【正文】 1279463012794670155047015504（二）、各明細(xì)賬資料：2007年日記賬年初、1——11月累計發(fā)生額和11月末余額資料：順序號代碼賬戶名稱2007年年初數(shù)2007年1—11月累計發(fā)生額2007年11月月末余額借方貸方借方貸方借方貸方 1001庫存現(xiàn)金日記賬900015851016232051901002銀行存款日記賬99589810281319586751065354 2007年三欄式明細(xì)賬年初、111月累計發(fā)生額和11月期末余額資料：順序號代碼賬戶名稱2007年年初數(shù)2007年1—11月累計發(fā)生額2007年11月月末余額借方貸方借方貸方借方貸方1101交易性金融資產(chǎn)49700400009700太鋼不繡（成本）497004000097001121應(yīng)收票據(jù) 160000160000 太湖市物資貿(mào)易公司新達(dá)工廠 800008000080000800001122應(yīng)收賬款43000025356452587000378645紅星公司華光設(shè)備廠龍豐機(jī)械廠2500001000008000012589457767005000001358700858300370000150245184002100001131應(yīng)收股利300300太鋼不繡3003001231 其他應(yīng)收款300075000700008000行政科王偉張凱20001000600007000800060000700030002000100050001403原材料34748115356151324896558200原料及主要材料燃料輔助材料包裝材料229200229816130034000123560013001512000050000102480089996150100600004400006300031200240001524長期股權(quán)投資300000300000股票投資（中原股份） 3000003000001601固定資產(chǎn)（見表）353000020000033300001701無形資產(chǎn)68600660062000專利權(quán)686006600620001801長期待攤費用90045320006363558410管理部門房屋維修保險費生產(chǎn)設(shè)備修理費43125349201200032000206253201011000225002910330002001短期借款200000540000500000160000流動資金借款2000005400005000001600002201應(yīng)付票據(jù)50000120000300000230000鞍山鋼鐵公司包鋼公司5000050000700003000002300002202應(yīng)付賬款4000001100000960000260000太湖鋼鐵公司中原公司紅宇公司西山煤礦太湖供電局319000800001000600000300000160000400004495001000030000016000040500168500100008000015002205預(yù)收賬款5400015000012000024000北方貿(mào)易公司濱江物資公司4400010000100000500008000040000240002221應(yīng)交稅費220250473200462750209800未交增值稅應(yīng)交所得稅費用應(yīng)交城建稅應(yīng)交營業(yè)稅教育費附加80000107600200001000026503000001076003040030000520036000056000400006750140000456002000042002241其他應(yīng)付款68005750 1050工會經(jīng)費職工教育經(jīng)費38003000300027508002502232應(yīng)付利息42300150002400051300預(yù)提短期借款利息423001500024000513002601長期借款10000001000000流動資金借款100000010000002602應(yīng)付債券 200000 17600 217600債券面值應(yīng)計利息20000017600 200000176004001實收資本 3500000 3500000國家資本金法人資本金其中：太湖鋼鐵廠 新華機(jī)械廠20000001500000800000700000200000015000008000007000004002資本公積120000 120000資本溢價1200001200004101盈余公積81000 81000法定盈余公積法定公益金540002700054000270004104利潤分配60000 60000未分配利潤60000600002007年數(shù)量金額式明細(xì)賬12月初余額資料：（1）、原材料12月初余額資料：編號項目名稱計量單位庫存數(shù)量計劃價格金額原料及主要材料圓鋼生鐵噸噸10010030001400300000140000燃料原煤焦碳噸噸50803006001500048000輔助材料油漆潤滑油公斤公斤5005002042．