藝，是幾千年來肉類技師們代代相傳的產(chǎn)物，是智慧和經(jīng)驗(yàn)的積累。肉食文化中蘊(yùn)涵著相應(yīng)的人文景觀和深厚的文化內(nèi)涵，極具民族特色，體現(xiàn)著中式肉制品的有形和無形的價(jià)值，符合中國人的飲食習(xí)慣，具有可接受性和極大的市場及發(fā)展空間。隨著人民生活水平的提高，牛肉深加工食品以其高熱、高鈣、低膽固醇深受人民喜愛，國內(nèi)牛肉及其制品一直屬緊銷商品，供不應(yīng)求，發(fā)展牛肉制品是市場需求，是人們改變健康食品、營養(yǎng)食品結(jié)構(gòu)提高生活水平的需要?？诟泻?，肉質(zhì)細(xì)嫩的黃牛肉系列食品市場前景將越來越廣闊。本項(xiàng)目以阜太周邊至皖北地區(qū)優(yōu)質(zhì)牛肉為原料。公司所生產(chǎn)的“五源”牌肉干，色正、味原，營養(yǎng)豐富，采用先進(jìn)的現(xiàn)代化設(shè)備及傳統(tǒng)工藝加工而成，具有蛋白質(zhì)高，脂肪含量低，營養(yǎng)價(jià)值豐富等特點(diǎn)。原料均采用“六統(tǒng)三分”模式（即：統(tǒng)一選種、統(tǒng)一喂養(yǎng)、統(tǒng)一防疫、統(tǒng)一技術(shù)、統(tǒng)一收購；分戶飼養(yǎng)、分戶管理、分戶核算）進(jìn)行采購，從源頭上保證了原材料的質(zhì)量。該項(xiàng)目的實(shí)施，將帶動(dòng)項(xiàng)目區(qū)內(nèi)農(nóng)民養(yǎng)殖肉牛積極性，達(dá)到增產(chǎn)增收，符合國家鼓勵(lì)政策及肉牛產(chǎn)業(yè)發(fā)展趨勢，項(xiàng)目前景十分看好。牛肉深加工制品風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在我國是畜牧養(yǎng)殖大國，自90年代我國豬、雞、鴨的養(yǎng)殖量已躍居世太和位。然而我國畜牧業(yè)養(yǎng)殖結(jié)構(gòu)不合理，牛的飼養(yǎng)量占畜牧業(yè)比重較低。肉類產(chǎn)品中，豬、牛、羊肉比例分別為豬肉67%、羊肉4%、牛肉8%，可見豬肉過剩，牛羊肉顯著不足。隨著人們生活水平逐步提高，牛肉需求日益增加，目前我國牛肉生產(chǎn)水平與發(fā)達(dá)國家相距甚遠(yuǎn)，我國需要大力發(fā)展養(yǎng)牛業(yè)。近年來，國內(nèi)的牛肉產(chǎn)量提高了5倍多，但按現(xiàn)有基礎(chǔ)牛群與繁殖能力和肉牛生產(chǎn)能力與人們消費(fèi)水平、人口增加、人均占有量比較來看，這一產(chǎn)量不能滿足國內(nèi)需要。從牛肉銷售價(jià)格來看，鮮牛肉價(jià)格在沿海城市價(jià)位較高，分割冷凍牛肉應(yīng)以出口為主，國內(nèi)沿海城市為輔。由于國內(nèi)人口眾多，今年來旅游業(yè)迅速發(fā)展，小吃和方便食品的銷售份額大，牛肉的精加工小吃型食品應(yīng)以國內(nèi)為主。2011年前10個(gè)月， %；，%。由上可見，我國的牛肉和肉制品市場空間很大，企業(yè)應(yīng)該抓住機(jī)遇發(fā)展。　本項(xiàng)目的其他肉類深加工產(chǎn)品主要是雞、鵝、鴨肉的深加工。由于人類健康意識的提高，對肉類逐漸由數(shù)量的需要轉(zhuǎn)向?qū)|(zhì)量的追求，肉類的安全和保健功能將上升為首要位置。因此，肉食消費(fèi)結(jié)構(gòu)將面臨重大調(diào)整，食草動(dòng)物和水禽肉的比重會(huì)逐漸增加。根據(jù)專家分析。