【正文】 的有利于信用風險控制的交易方式進行交易時，基金托管人應及時提醒基金管理人與交易對手重新確定交易方式，經(jīng)提醒后仍未改正時造成基金財產(chǎn)損失的，基金托管人不承擔責任。（3）基金管理人參與銀行間市場交易的核心交易對手為中國工商銀行股份有限公司、中國銀行股份有限公司、中國建設(shè)銀行股份有限公司、中國農(nóng)業(yè)銀行和交通銀行股份有限公司，基金管理人與基金托管人協(xié)商一致后，可以根據(jù)當時的市場情況調(diào)整核心交易對手名單?；鸸芾砣擞胸熑慰刂平灰讓κ值馁Y信風險，因其違約與不在名單內(nèi)的銀行間市場交易對手進行交易或沒有按照事先約定的有利于信用風險控制的交易方式進行交易而引起的損失先由基金管理人承擔，其后向相關(guān)責任人進行追償，如果基金托管人在運作中嚴格遵循了上述監(jiān)督流程，則對于由于交易對手資信風險引起的損失，不承擔賠償責任?；鹜泄苋藢鸸芾砣诉x擇存款銀行進行監(jiān)督。本基金投資銀行存款的信用風險主要包括存款銀行的信用等級、存款銀行8 / 37的支付能力等涉及到存款銀行選擇方面的風險。本基金核心存款銀行名單為中國工商銀行股份有限公司、中國銀行股份有限公司、中國建設(shè)銀行股份有限公司、中國農(nóng)業(yè)銀行和交通銀行股份有限公司，本基金投資除核心存款銀行以外的銀行存款出現(xiàn)由于存款銀行信用風險而造成的損失時，先由基金管理人負責賠償，之后有權(quán)要求相關(guān)責任人進行賠償，如果基金托管人在運作過程中遵循上述監(jiān)督流程，則對于由于存款銀行信用風險引起的損失，不承擔賠償責任?；鸸芾砣伺c基金托管人協(xié)商一致后，可以根據(jù)當時的市場情況對于核心存款銀行名單進行調(diào)整。基金托管人對基金投資流通受限證券的監(jiān)督（1）基金投資流通受限證券，應遵守《關(guān)于規(guī)范基金投資非公開發(fā)行證券行為的緊急通知》 、 《關(guān)于基金投資非公開發(fā)行股票等流通受限證券有關(guān)問題的通知》等有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定。（2）流通受限證券，包括由《上市公司證券發(fā)行管理辦法》規(guī)范的非公開發(fā)行股票、公開發(fā)行股票網(wǎng)下配售部分等在發(fā)行時明確一定期限鎖定期的可交易證券,不包括由于發(fā)布重大消息或其他原因而臨時停牌的證券、已發(fā)行未上市證券、回購交易中的質(zhì)押券等流通受限證券。（3）基金管理人應在基金首次投資流通受限證券前，向基金托管人提供經(jīng)基金管理人董事會批準的有關(guān)基金投資流通受限證券的投資決策流程、風險控制制度。基金投資非公開發(fā)行股票，基金管理人還應提供基金管理人董事會批準的流動性風險處置預案。上述資料應包括但不限于基金投資流通受限證券的投資額度和投資比例控制情況?；鸸芾砣藨辽儆谑状螆?zhí)行投資指令之前兩個工作日將上述資料書面發(fā)至基金托管人，保證基金托管人有足夠的時間進行審核。基金托管人應在收到上述資料后兩個工作日內(nèi)，以書面或其他雙方認可的方式確認收到上述資料。（4）基金投資流通受限證券前，基金管理人應向基金托管人提供符合法律法規(guī)要求的有關(guān)書面信息，包括但不限于擬發(fā)行證券主體的中國證監(jiān)會批準文件、發(fā)行證券數(shù)量、發(fā)行價格、鎖定期，基金擬認購的數(shù)量、價格、總成本、總成本占基金資產(chǎn)凈值的比例、已持有流通受限證券市值占基金資產(chǎn)凈值的比例、資金劃付時間等。基金管理人應保證上述信息的真實、完整，并應至少于擬執(zhí)行投資指令前兩個工作日將上述信息書面發(fā)至基金托管人，保證基金托管9 / 37人有足夠的時間進行審核。（5）基金托管人應對基金管理人是否遵守法律法規(guī)、投資決策流程、風險控制制度、流動性風險處置預案情況進行監(jiān)督，并審核基金管理人提供的有關(guān)書面信息?；鹜泄苋苏J為上述資料可能導致基金出現(xiàn)風險的，有權(quán)要求基金管理人在投資流通受限證券前就該風險的消除或防范措施進行補充書面說明，并保留查看基金管理人風險管理部門就基金投資流通受限證券出具的風險評估報告等備查資料的權(quán)利。