【正文】 .........................................35 財(cái)務(wù)盈利能力分析 ............................................................................................................35 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論 ....................................................................................................................35 盈虧平衡分析 .....................................................................................................................35第十一章 附件 ................................................................................................................................36 附表 ....................................................................................................................................36 附件 ....................................................................................................................................36第一章 總論 項(xiàng)目概況 項(xiàng)目名稱及承擔(dān)單位（1）項(xiàng)目名稱：新型建工圓鋸生產(chǎn)線技術(shù)改造項(xiàng)目（2）項(xiàng)目承擔(dān)單位：青島舜能機(jī)械有限公司 建設(shè)內(nèi)容本項(xiàng)目主要建設(shè)內(nèi)容為：新建生產(chǎn)車間、倉(cāng)庫(kù)及輔助設(shè)施 12540 平方米，購(gòu)置新型建工圓鋸生產(chǎn)線一條，以及相關(guān)設(shè)備 94 余臺(tái)（套） 。項(xiàng)目完成后，將形成年產(chǎn) 10000 臺(tái)新型建工圓鋸的生產(chǎn)能力。 項(xiàng)目建設(shè)期本項(xiàng)目建設(shè)期 18 個(gè)月，2022 年 1 月至 2022 年 6 月。 投資規(guī)模及資金構(gòu)成項(xiàng)目總投資 2100 萬(wàn)元。固定資產(chǎn)投資 1660 萬(wàn)元，其中土建 萬(wàn)元，設(shè)備 萬(wàn)元。流動(dòng)資金 440 萬(wàn)元。 資金來(lái)源項(xiàng)目資金全部為企業(yè)自籌。 項(xiàng)目效益（1）經(jīng)濟(jì)效益：項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后，將形成年產(chǎn) 10000 臺(tái)新型建工圓鋸的生產(chǎn)能力，實(shí)現(xiàn)銷售收入 3200 萬(wàn)元，利稅 662 萬(wàn)元。（2）社會(huì)效益：項(xiàng)目新增就業(yè) 100 人。項(xiàng)目建成后可緩解社會(huì)就業(yè)壓力，促進(jìn)相關(guān)行業(yè)和當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展。 承辦單位概況 承辦單位項(xiàng)目承辦單位：青島舜能機(jī)械有限公司 單位性質(zhì)單位性質(zhì)：有限責(zé)任公司 單位法定代表人單位法定代表人： 劉玲 單位簡(jiǎn)介青青島舜能機(jī)械有限公司成立于 2022 年 10 月，位于青島即墨省級(jí)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)內(nèi)，公司占地 55000 平方米，其中廠房 12022 平方米，公司擁有先進(jìn)的沖壓鈑金設(shè)備、靜電噴涂流水線、裝配線，專業(yè)致力于高檔木工機(jī)械電動(dòng)工具的設(shè)計(jì)和生產(chǎn)，主導(dǎo)產(chǎn)品為圓鋸、劈木機(jī)和木工用袋式除塵器。公司在本地同行業(yè)內(nèi)率先通過(guò)了 ISO9001 質(zhì)量管理體系認(rèn)證。公司自成立以來(lái)，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)穩(wěn)健，資信狀況良好。截至 2022 年底，公司總資產(chǎn) 3858 萬(wàn)元，其中固定資產(chǎn) 1902 萬(wàn)元。 