目前，豬肉等市場已基本飽和，水禽肉是潛在發(fā)展的因素，特別是雞、鵝、鴨肉發(fā)展空間很大，為鵝、鴨業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展提供廣闊的空間。雞、鵝、鴨肉是高蛋白、低脂肪、低膽固醇的營養(yǎng)健康綠色食品，%，比一般動(dòng)物肉要高，而且含有人體生長發(fā)育必須的氨基酸，其組成接近人體所需氨基酸的比例，所以，從生物學(xué)價(jià)值上來看，雞、鵝、鴨肉是全價(jià)蛋白質(zhì)、優(yōu)質(zhì)蛋白質(zhì)。%，%，%，%，%，脂肪含量較低，而且品質(zhì)好，%，亞麻酸含量高達(dá)4%，超過其他畜禽肉，對心血管病人健康有利，雞、鵝、鴨肉脂肪熔點(diǎn)低，質(zhì)地軟，易于消化吸收，每100克鵝肉中的膽固醇含量僅74 毫克、鴨肉94毫克，雞肉106毫克，對人類健康有利。根據(jù)我國醫(yī)藥記載：雞、鵝、鴨肉味甘性平無毒，解五臟熱，止咳生津，久食能調(diào)陽陰，健脾胃之功能，雞、鵝、鴨血有防治癌癥發(fā)生的可能。我國自古以來，有養(yǎng)雞、鵝、鴨和吃雞、鵝、鴨的習(xí)慣，當(dāng)作滋補(bǔ)品。特別在南方地區(qū)是雞、鵝、鴨肉消費(fèi)的重點(diǎn)地域，在北方地區(qū)已改變了吃鵝的習(xí)慣，只要適當(dāng)引導(dǎo)，養(yǎng)鵝、鴨業(yè)發(fā)展?jié)摿艽螅袌銮熬皬V闊。在鵝、鴨肥肝脂肪中，不飽和脂肪酸占65—68%，—7%，脫氧核糖核酸和核糖核酸達(dá)9—%，可以降低血管中的膽固醇，具有降血脂，軟化血管，延緩衰老，防止心腦血管疾病發(fā)生的功效。我國鵝、鴨肥肝生產(chǎn)起步晚，發(fā)展慢，規(guī)模小，產(chǎn)量低。目前，北京，上海，河北，山東，江蘇，浙江，湖南，湖北，廣東，廣西，吉林，遼寧等省十多家企業(yè)在生產(chǎn)，年產(chǎn)量僅500噸左右。廣西鴻雁食品有限公司，吉林德萊鵝、鴨業(yè)有限公司和吉林正方農(nóng)牧業(yè)股份有限公司三家產(chǎn)量較大，年生產(chǎn)設(shè)計(jì)，能力在100—1000噸左右，其余的廠家僅10—50噸不等。產(chǎn)品出口以法國為主的歐盟國家，還有新加坡，日本，韓國，和港臺地區(qū)。我國鵝、鴨肥肝消費(fèi)也開始上大中城市三星級以上賓館，酒店，鵝、鴨肥肝每公斤價(jià)格在200—300元，有些地區(qū)和大飯店將鵝、鴨肥肝作為招牌菜推廣。而鵝、鴨肝醬在我國基本上是空白。所以，國內(nèi)鵝、鴨肥肝生產(chǎn)正在起步，市場發(fā)展?jié)摿涂臻g很大。我國主要從匈牙利進(jìn)口鵝、鴨肥肝來滿足高檔賓館，飯店的需要。雞、鵝、鴨制品主要風(fēng)險(xiǎn)因素體現(xiàn)在產(chǎn)品回購價(jià)格及市場銷售價(jià)格方面。我們請有經(jīng)驗(yàn)的專家就項(xiàng)目涉及的風(fēng)險(xiǎn)因素及其風(fēng)險(xiǎn)程度進(jìn)行判斷，制定出防范措施降低風(fēng)險(xiǎn)。 　項(xiàng)目競爭力分析是研究擬建項(xiàng)目在國內(nèi)外市場競爭中獲勝的可能性和獲勝能力，也是確定營銷策略的基礎(chǔ)。本項(xiàng)目的競爭力主要體現(xiàn)在以下幾方面：（1）自然資源占有的情況。太和是一個(gè)傳統(tǒng)的農(nóng)業(yè)大縣，且地處黃淮海地區(qū)，是我國重要的牛、雞、鵝、鴨養(yǎng)殖等特色農(nóng)副產(chǎn)品的主產(chǎn)區(qū)，因而本項(xiàng)目具有得天獨(dú)厚的原料資源優(yōu)勢。（2）工藝技術(shù)和裝備水平。