否則，基金托管人有權(quán)拒絕執(zhí)行有關(guān)指令。因拒絕執(zhí)行該指令造成基金財產(chǎn)損失的，基金托管人不承擔任何責任，并有權(quán)報告中國證監(jiān)會。如基金管理人和基金托管人無法達成一致，應及時上報中國證監(jiān)會請求解決。如果基金托管人已切實履行監(jiān)督職責，則不承擔任何責任。如果基金托管人沒有切實履行監(jiān)督職責，導致本基金出現(xiàn)風險，基金托管人應承擔連帶責任。（二）基金托管人應根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基金資產(chǎn)凈值計算、基金份額凈值計算、應收資金到賬、基金費用開支及收入確定、基金收益分配、相關(guān)信息披露、基金宣傳推介材料中登載基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進行監(jiān)督和核查。（三）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運作及其他運作違反《基金法》 、《基金合同》 、基金托管協(xié)議及其他有關(guān)規(guī)定時，應及時以書面形式通知基金管理人限期糾正，基金管理人收到通知后應在下一個工作日及時核對，并以書面形式向基金托管人發(fā)出回函，進行解釋或舉證。在限期內(nèi)，基金托管人有權(quán)隨時對通知事項進行復查，督促基金管理人改正。基金管理人對基金托管人通知的違規(guī)事項未能在限期內(nèi)糾正的，基金托管人應報告中國證監(jiān)會?；鹜泄苋擞辛x務要求基金管理人賠償因其違反《基金合同》而致使投資者遭受的損失?；鹜泄苋税l(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反關(guān)法律法規(guī)規(guī)定或者違反《基金合同》約定的，應當拒絕執(zhí)行，立即通知基金管理人，并向中國證監(jiān)會報告?；鹜泄苋税l(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的投資指令違反法律、10 / 37行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反《基金合同》約定的，應當立即通知基金管理人，并報告中國證監(jiān)會。基金管理人應積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查，必須在規(guī)定時間內(nèi)答復基金托管人并改正，就基金托管人的疑義進行解釋或舉證，對基金托管人按照法律法規(guī)要求需向中國證監(jiān)會報送基金監(jiān)督報告的，基金管理人應積極配合提供相關(guān)數(shù)據(jù)資料和制度等。基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應立即報告中國證監(jiān)會，同時通知基金管理人限期糾正。基金管理人無正當理由，拒絕、阻撓基金托管人根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權(quán)，或采取拖延、欺詐等手段妨礙基金托管人進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴重或經(jīng)基金托管人提出警告仍不改正的，基金托管人應報告中國證監(jiān)會。四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查基金管理人對基金托管人履行托管職責情況進行核查，核查事項包括但不限于基金托管人安全保管基金財產(chǎn)、開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶、復核基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值、根據(jù)基金管理人指令辦理清算交收、相關(guān)信息披露和監(jiān)督基金投資運作等行為?