41000021200包裝材料木材立方米4060024000合計558200（2）包裝物及低值易耗品12月初余額資料：編號名稱計量單位庫存數(shù)量價格金額包裝箱個4029511800工具件3350016500手套打501005000工作服套301504500合計37800（3）庫存商品12月初余額資料：編號名稱計量單位庫存數(shù)量價格金額甲產(chǎn)品件806770541600乙產(chǎn)品件1002030203000合計744600多欄式明細(xì)賬資料：（1）生產(chǎn)成本明細(xì)賬12月初余額資料：產(chǎn)品名稱計量單位數(shù)量成本項目合計直接材料直接人工制造費用甲產(chǎn)品件12354007825235545580乙產(chǎn)品件25379005320210045320合計90900（2）材料采購明細(xì)賬12月初余額資料：2007年供貨單位名稱材料名稱計量單位發(fā)票數(shù)量實收數(shù)量實際成本計劃成本材料成本差異月日發(fā)票價格運雜費合計單價金額超支節(jié)約1125包鋼公司圓鋼噸401280004000132000包鋼公司生鐵噸50 65000300068000合計1930007000200000（3）材料成本差異明細(xì)賬12月初余額資料：二級科目2007年11月30日期末余額計劃成本差異額差異率原料及主要材料4400006600%燃料630001575%輔助材料31200780%包裝材料24000600%合計5582006405固定資產(chǎn)登記簿資料：（單位：元）項目11月30日期末余額在用基本生產(chǎn)車間房屋建筑物420000機(jī)器設(shè)備500000小計920000機(jī)修車間房屋建筑物150000機(jī)器設(shè)備200000小計350000供汽車間房屋建筑物450000機(jī)器設(shè)備300000小計750000專設(shè)銷售機(jī)構(gòu)房屋建筑物300000小計300000廠部管理機(jī)構(gòu)房屋建筑物760000機(jī)器設(shè)備200000小計960000不需用——機(jī)器設(shè)備50000合計3330000注：年折舊率：%,%（三）勞務(wù)量、工時記錄、月初在產(chǎn)品數(shù)量、當(dāng)月投產(chǎn)數(shù)量及完工數(shù)量：2007年12月份各車間、部門耗用輔助生產(chǎn)車間的勞務(wù)量：機(jī)修車間（工時）供汽車間（立方米）供汽車間600機(jī)修車間1200基本生產(chǎn)車間600024000專設(shè)銷售機(jī)構(gòu)10003000企業(yè)管理部門50002400合計12600306002007年12月甲、乙兩種產(chǎn)品耗用工時量：甲產(chǎn)品乙產(chǎn)品耗用工時60004000合計600040002007年12月初的在產(chǎn)品數(shù)量、當(dāng)月投產(chǎn)數(shù)量及完工數(shù)量：項目甲產(chǎn)品乙產(chǎn)品月初在產(chǎn)品1225本月投入2880本月完工產(chǎn)品3075月末在產(chǎn)品1030完工程度50%50%六、2007年12月份發(fā)生的各項經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)：12月1日： 庫存現(xiàn)金500元購買辦公用品，交廠部管理部門使用。附：普通發(fā)票。接到銀行收賬通知，龍豐機(jī)械廠的欠款已收回100000元，已轉(zhuǎn)入企業(yè)賬戶。附：委托銀行收款憑證（收賬通知）聯(lián)。根據(jù)投資協(xié)議書，企業(yè)接受宏達(dá)電機(jī)廠投入的貨幣資金300000元，款已存入銀行。附：進(jìn)賬單、投資協(xié)議書。有關(guān)部門領(lǐng)用工作服 ，其中：基本生產(chǎn)車間領(lǐng)用6套，機(jī)修車間領(lǐng)用4套，供汽車間領(lǐng)用3套，專設(shè)銷售機(jī)構(gòu)領(lǐng)用3套，廠部管理部門領(lǐng)用4套，共計20套，每套單價150元，共計3000元。采用一次攤銷法攤銷。附：領(lǐng)料單。企業(yè)將銀行存款200000元，劃轉(zhuǎn)到證券公司資金戶，準(zhǔn)備購買股票。附：證券營業(yè)部（銀行轉(zhuǎn)存）憑證 ，轉(zhuǎn)帳支票存根。企業(yè)購入華翔公司2007年12月1日發(fā)行的三年期債券，債券票面利率為12%，債券面值1000元，企業(yè)按1050元購入100張，另支付相關(guān)稅費80元，該債券每年付息一次，以轉(zhuǎn)賬支票付訖。附：證券買入委托單、憑證式國債收款憑證、轉(zhuǎn)賬支票存根。12月2日：供汽車間購入設(shè)備一臺，買價100000元，增值稅進(jìn)項稅額17000元，預(yù)計使用8年，開出轉(zhuǎn)賬支票一張，供汽車間領(lǐng)用。附：增值稅專用發(fā)票。制：轉(zhuǎn)賬支票存根、固定資產(chǎn)驗收單。向晉城物貿(mào)公司銷售甲產(chǎn)品10件，每件售價15000元，計價款150000元，增值稅銷項稅額25500元，以轉(zhuǎn)賬支票墊付運費1500元，產(chǎn)品已發(fā)出，并向銀行辦理了托收承付手續(xù)。附：增值稅專用發(fā)票、貨票。制：轉(zhuǎn)賬支票存根、托收承付憑證（回單）。張凱出差歸來，報銷差旅費3500元，交回庫存現(xiàn)金1500元，結(jié)清預(yù)借款。附：差旅費報銷單。制：收據(jù)。以轉(zhuǎn)賬支票上繳增值稅80000元，城建稅45600元，營業(yè)稅20000元，教育費附加4200元。制：轉(zhuǎn)賬支票存根、