項(xiàng)目單位擁有農(nóng)副產(chǎn)品加工的專門研究機(jī)構(gòu)，能夠始終立足于行業(yè)技術(shù)前沿，同時(shí)項(xiàng)目裝備非常先進(jìn)，在目前國內(nèi)同行業(yè)中處于領(lǐng)先水平。（3）規(guī)模效益。公司擬建先進(jìn)的現(xiàn)代化生產(chǎn)線50條，GMP標(biāo)準(zhǔn)包裝車間20個(gè)，項(xiàng)目一期工程建成后，可形成年產(chǎn)3000噸系列肉類產(chǎn)品的生產(chǎn)能力，全部項(xiàng)目建成后，將形成1萬噸的產(chǎn)能規(guī)模?？蓪?shí)現(xiàn)年銷售收入66700萬元，規(guī)模效益顯著。（4）產(chǎn)品質(zhì)量性能。憑借先進(jìn)的生產(chǎn)工藝技術(shù)和裝備水平，高標(biāo)準(zhǔn)的生產(chǎn)管理和嚴(yán)格的檢驗(yàn)檢疫與衛(wèi)生質(zhì)量控制，其產(chǎn)品的安全衛(wèi)生質(zhì)量性能在目前的國內(nèi)同行業(yè)可穩(wěn)居一流水平。（5）價(jià)格優(yōu)勢。該項(xiàng)目地處原料主產(chǎn)區(qū)，自然資源豐富，勞動(dòng)力價(jià)格低廉。同時(shí)，項(xiàng)目運(yùn)營方案設(shè)計(jì)科學(xué)，產(chǎn)品鏈條完備，保障了生產(chǎn)主原料的自我供應(yīng)，加之管理先進(jìn)，勞動(dòng)生產(chǎn)率較高，因而具有較強(qiáng)的價(jià)格競爭優(yōu)勢。（6）項(xiàng)目區(qū)位優(yōu)勢。本項(xiàng)目選址在太和工業(yè)園區(qū)，發(fā)展環(huán)境優(yōu)越，基礎(chǔ)設(shè)施配套，交通便利，在原材料和人力資源、運(yùn)輸?shù)雀鞣矫娑加欣陧?xiàng)目的建設(shè)實(shí)施，具有顯著的區(qū)位優(yōu)勢。（7）人力資源。項(xiàng)目單位生產(chǎn)技術(shù)和經(jīng)營管理人才儲備充足，項(xiàng)目所在地勞動(dòng)力資源豐富，常年富余勞力近30萬人，為發(fā)展肉類深加工產(chǎn)品提供了充足的勞動(dòng)大軍，同時(shí)，項(xiàng)目區(qū)還擁有一大批從事肉類產(chǎn)業(yè)發(fā)展的管理人才、經(jīng)營人才和技術(shù)人才等，完全可以滿足項(xiàng)目實(shí)施的需要。通過以上諸方面綜合分析可以得知，本項(xiàng)目具有較強(qiáng)的競爭力，在同類產(chǎn)品市場競爭中具有極大的競爭優(yōu)勢。根據(jù)以上市場分析，本項(xiàng)目市場定位可歸納為：立足本地，輻射全國，擴(kuò)大出口。本項(xiàng)目所確立的銷售渠道主要為：（1）進(jìn)入國內(nèi)大型商場或連鎖超市；（2）通過物流配送機(jī)構(gòu)滲透各個(gè)市場區(qū)域；（3）積極開拓國際市場，力爭出口到東南亞及歐美等國家和地區(qū)?，F(xiàn)代投資和營銷觀念是以高科技項(xiàng)目為根本，集市場經(jīng)濟(jì)因素、生產(chǎn)要素和品牌產(chǎn)品、項(xiàng)目資本運(yùn)營四大功能系統(tǒng)為主體，逐步形成自身的科技扶助開發(fā)體系、產(chǎn)品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)化檢測體系、品牌授予及網(wǎng)絡(luò)營銷體系。企業(yè)一方面要以市場需求、資源優(yōu)勢、技術(shù)優(yōu)勢、產(chǎn)業(yè)政策為導(dǎo)向，不斷調(diào)整產(chǎn)業(yè)及產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，大力發(fā)展產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營，另一方面要立足資源，突出特色，爭創(chuàng)名牌。