【正文】 153 收款單確認(rèn)處理 153 收款單/預(yù)收單的處理 154第9章 期末處理 157 期末對賬 157 對賬檢查 157 設(shè)置對賬的過濾條件 158 對賬報表查詢 159 期末調(diào)匯 163 設(shè)置受控科目 163 設(shè)置系統(tǒng)選項 163 期末調(diào)匯 165 期末處理 169第10章 查詢與報表 171 應(yīng)收款匯總表 171 設(shè)定應(yīng)收款匯總表查詢條件 171 瀏覽查詢應(yīng)收款匯總表 173 打印、預(yù)覽應(yīng)收款匯總表 174 引出應(yīng)收款匯總表 174 退出 174 應(yīng)收款明細表 174 設(shè)定應(yīng)收款明細表查詢條件 174 瀏覽查詢應(yīng)收款明細表 176 打印、預(yù)覽應(yīng)收款明細表 176 引出應(yīng)收款明細表 177 關(guān)閉 177 往來對賬單 177 設(shè)定往來對賬單查詢條件 177 瀏覽查詢往來對賬單 181 打印、預(yù)覽往來對賬單 181 引出往來對賬單 182 退出 182 月結(jié)單 182 設(shè)定月結(jié)單查詢條件 182 瀏覽查詢月結(jié)單 183 打印、預(yù)覽月結(jié)單 185 引出月結(jié)單 185 退出 185 到期債權(quán)列表 185 設(shè)定到期債權(quán)列表查詢條件 186 瀏覽查詢到期債權(quán)列表 187 打印、預(yù)覽到期債權(quán)列表 187 引出到期債權(quán)列表 188 退出 188 應(yīng)收計息表 188 設(shè)定應(yīng)收計息表查詢條件 188 瀏覽查詢應(yīng)收計息表 189 打印、預(yù)覽應(yīng)收計息表 190 引出應(yīng)收計息表 190 退出 190 調(diào)匯記錄表 190 設(shè)定調(diào)匯記錄表查詢條件 190 瀏覽查詢調(diào)匯記錄表 191 打印、預(yù)覽調(diào)匯記錄表 192 引出調(diào)匯記錄表 192 關(guān)閉 192 應(yīng)收款趨勢分析表 192 設(shè)定應(yīng)收款趨勢分析表查詢條件 192 瀏覽、查詢應(yīng)收款趨勢分析表 193 打印、預(yù)覽應(yīng)收款趨勢分析表 194 引出應(yīng)收款趨勢分析表 194 退出 194 萬能報表 194 查詢分析工具 194附錄A 術(shù)語表 195附錄B 參考書目 197附錄C 意見反饋表 199第1章 系統(tǒng)概述 關(guān)于本系統(tǒng)應(yīng)收款管理系統(tǒng)，通過銷售發(fā)票、其他應(yīng)收單、收款單等單據(jù)的錄入，對企業(yè)的往來賬款進行綜合管理，及時、準(zhǔn)確地提供給客戶往來賬款余額資料，提供各種分析報表，如賬齡分析表、周轉(zhuǎn)分析、欠款分析、壞賬分析、回款分析等，通過各種分析報表，幫助您合理地進行資金的調(diào)配，提高資金的利用效率。同時系統(tǒng)還提供了各種預(yù)警、控制功能，如到期債權(quán)列表的列示，幫助您及時對到期賬款進行催收，以防止發(fā)生壞賬，信用額度的控制有助于您隨時了解客戶的信用情況。此外還提供應(yīng)收票據(jù)的跟蹤管理，你可以隨時對應(yīng)收票據(jù)的背書、貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)出、退票、收款等操作進行監(jiān)控。該系統(tǒng)既可獨立運行，又可與銷售系統(tǒng)、總賬系統(tǒng)、現(xiàn)金管理等其他系統(tǒng)結(jié)合運用，提供完整的業(yè)務(wù)處理和財務(wù)管理信息。獨立運行時，通過與金稅系統(tǒng)的接口，可以避免發(fā)票的重復(fù)錄入。應(yīng)收款管理系統(tǒng)主要的功能有：252。 單據(jù)管理252。 票據(jù)管理252。 結(jié)算功能252。 憑證處理252。 壞賬處理252。 