有關(guān)修改證券公司風(fēng)險控制指標(biāo)管理辦法的決定-文庫吧
2025-04-02 22:48 本頁面
【正文】 但因包銷導(dǎo)致的情形和中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外”?！ ∈恕h去第二十一條第一款（五）項(xiàng)?！ ∈拧⒌诙粭l第二款修改為：“計算自營規(guī)模時，證券公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)自營投資的類別按成本價與公允價值孰高原則計算”?！ 《h去第二十一條第三款?！ 《?、刪去第二十二條、第二十三條。 二十二、刪去第二十四條第一款（四）、（五）項(xiàng)。 二十三、刪去第二十五條。 二十四、在第二十六條之前增加一條規(guī)定：“證券公司可以結(jié)合自身實(shí)際情況，在不低于中國證監(jiān)會規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的基礎(chǔ)上，確定相應(yīng)的風(fēng)險控制指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)”?！ 《濉⒌诙艞l第一款修改為：“證券公司應(yīng)當(dāng)在每月結(jié)束之日起7個工作日內(nèi)，向中國證監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)報送月度凈資本計算表、風(fēng)險資本準(zhǔn)備計算表和風(fēng)險控制指標(biāo)監(jiān)管報表”?！ 《?、將第三十五條第（二）項(xiàng)修改為：“要求公司采取措施調(diào)整業(yè)務(wù)規(guī)模和資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，提高凈資本水平”?！ 《?、將第三十五條第（四）項(xiàng)修改為：“要求公司合規(guī)部門增加對風(fēng)險控制指標(biāo)的檢查頻率，并提交有關(guān)風(fēng)險控制指標(biāo)水平的報告”?！ 《?、將第四十一條第（一）項(xiàng)修改為：“風(fēng)險資本準(zhǔn)備：證券公司開展各項(xiàng)業(yè)務(wù)、設(shè)立分支機(jī)構(gòu)等存在可能導(dǎo)致凈資本損失的風(fēng)險，應(yīng)當(dāng)按一定標(biāo)準(zhǔn)計算風(fēng)險資本準(zhǔn)備并與凈資本建立對應(yīng)關(guān)系，確保各項(xiàng)風(fēng)險資本準(zhǔn)備有對應(yīng)的凈資本支撐”。 二十九、將第四十一條第（三）項(xiàng)修改為：“負(fù)債：指對外負(fù)債，不含代理買賣證券款”。 三十、將第四十一條第（四）項(xiàng)修改為：“資產(chǎn)：指自有資產(chǎn)，不含客戶資產(chǎn)”?！ ∪?、將第四十一條第（六）項(xiàng)修改為：“權(quán)益類證券：指股票和主要以股票為投資對象的證券類金融產(chǎn)品，包括股票、股票基金以及中國證監(jiān)會規(guī)定的其他證券”?！ ∪?、將第四十一條第（七）項(xiàng)修改為：“存出保證金：指證券公司因辦理業(yè)務(wù)需要存出或交納的各種保證金款項(xiàng)”?！ ∪?、在第四十一條中增加一項(xiàng)：“固定收益類證券：指債券和主要以債券為投資對象的證券類金融產(chǎn)品，包括債券、債券基金以及中國證監(jiān)會規(guī)定的其他證券”?！ ”緵Q定自2008年12月1日起施行?！ 蹲C券公司風(fēng)險控制指標(biāo)管理辦法》根據(jù)本決定作相應(yīng)的修改，重新公布。證券公司風(fēng)險控制指標(biāo)管理辦法（2006年7月5日中國證券監(jiān)督管理委員會第185次主席辦公會議審議通過，根據(jù)2008年6月24日中國證券監(jiān)督管理委員會《關(guān)于修改〈證券公司風(fēng)險控制指標(biāo)管理辦法〉的決定》修訂）第一章 總 則 第一條 為了建立以凈資本為核心的風(fēng)險控制指標(biāo)體系，加強(qiáng)證券公司風(fēng)險監(jiān)管，督促證券公司加強(qiáng)內(nèi)部控制、防范風(fēng)險，根據(jù)《證券法》等有關(guān)法律、行政法規(guī)，制定本辦法?！ 〉诙l 證券公司應(yīng)當(dāng)按照本辦法的規(guī)定計算凈資本和風(fēng)險資本準(zhǔn)備，編制凈資本計算表、風(fēng)險資本準(zhǔn)備計算表和風(fēng)險控制指標(biāo)監(jiān)管報表?！ 〉谌龡l 中國證券監(jiān)督管理委員會（以下簡稱中國證監(jiān)會）可以根據(jù)市場發(fā)展情況和審慎監(jiān)管原則，對凈資本計算標(biāo)準(zhǔn)、風(fēng)險資本準(zhǔn)備計算標(biāo)準(zhǔn)、各項(xiàng)業(yè)務(wù)規(guī)模的計算口徑進(jìn)行調(diào)整；調(diào)整之前，應(yīng)當(dāng)公開征求行業(yè)意見，并為調(diào)整事項(xiàng)的實(shí)施作出過渡性安排?！ τ谖匆?guī)定風(fēng)險調(diào)整比例或者風(fēng)險資本準(zhǔn)備計算比例的新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)，證券公司在投資該產(chǎn)品或者開展該業(yè)務(wù)前，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定事先向中國證監(jiān)會、公司注冊地的中國證監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)（以下簡稱派出機(jī)構(gòu)）報告或者報批。中國證監(jiān)會根據(jù)證券公司新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)的特點(diǎn)和風(fēng)險狀況，在征求行業(yè)意見基礎(chǔ)上確定相應(yīng)的風(fēng)險調(diào)整比例和風(fēng)險資本準(zhǔn)備計算比例?！ 〉谒臈l 中國證監(jiān)會可以按照分類監(jiān)管原則，根據(jù)證券公司的治理結(jié)構(gòu)、內(nèi)控水平和風(fēng)險控制情況，對不同類別公司的風(fēng)險控制指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)和某項(xiàng)業(yè)務(wù)的風(fēng)險資本準(zhǔn)備計算比例進(jìn)行適當(dāng)調(diào)整?！ 〉谖鍡l 中國證監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對證券公司凈資本等各項(xiàng)風(fēng)險控制指標(biāo)數(shù)據(jù)的生成過程及計算結(jié)果的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性進(jìn)行定期或者不定期檢查。 中國證監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)可以根據(jù)監(jiān)管需要，要求證券公司聘請具有證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所對其月度凈資本計算表、風(fēng)險資本準(zhǔn)備計算表和風(fēng)險控制指標(biāo)監(jiān)管報表進(jìn)行審計?！ 〉诹鶙l 證券公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)自身資產(chǎn)負(fù)債狀況和業(yè)務(wù)發(fā)展情況，建立動態(tài)的風(fēng)險控制指標(biāo)監(jiān)控和補(bǔ)足機(jī)制，確保凈資本等各項(xiàng)風(fēng)險控制指標(biāo)在任一時點(diǎn)都符合規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)?！ ∽C券公司應(yīng)當(dāng)在開展各項(xiàng)業(yè)務(wù)及分配利潤前對風(fēng)險控制指標(biāo)進(jìn)行敏感性分析，合理確定有關(guān)業(yè)務(wù)及分配利潤的最大規(guī)模。 證券公司應(yīng)當(dāng)建立健全壓力測試
公司管理相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1