（1）銷售隊(duì)伍和銷售網(wǎng)絡(luò)建設(shè)產(chǎn)品銷售是企業(yè)的生命線，為確保項(xiàng)目的成功運(yùn)營，必須加強(qiáng)銷售隊(duì)伍和銷售網(wǎng)絡(luò)建設(shè)，并聘請市場營銷專家和經(jīng)驗(yàn)豐富的營銷人員對銷售隊(duì)伍進(jìn)行經(jīng)常性的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，來提高銷售人員的業(yè)務(wù)知識和水平。同時(shí)，在工資待遇上適當(dāng)傾斜，以保障銷售隊(duì)伍的穩(wěn)定性。加大廣告宣傳力度，實(shí)施廣告效應(yīng)。公司制定出三年發(fā)展規(guī)劃，調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，整合市場營銷網(wǎng)絡(luò)，制定營銷策略，迅速提高營銷能力，提升效益，培養(yǎng)提高客戶忠誠度，建立長期的穩(wěn)定的合作關(guān)系，按照企業(yè)戰(zhàn)略方針穩(wěn)步發(fā)展企業(yè)。（２）營銷模式市場營銷是以顧客需求為出發(fā)點(diǎn)和回歸點(diǎn)的。本項(xiàng)目在營銷中擬采用目前先進(jìn)的營銷11P組合模式(如下圖所示)。第三章 產(chǎn)品方案與規(guī)模隨著我國經(jīng)濟(jì)建設(shè)的飛速發(fā)展，進(jìn)入“十二五”以后，我國食品生產(chǎn)行業(yè)面臨著前所未有的發(fā)展機(jī)遇，項(xiàng)目產(chǎn)品是人民日常生活中不可或缺的重要食品，市場前景十分廣闊。通過以上全方位、多角度的市場分析，本項(xiàng)目產(chǎn)品市場容量大、發(fā)展前景好。經(jīng)多方案比選，本可行性研究報(bào)告推薦產(chǎn)品方案如下：項(xiàng)目一期工程建成后，將形成年產(chǎn)3000噸系列肉類產(chǎn)品的生產(chǎn)能力，全部項(xiàng)目建成后，將形成1萬噸的產(chǎn)能規(guī)模。產(chǎn)品包括：五源牛肉干、五源沙嗲牛肉干、五源香辣牛肉干、五源牛腱層層脆、五源牛腱王中、五源五香牛肉、好牛好禮、全牛珍品、五香牛腱、五香牛肉、鹽焗雞、鴨、鵝肉、麻辣雞、鴨、鵝肉、丁香鵝肉、炭燒鵝肉、香辣鵝肉、鵝肉棗、丁香鵝胗、香辣鵝腸、炭燒鵝舌、甜辣鵝肉等產(chǎn)品。（合30畝）。設(shè)計(jì)總建筑面積24900平方米（計(jì)容面積），其中：建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)廠房10000平方米，倉庫用房6000平方米，冷庫3000平方米，綜合辦公用房2600平方米，職工生活用房及其他輔助用房3000平方米，鍋爐房300平方米。配套建設(shè)道路、停車場、綠化及給排水、變配電、消防系統(tǒng)、環(huán)境保護(hù)設(shè)施等公用輔助設(shè)施；引進(jìn)先進(jìn)的清潔生產(chǎn)工藝，購置現(xiàn)代化的熟食肉制品深加工生產(chǎn)線，以及制冷設(shè)備，食品研發(fā)、檢測儀器設(shè)備和其他輔助生產(chǎn)設(shè)備。