；鸸芾砣税l(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財產(chǎn)、未對基金財產(chǎn)實行分賬管理、未執(zhí)行或無故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等違反《基金法》 、 《基金合同》 、本托管協(xié)議及其他有關(guān)規(guī)定時，基金管理人應及時以書面形式通知基金托管人限期糾正，基金托管人收到通知后應及時核對確認并以書面形式向基金管理人發(fā)出回函。在限期內(nèi)，基金管理人有權(quán)隨時對通知事項進行復查，督促基金托管人改正，并予協(xié)助配合。基金托管人對基金管理人通知的違規(guī)事項未能在限期內(nèi)糾正的，基金管理人應報告中國證監(jiān)會?；鸸芾砣擞辛x務要求基金托管人賠償基金因此所遭受的損失?；鸸芾砣税l(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應立即報告中國證監(jiān)會和銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)，同時通知基金托管人限期糾正?；鹜泄苋藨e極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提交相關(guān)資料以供基金管理人核查托管財產(chǎn)的完整性和真實性，在規(guī)定時間內(nèi)答復基金11 / 37管理人并改正?；鹜泄苋藷o正當理由，拒絕、阻撓基金管理人根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權(quán)，或采取拖延、欺詐等手段妨礙基金管理人進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴重或經(jīng)基金管理人提出警告仍不改正的，基金管理人應報告中國證監(jiān)會。五、基金財產(chǎn)保管（一）基金財產(chǎn)保管的原則基金財產(chǎn)應獨立于基金管理人、基金托管人的固有財產(chǎn)?；鹜泄苋藨踩９芑鹭敭a(chǎn)。未經(jīng)基金管理人的正當指令，不得自行運用、處分、分配基金的任何財產(chǎn)?；鹜泄苋税凑找?guī)定開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶。基金托管人對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，與基金托管人的其他業(yè)務和其他基金的托管業(yè)務實行嚴格的分賬管理，確保基金財產(chǎn)的完整與獨立。 對于因基金認（申）購、基金投資過程中產(chǎn)生的應收財產(chǎn)，應由基金管理人負責與有關(guān)當事人確定到賬日期并通知基金托管人，到賬日基金財產(chǎn)沒有到達基金托管人處的，基金托管人應及時通知基金管理人采取措施進行催收。由此給基金造成損失的，基金管理人應負責向有關(guān)當事人追償基金的損失，基金托管人對此不承擔責任。（二）募集資金的驗證基金募集期滿，募集的基金份額總額、基金募集金額、基金份額持有人人數(shù)符合《基金法》 、 《運作辦法》等有關(guān)規(guī)定后，由基金管理人聘請具有從事證券業(yè)務資格的會計師事務所進行驗資，基金注冊登記機構(gòu)應將募集的屬于本基金財產(chǎn)的全部資金劃入基金管理人為本基金開立的備付金賬戶中，再由基金管理人將全部資金劃入基金托管人為基金開立的資產(chǎn)托管專戶中，基金托管人在收到資金當日出具確認文件，之后由會計師事務所出具驗資報告，出具的驗資報告應由參加驗資的 2 名以上（含 2 名）中國注冊會計師簽字有效。若基金募集期限屆滿，未能達到《基金合同》生效的條件，由基金管理人按規(guī)定辦理退款事宜。12 / 37（三）基金的銀行賬戶的開立和管理基金托管人以基金托管人的名義在其營業(yè)機構(gòu)開設(shè)資產(chǎn)托管專戶，保管基金的銀行存款。該資產(chǎn)托管專戶是指基金托管人在集中托管模式下，代表所托管的基金與中國證券登記結(jié)算有限責任公司進行一級結(jié)算的專用賬戶。該賬戶的開設(shè)和管理由基金托管人承擔。本基金的一切貨幣收支活動，均需通過基金托管人的資產(chǎn)托管專戶進行。資產(chǎn)托管專戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務的需要?