報表功能252。 外幣核算和期末調(diào)匯252。 系統(tǒng)對賬252。 與現(xiàn)金系統(tǒng)的集成 有效的單據(jù)管理單據(jù)管理：系統(tǒng)提供發(fā)票、其他應(yīng)收單、收款單、退款單等單據(jù)的維護功能，以準(zhǔn)確記錄、跟蹤企業(yè)實際發(fā)生的各項往來業(yè)務(wù)。 有效的票據(jù)管理系統(tǒng)提供應(yīng)收票據(jù)的跟蹤管理，以利于企業(yè)隨時對應(yīng)收票據(jù)的背書、貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)出、退票、收款等操作進行監(jiān)控管理。 靈活的結(jié)算功能對于企業(yè)債權(quán)的結(jié)算，系統(tǒng)提供了包括到款結(jié)算、預(yù)收款沖應(yīng)收款等七種結(jié)算方式，并提供按單據(jù)、存貨數(shù)量和關(guān)聯(lián)關(guān)系核銷等多種核銷處理方式，以滿足企業(yè)的不同業(yè)務(wù)需要。 靈活的憑證處理系統(tǒng)提供了模板式和非模板式的兩類基本的憑證處理方式，并可進一步選擇不同的憑證模式、匯總方式，以適應(yīng)企業(yè)的不同管理需求。 支持壞賬處理系統(tǒng)提供了四種壞賬準(zhǔn)備計提的方式及壞賬損失確認(rèn)和壞賬收回業(yè)務(wù)的相關(guān)賬務(wù)處理。 強大的報表功能系統(tǒng)及時、準(zhǔn)確地提供給客戶往來賬款余額資料，包括應(yīng)收款明細表、匯總表、往來對賬、到期債權(quán)列表、月結(jié)單等，并提供各種分析報表，包括賬齡分析表、周轉(zhuǎn)分析、欠款分析、壞賬分析、回款分析，幫助企業(yè)合理地進行資金的調(diào)配，提高資金的利用效率。 支持外幣核算和期末調(diào)匯系統(tǒng)可支持多種外幣業(yè)務(wù)的處理，并且可以在期末對外幣核算的業(yè)務(wù)計算匯兌損益，同時系統(tǒng)自動進行匯兌損益的憑證處理以及生成調(diào)匯記錄表；通過調(diào)匯記錄表可方便查詢到各種幣別的歷史匯率變動情況和各期的匯兌損益情況。 易用的系統(tǒng)對賬系統(tǒng)分別提供初始化對賬、期末對賬兩種業(yè)務(wù)處理類別，并提供按總額、按會計科目核對的兩種對賬方法，便于企業(yè)根據(jù)自身管理要求和管理水平靈活選擇，幫助企業(yè)提高工作效率。 與現(xiàn)金系統(tǒng)的有效集成通過收款單據(jù)和應(yīng)收票據(jù)的系統(tǒng)傳遞，實現(xiàn)系統(tǒng)資源的共享，以減少重復(fù)勞動，提高勞動效率。 本系統(tǒng)在K/3 ERP中的位置詳細內(nèi)容見圖11： 圖11 與其他系統(tǒng)的接口 與銷售管理系統(tǒng)的接口銷售系統(tǒng)錄入的銷售發(fā)票傳入應(yīng)收款管理系統(tǒng)進行應(yīng)收賬款的核算。銷售系統(tǒng)錄入的應(yīng)收類型費用發(fā)票傳入應(yīng)收款管理系統(tǒng)進行應(yīng)收賬款的核算。 與采購管理系統(tǒng)的接口采購系統(tǒng)錄入的采購發(fā)票與應(yīng)收款管理系統(tǒng)進行應(yīng)收沖應(yīng)付的核算。 與應(yīng)付款管理系統(tǒng)的接口應(yīng)付系統(tǒng)錄入的采購發(fā)票與其他應(yīng)付單與應(yīng)收款管理系統(tǒng)進行應(yīng)收沖應(yīng)付的核算。應(yīng)付系統(tǒng)錄入的預(yù)付單、付款單與應(yīng)收款管理系統(tǒng)進行預(yù)收沖預(yù)付、收款沖付款的核算。 與總賬系統(tǒng)的接口應(yīng)收款管理系統(tǒng)生成的往來款憑證傳遞到總賬系統(tǒng)。 與現(xiàn)金管理系統(tǒng)的接口現(xiàn)金系統(tǒng)與應(yīng)收款管理系統(tǒng)的應(yīng)收票據(jù)，收款單進行互相傳遞?