表31 主要建筑工程規(guī)模一覽表序號土建內(nèi)容建筑面積建筑物占地面積層數(shù)/層高計(jì)算容積率面積1標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)廠房5000㎡5000㎡1層/10000㎡2倉庫用房3000㎡3000㎡1層/6000㎡3冷庫3000㎡3000㎡1層/6米3000㎡4綜合辦公用房2600㎡1300㎡2層/2600㎡5職工宿舍及其他用房3000㎡1000㎡3層/3000㎡6鍋爐房300㎡300㎡1層/6米300㎡合計(jì)16900㎡13600㎡24900㎡表32 工程技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)表序號指標(biāo)名稱單位數(shù)量備注1廠區(qū)占地面積㎡200002建筑物占地面積㎡136003建筑面積㎡169004計(jì)算容積率面積㎡249005建筑密度%6容積率7綠化系數(shù)%第四章 建設(shè)條件和場址選擇太和縣位于安徽省西北部。面積1822平方公里，轄31個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)。太和縣堅(jiān)持實(shí)施“農(nóng)業(yè)穩(wěn)縣、工業(yè)強(qiáng)縣、商貿(mào)富縣”戰(zhàn)略，經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)快速發(fā)展。2011年，%；，%；，全市縣級第一；實(shí)現(xiàn)進(jìn)出口總額15568萬美元，全市第一；，%，農(nóng)民人均純收入6013元、%。太和是一個(gè)農(nóng)業(yè)大縣，是“全國糧食生產(chǎn)先進(jìn)縣”、“全國平原綠化先進(jìn)縣”，并素有“椿櫻之鄉(xiāng)”之美譽(yù)，傳統(tǒng)的農(nóng)業(yè)大縣正在加速向現(xiàn)代化農(nóng)業(yè)強(qiáng)縣轉(zhuǎn)變。目前，全縣已初步形成了優(yōu)質(zhì)糧油、畜牧、水產(chǎn)、林業(yè)、藥材五大支柱產(chǎn)業(yè)，并形成了8個(gè)主要經(jīng)濟(jì)作物生產(chǎn)基地。全縣農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營組織發(fā)展到27個(gè)，農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化市級以上龍頭34家，龍頭帶基地，基地連農(nóng)戶的服務(wù)體系進(jìn)一步形成，企業(yè)經(jīng)營穩(wěn)步推進(jìn)。太和縣工業(yè)已初步形成了以醫(yī)藥、化工、人發(fā)、紡織、食品、塑料、木材加工等行業(yè)為支柱的的工業(yè)體系，太和縣工業(yè)園區(qū)運(yùn)行取得顯著成效，以醫(yī)藥、紡織工業(yè)為主體的高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展迅猛，同時(shí)對本縣的化工、造船、紡織、食品等傳統(tǒng)優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)進(jìn)行改造升級，大力發(fā)展木裝飾板材、馬尾人發(fā)、紅芋三粉、中藥材、肉制品等特色加工業(yè)，從而形成了多業(yè)并舉、多元支撐的發(fā)展格局。太和縣醫(yī)藥經(jīng)銷聞名全國，2011年實(shí)現(xiàn)銷售收入140億元，以醫(yī)藥經(jīng)濟(jì)為龍頭，帶動(dòng)交通運(yùn)輸、金融電信、餐飲、賓館服務(wù)等第三產(chǎn)業(yè)快速發(fā)展，個(gè)體工商戶發(fā)展到16400戶，民營企業(yè)827家。個(gè)