2022 年公司實(shí)現(xiàn)銷售收入 4248 萬(wàn)元，利稅 803 萬(wàn)元。公司擁有員工 150 余人，其中管理人員25 人。公司始終重視研發(fā)工作的開展和技術(shù)創(chuàng)新，自成立伊始就成立了技術(shù)開發(fā)部。通過(guò)幾年的發(fā)展，該部現(xiàn)已擁有大學(xué)?？埔陨蠈W(xué)歷的科技人員 28 人，其中研究與試驗(yàn)發(fā)展人員 19 人，有力的支持了企業(yè)的快速發(fā)展壯大。本項(xiàng)目完成后，將形成年產(chǎn) 10000 臺(tái)新型建工圓鋸的生產(chǎn)能力，將明顯提升企業(yè)的技術(shù)水平和行業(yè)地位。同時(shí)可帶動(dòng)本地相關(guān)制造業(yè)和裝備業(yè)的發(fā)展；可解決安置大中專畢業(yè)生和社會(huì)待業(yè)人員 100 名，為社會(huì)的穩(wěn)定和諧做出貢獻(xiàn)。 編制依據(jù)及范圍以國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)、規(guī)章、政策為依據(jù)，從產(chǎn)業(yè)發(fā)展、技術(shù)進(jìn)步以及環(huán)境保護(hù)等方面出發(fā)，開展編制工作。 可行性研究的依據(jù)（1） 《產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)目錄（2022 年本） 》 ；（2） 《當(dāng)前優(yōu)先發(fā)展的高技術(shù)產(chǎn)業(yè)化重點(diǎn)領(lǐng)域指南》 （2022 年第 6 號(hào)）；（3） 《國(guó)家節(jié)能和環(huán)保產(chǎn)業(yè)振興規(guī)劃》 ；（4）國(guó)家工信部、財(cái)政部《關(guān)于做好 2022 年中小企業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金項(xiàng)目申報(bào)工作的通知》 （工信廳聯(lián)企業(yè)[2022]72 號(hào)）（5） 《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》 （第三版） ；（6）建設(shè)單位提供的經(jīng)濟(jì)技術(shù)資料；（7）其他有關(guān)國(guó)家、省市政策和信息資料。 可行性研究的范圍本擬建項(xiàng)目的可行性研究范圍主要包括：（1）項(xiàng)目背景和建設(shè)的必要性；（2）市場(chǎng)分析和建設(shè)規(guī)模；（3）建設(shè)條件和廠址選擇；（4）技術(shù)方案和工程建設(shè)方案；（5）環(huán)境保護(hù)、消防和節(jié)能；（6）實(shí)施進(jìn)度安排；（7）投資估算和效益分析；（8）研究結(jié)論和建議。 研究結(jié)論和建議 擬建地點(diǎn)本項(xiàng)目擬建于青島即墨省級(jí)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)，青島舜能機(jī)械有限公司廠區(qū)內(nèi)。 項(xiàng)目主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)項(xiàng)目總投資 2100 萬(wàn)元，形成年產(chǎn) 10000 臺(tái)新型建工圓鋸的生產(chǎn)能力，實(shí)現(xiàn)銷售收入 3200 萬(wàn)元，利潤(rùn)總額 662 萬(wàn)元，所得稅 165 萬(wàn)元，稅后利潤(rùn) 497 萬(wàn)元。項(xiàng)目投資稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為 %，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 萬(wàn)元，動(dòng)態(tài)投資回收期 年（含建設(shè)期 2 年）， 項(xiàng)目盈利能力較強(qiáng)。項(xiàng)目新增就業(yè) 100 人，促進(jìn)相關(guān)行業(yè)和當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展。項(xiàng)目主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)如表 11：表 11 項(xiàng)目主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)序號(hào) 項(xiàng)目?jī)?nèi)容 單位 指標(biāo) 備注1 建設(shè)規(guī)模（新型建工圓鋸） 臺(tái)套 100002 項(xiàng)目總投資 萬(wàn)元 2100其中：建設(shè)投資 萬(wàn)元 1660 鋪底流動(dòng)資金 萬(wàn)元 4404 項(xiàng)目定員 人 1205 全年生產(chǎn)天數(shù) 天 3006 銷售收入 萬(wàn)元 32007 總成本 萬(wàn)元 9 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 % 稅后10 投資回收期 年 稅后，含建 設(shè)期 2 年 結(jié)論（1）項(xiàng)目符合國(guó)家鼓勵(lì)小企業(yè)加強(qiáng)技術(shù)創(chuàng)新提升產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力、促進(jìn)產(chǎn)業(yè)升級(jí)的政策。