，F(xiàn)金系統(tǒng)傳遞過來的收款單支持在應(yīng)收款管理系統(tǒng)進行選單操作。應(yīng)收系統(tǒng)的單據(jù)可參與現(xiàn)金管理系統(tǒng)資金預(yù)測的取數(shù)。 與移動商務(wù)系統(tǒng)的接口在應(yīng)收系統(tǒng)的單據(jù)界面和序時簿界面提供發(fā)送短信、消息、郵件的功能。發(fā)送短信、郵件的時候，可發(fā)送短信或郵件的單據(jù)均設(shè)置了默認(rèn)發(fā)送內(nèi)容，也可以自行定義“可選字段”框中存在的字段設(shè)置為發(fā)送內(nèi)容。在預(yù)警平臺提供應(yīng)收款余額、當(dāng)日到期債權(quán)、應(yīng)收到期債權(quán)的預(yù)警設(shè)置及信息發(fā)布。具體操作請參見《 移動ERP系統(tǒng)用戶手冊》。第2章 業(yè)務(wù)模式及應(yīng)用根據(jù)企業(yè)的不同要求，劃分為不同的業(yè)務(wù)模式，如發(fā)票收款、其他應(yīng)收單收款、未收款退貨、已收款未核銷退款退貨、已收款已核銷退款退貨、壞賬處理、應(yīng)收票據(jù)處理、期末調(diào)匯。 發(fā)票收款 業(yè)務(wù)流程詳細內(nèi)容見圖21：圖21 業(yè)務(wù)流程說明相關(guān)內(nèi)容見表21：目標(biāo)完成發(fā)票錄入到收款的全過程。業(yè)務(wù)背景 企業(yè)存在銷售出庫業(yè)務(wù)時，需要根據(jù)訂單開具發(fā)票確認(rèn)應(yīng)收賬款,并將收回款項與銷售發(fā)票核銷； 本流程對發(fā)票維護、發(fā)票核銷和賬務(wù)處理提供了操作工具。適用范圍適用企業(yè)銷售出庫，發(fā)票收款業(yè)務(wù)。序號處理說明責(zé)任部門責(zé)任人1在K/3〖應(yīng)收款管理〗的〖發(fā)票處理〗中，根據(jù)實際業(yè)務(wù)需要，錄入或維護普通發(fā)票或增值稅發(fā)票。財務(wù)部應(yīng)收會計2經(jīng)審核發(fā)票錄入無誤后，在K/3〖應(yīng)收款管理〗〖憑證處理〗，確認(rèn)應(yīng)收賬款并生成憑證。并可查詢系統(tǒng)生成并審核的憑證。財務(wù)部應(yīng)收會計3收款業(yè)務(wù)完成后，由結(jié)算中心導(dǎo)入或由現(xiàn)金系統(tǒng)出納手工錄入收款單。財務(wù)部結(jié)算中心會計/出納4現(xiàn)金系統(tǒng)的收款單審核后，收款信息傳遞至應(yīng)收款管理系統(tǒng)并轉(zhuǎn)換成應(yīng)收款管理系統(tǒng)的收款單或由應(yīng)收會計手工錄入收款單。財務(wù)部應(yīng)收會計5應(yīng)收款管理系統(tǒng)的收款單審核后，在K/3〖應(yīng)收款管理〗的〖憑證處理〗中生成憑證，并在〖應(yīng)收款管理〗的〖結(jié)算〗中核銷收款單與發(fā)票。財務(wù)部應(yīng)收會計表21 其他應(yīng)收單收款 業(yè)務(wù)流程詳細內(nèi)容見圖22：圖22 業(yè)務(wù)流程說明相關(guān)內(nèi)容見表22：目標(biāo)完成其他應(yīng)收單錄入到收款的全過程。業(yè)務(wù)背景 企業(yè)存在非購銷應(yīng)收業(yè)務(wù)時，需要根據(jù)其他應(yīng)收單確認(rèn)其他應(yīng)收款，并將收回款項與其他應(yīng)收單核銷； 本流程對其他應(yīng)收單維護、核銷、記賬提供了操作工具。適用范圍適用企業(yè)非購銷應(yīng)收業(yè)務(wù)。序號處理說明責(zé)任部門責(zé)任人1在K/3〖應(yīng)收款管理〗的〖其他應(yīng)收單〗中，根據(jù)實際業(yè)務(wù)需要，錄入或維護其他應(yīng)收單。財務(wù)部應(yīng)收會計2經(jīng)審核其他應(yīng)收單錄入無誤后，在K/3〖應(yīng)收款管理〗〖憑證處理〗確認(rèn)其他應(yīng)收款并生成憑證。并可查詢系統(tǒng)生成并審核的憑證。