；鹜泄苋撕突鸸芾砣瞬坏眉俳璞净鸬拿x開立其他任何銀行賬戶；亦不得使用基金的任何銀行賬戶進行本基金業(yè)務以外的活動。資產(chǎn)托管專戶的管理應符合《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》 、 《現(xiàn)金管理暫行條例》 、 《人民幣利率管理規(guī)定》 、 《利率管理暫行規(guī)定》 、 《支付結(jié)算辦法》以及銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)的其他規(guī)定。（四）基金證券賬戶與證券交易資金賬戶的開設(shè)和管理基金托管人以基金托管人和本基金聯(lián)名的方式在中國證券登記結(jié)算有限責任公司上海分公司/深圳分公司開設(shè)證券賬戶?；鹜泄苋艘曰鹜泄苋说拿x在中國證券登記結(jié)算有限責任公司上海分公司/深圳分公司開立基金證券交易資金賬戶，用于證券清算?；鹱C券賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務的需要。基金托管人和基金管理人不得出借和未經(jīng)對方同意擅自轉(zhuǎn)讓本基金的任何證券賬戶；亦不得使用基金的任何證券賬戶進行本基金業(yè)務以外的活動。（五）債券托管賬戶的開立和管理 《基金合同》生效后，基金管理人負責以本基金的名義申請并取得進入全國銀行間同業(yè)拆借市場的交易資格，并代表本基金進行交易；基金托管人負責以本基金的名義在中央國債登記結(jié)算有限責任公司開設(shè)銀行間債券市場債券托管自營賬戶，并由基金托管人負責本基金的債券的后臺匹配及資金的清算?；鸸芾砣撕突鹜泄苋藨黄鹭撠煘楸净饘ν夂炗喨珖y行間債券市場債券回購主協(xié)議，正本由基金托管人保管，基金管理人保存副本。（六）其他賬戶的開設(shè)和管理在本托管協(xié)議訂立日之后，本基金被允許從事符合法律法規(guī)規(guī)定和《基金13 / 37合同》約定的其他投資品種的投資業(yè)務時，如果涉及相關(guān)賬戶的開設(shè)和使用，由基金管理人協(xié)助基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定，開立有關(guān)賬戶。該賬戶按有關(guān)規(guī)則使用并管理。（七）基金財產(chǎn)投資的有關(guān)實物證券、銀行定期存款存單等有價憑證的保管基金財產(chǎn)投資的有關(guān)實物證券由基金托管人存放于基金托管人的保管庫；其中實物證券也可存入中央國債登記結(jié)算有限責任公司或中國證券登記結(jié)算有限責任公司上海分公司/深圳分公司或票據(jù)營業(yè)中心的代保管庫。實物證券的購買和轉(zhuǎn)讓，由基金托管人根據(jù)基金管理人的指令辦理。屬于基金托管人實際有效控制下的實物證券在基金托管人保管期間的損壞、滅失，由此產(chǎn)生的責任應由基金托管人承擔?；鹜泄苋藢鹜泄苋艘酝鈾C構(gòu)實際有效控制的證券不承擔保管責任。（八）與基金財產(chǎn)有關(guān)的重大合同的保管由基金管理人代表本基金簽署的與本基金有關(guān)的重大合同的原件分別應由基金托管人、基金管理人保管。除本協(xié)議另有規(guī)定外，基金管理人在代表本基金簽署與本基金有關(guān)的重大合同時應保證基金一方持有兩份以上的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件?；鸸芾砣嗽诤贤炇鸷?5 個工作日內(nèi)通過專人送達、掛號郵寄等安全方式將合同原件送達基金托管人處。合同原件應存放于基金管理人和基金托管人各自文件保管部門 15 年以上。六、指令的發(fā)送、確認和執(zhí)行（一）基金管理人對發(fā)送指令人員的書面授權(quán)基金管理人應向基金托管人提供預留印鑒和授權(quán)人簽字樣本，事先書面通知（以下稱“授權(quán)通知” ）基金托管人有權(quán)發(fā)送指令的人員名單，注明相應的交易權(quán)限，并規(guī)定基金管理人向基金托管人發(fā)送指令時基金托管人確認有權(quán)發(fā)送人員身份的方法。基金托管人在收到授權(quán)通知當日回函向基金管理人確認?；鸸芾砣撕突鹜泄苋藢κ跈?quán)文件