符合國(guó)家《產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)目錄 》 、符合國(guó)家中小企業(yè)專項(xiàng)資金申報(bào)要求的國(guó)定資產(chǎn)建設(shè)類項(xiàng)目中的企業(yè)技術(shù)改造項(xiàng)目之采用新產(chǎn)品、新技術(shù)、新工藝的結(jié)構(gòu)調(diào)整項(xiàng)目。符合青島市“7+5”產(chǎn)業(yè)發(fā)展格局中， “銷售有市場(chǎng)，企業(yè)有技術(shù)，有較好發(fā)展前景”的專精特新產(chǎn)品。（2）項(xiàng)目建設(shè)目標(biāo)明確，投資結(jié)構(gòu)合理，技術(shù)方案可靠，項(xiàng)目管理系統(tǒng)健全。項(xiàng)目建成后正常年的財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)各項(xiàng)指標(biāo)均達(dá)到行業(yè)要求，投資回收期短，抗風(fēng)險(xiǎn)能力較強(qiáng)，財(cái)務(wù)上是可行的。（3）項(xiàng)目具有較高的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益，建議政府有關(guān)部門給予重點(diǎn)支持。第二章 項(xiàng)目提出背景和建設(shè)必要性 項(xiàng)目提出背景木工機(jī)械制造業(yè)是為木材工業(yè)發(fā)展提供技術(shù)裝備的基礎(chǔ)性產(chǎn)業(yè), 隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的騰飛發(fā)展,基本建設(shè)規(guī)模的持續(xù)擴(kuò)大，住房消費(fèi)快速增長(zhǎng)，裝飾裝修業(yè)、地板制造業(yè)、家具制造業(yè)高熱運(yùn)行，市場(chǎng)對(duì)木工機(jī)械的要求也越來(lái)越高。木材工業(yè)廣闊的市場(chǎng)成為國(guó)外木工機(jī)械制造及經(jīng)銷商家發(fā)展的空間，青島舜能機(jī)械有限公司瞄準(zhǔn)市場(chǎng)，開發(fā)了以立式圓鋸機(jī)為主導(dǎo)的系列木工機(jī)械產(chǎn)品，通過(guò)技術(shù)改造為企業(yè)求發(fā)展。在建筑工地等環(huán)境惡劣的工作場(chǎng)所, 受條件限制普通圓鋸機(jī)無(wú)法使用。而專業(yè)型的鑄鐵臺(tái)鋸因起吊運(yùn)輸困難，也很難應(yīng)用到這些工作場(chǎng)所中。青島舜能機(jī)械生產(chǎn)的系列立式圓鋸機(jī)就是為解決這個(gè)困難而生產(chǎn)。它具有專業(yè)起吊裝置設(shè)計(jì),整體焊接的高強(qiáng)度機(jī)架，抗磕碰，抗腐蝕的鍍鋅板, 專業(yè)設(shè)計(jì)的 7KW 大功率電機(jī)，500mm 鋸片 ,專業(yè)剎車裝置，作業(yè)不受工作環(huán)境條件影響等優(yōu)勢(shì),是室外木材工業(yè)加工的技術(shù)裝備，廣泛適應(yīng)于林場(chǎng)、建筑工地等場(chǎng)地使用, 低碳環(huán)保，節(jié)省人工，減少了能源消耗。展望我國(guó)木工機(jī)械行業(yè)的未來(lái)，發(fā)展前景廣闊。據(jù)統(tǒng)計(jì)，我國(guó)有家具生產(chǎn)企業(yè) 5 萬(wàn)家，工業(yè)總產(chǎn)值 1400 億元；人造板生產(chǎn)企業(yè) 6000 家。隨著這些企業(yè)產(chǎn)品的更新?lián)Q代，以及新一輪技術(shù)改造的啟動(dòng)，對(duì)木工機(jī)械的需求將增加。農(nóng)民收入不斷增長(zhǎng)，小城鎮(zhèn)建設(shè)逐步推進(jìn)，住房消費(fèi)將在今后一段時(shí)間內(nèi)快速增長(zhǎng)，必將繼續(xù)推動(dòng)建筑裝修業(yè)、地板制造業(yè)、家具制造業(yè)的快速發(fā)展，這將為我國(guó)木工機(jī)械制造的發(fā)展提供廣闊的市場(chǎng)空間。青島舜能機(jī)械有限公司利用自身技術(shù)優(yōu)勢(shì)，開發(fā)了以立式圓鋸機(jī)為主導(dǎo)的系列木工機(jī)械產(chǎn)品，提出本項(xiàng)目。 建設(shè)必要性（1）符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策項(xiàng)目符合國(guó)家鼓勵(lì)小企業(yè)加強(qiáng)技術(shù)創(chuàng)新提升產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力、促進(jìn)產(chǎn)業(yè)升級(jí)的政策。符合國(guó)家《產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)目錄 》 、符合國(guó)家中小企業(yè)專項(xiàng)資金申報(bào)要求的國(guó)定資產(chǎn)建設(shè)類的企業(yè)技術(shù)改造項(xiàng)目之采用新產(chǎn)品、新技術(shù)、新工藝的結(jié)構(gòu)調(diào)整項(xiàng)目。符合全市“7+5” 產(chǎn)業(yè)發(fā)展格局中，“銷售有市場(chǎng)，企業(yè)有技術(shù)，有較好發(fā)展前景”的專精特新產(chǎn)品。（2）符合節(jié)能減排要求建工機(jī)械是耗能大戶，新型建工圓鋸可提高電能的利用效率，不僅可減少電力消耗，同時(shí)可減輕電力污染。因此，本項(xiàng)目具有節(jié)能減排效果。（3）有利于企業(yè)自身發(fā)展項(xiàng)目建成達(dá)產(chǎn)后，將形成年產(chǎn) 10000 臺(tái)新型建工圓鋸的生產(chǎn)能力，提升企業(yè)技術(shù)水平，實(shí)現(xiàn)銷售收入 3200 萬(wàn)元，利稅 827 萬(wàn)元。該項(xiàng)目的建設(shè)是公司發(fā)展的需要，項(xiàng)目投產(chǎn)后可以生產(chǎn)更多符合市場(chǎng)和客戶需求的安全、高效、快速、環(huán)保的木工機(jī)械產(chǎn)品，拓展企業(yè)利潤(rùn)空間，可以大大提高企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益。產(chǎn)品暢銷國(guó)際國(guó)內(nèi)市場(chǎng)，大大提高了企業(yè)和產(chǎn)品的知名度和美譽(yù)度，增強(qiáng)企業(yè)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，更好地應(yīng)對(duì)市場(chǎng)和未來(lái)挑戰(zhàn)。公司正在積極創(chuàng)建圓鋸機(jī)械行業(yè)品牌企業(yè)，該項(xiàng)目的建設(shè)符合公司的總體發(fā)展戰(zhàn)略，可生產(chǎn)更尖端的產(chǎn)品，可為創(chuàng)建木工機(jī)械品牌企業(yè)打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。（4）有利于行業(yè)技術(shù)和地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展該項(xiàng)目技術(shù)填補(bǔ)青島市圓鋸機(jī)械行業(yè)場(chǎng)空白，為青島市木工機(jī)械行業(yè)提高自主創(chuàng)新能力、實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)能級(jí)提升和促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)起到一定的推動(dòng)作用。項(xiàng)目實(shí)施后，優(yōu)質(zhì)高端圓鋸機(jī)械的暢銷，可提高“青島制造”在市場(chǎng)的知名度。項(xiàng)目新增就業(yè) 100 人，可緩解社會(huì)就業(yè)壓力，促進(jìn)相關(guān)行業(yè)和當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展。第三章 市場(chǎng)需求分析 市場(chǎng)分析當(dāng)前，國(guó)內(nèi)木工機(jī)械市場(chǎng)已經(jīng)處于結(jié)構(gòu)性調(diào)整的重大突破期，木工機(jī)械在質(zhì)量、造型、技術(shù)和市場(chǎng)運(yùn)做上取得突破，對(duì)行業(yè)發(fā)展是至關(guān)重要的。要取得產(chǎn)品在技術(shù)結(jié)構(gòu)調(diào)整上的突破，提高產(chǎn)品技術(shù)附加值,將提高產(chǎn)品技術(shù)附加值作為創(chuàng)新設(shè)計(jì)的目標(biāo)，避開市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)，利用市場(chǎng)創(chuàng)走向國(guó)際市場(chǎng)的品種，以走世界作為企業(yè)發(fā)展的目標(biāo)。在走向世界市場(chǎng)的同時(shí)注意和國(guó)外企業(yè)的聯(lián)合，使我們的企業(yè)和國(guó)外企業(yè)之間呈現(xiàn)互補(bǔ)形式，以使行業(yè)保持可持續(xù)發(fā)展的態(tài)勢(shì)，以提高產(chǎn)品技術(shù)附加值作為贏利的根本。通過(guò)對(duì)發(fā)達(dá)國(guó)家木工機(jī)械市場(chǎng)的