財務(wù)部應(yīng)收會計3收款業(yè)務(wù)完成后，由結(jié)算中心導(dǎo)入或由現(xiàn)金系統(tǒng)出納手工錄入收款單。財務(wù)部結(jié)算中心會計/出納4現(xiàn)金系統(tǒng)的收款單審核后，收款信息傳遞至應(yīng)收款管理系統(tǒng)并轉(zhuǎn)換成應(yīng)收款管理系統(tǒng)的收款單或由應(yīng)收會計手工錄入收款單。財務(wù)部應(yīng)收會計5應(yīng)收款管理系統(tǒng)的收款單審核后，在K/3〖應(yīng)收款管理〗的〖憑證處理〗中生成憑證，并在〖應(yīng)收款管理〗的〖結(jié)算〗中核銷其他應(yīng)收單與發(fā)票。財務(wù)部應(yīng)收會計表22 未收款退貨 業(yè)務(wù)流程詳細內(nèi)容見圖23：圖23 業(yè)務(wù)流程說明相關(guān)內(nèi)容見表23：目標(biāo)完成未收款退貨的全過程。業(yè)務(wù)背景 企業(yè)的銷售出庫、發(fā)票收款出現(xiàn)未收款時的退貨業(yè)務(wù)，需要根據(jù)紅字發(fā)票沖回應(yīng)收賬款； 流程對紅字發(fā)票維護、應(yīng)收賬款沖回提供了操作工具。適用范圍適用企業(yè)銷售出庫、發(fā)票收款出現(xiàn)未收款時的退貨業(yè)務(wù)。序號處理說明責(zé)任部門責(zé)任人1在K/3〖應(yīng)收款管理〗的〖發(fā)票處理〗中，根據(jù)實際業(yè)務(wù)需要，錄入或維護紅字的普通或增值稅發(fā)票。財務(wù)部應(yīng)收會計2經(jīng)審核發(fā)票錄入無誤后，在K/3〖應(yīng)收款管理〗〖憑證處理〗，沖回應(yīng)收賬款并生成憑證。并可查詢系統(tǒng)生成并審核的憑證。財務(wù)部應(yīng)收會計3根據(jù)業(yè)務(wù)需要，在K/3〖應(yīng)收款管理〗的〖結(jié)算〗中將紅、藍字發(fā)票核銷。財務(wù)部應(yīng)收會計表23 已收款未核銷退貨 業(yè)務(wù)流程詳細內(nèi)容見圖24：圖24 業(yè)務(wù)流程說明相關(guān)內(nèi)容見表24：目標(biāo)完成已收款未核銷退款退貨的全過程。業(yè)務(wù)背景 企業(yè)的銷售出庫、發(fā)票收款出現(xiàn)已收款未核銷時的退貨業(yè)務(wù)，一方面需要根據(jù)紅字發(fā)票沖回應(yīng)收賬款，另一方面需要退回已收款； 本流程對紅字發(fā)票沖回應(yīng)收賬款，退回已收款及其紅、藍字發(fā)票與收款單、退款單的核銷提供了操作工具。適用范圍適用企業(yè)銷售出庫、發(fā)票收款出現(xiàn)已收款未核銷時的退貨業(yè)務(wù)。序號處理說明責(zé)任部門責(zé)任人1在K/3〖應(yīng)收款管理〗的〖退款〗中，根據(jù)實際業(yè)務(wù)需要，錄入或維護退款單。財務(wù)部應(yīng)收會計2在K/3〖應(yīng)收款管理〗的〖發(fā)票處理〗中，根據(jù)實際業(yè)務(wù)需要，錄入或維護紅字發(fā)票。財務(wù)部應(yīng)收會計3經(jīng)審核退款單、紅字發(fā)票錄入無誤后，在K/3〖應(yīng)收款管理〗〖憑證處理〗，沖回收款和應(yīng)收賬款并生成憑證。并可查詢系統(tǒng)生成并審核的憑證。財務(wù)部應(yīng)收會計4在K/3〖應(yīng)收款管理〗的〖結(jié)算〗中將退款單與收款單核銷，同時在〖銷售管理〗〖結(jié)算〗中對等核銷紅、藍字發(fā)票；或者在〖應(yīng)收款管理〗〖結(jié)算〗中將紅字發(fā)票與退款單核銷，同時將藍字發(fā)票與收款單核銷。財務(wù)部應(yīng)收會計表24 已收款已核銷退款退貨 業(yè)務(wù)流程詳細內(nèi)容見圖25：圖25 業(yè)務(wù)流程說明相關(guān)內(nèi)容見表25：目標(biāo)完成已收款已核銷退款退貨的全過程。業(yè)務(wù)背景 企業(yè)的銷售出庫、發(fā)票收款出現(xiàn)已收款已核銷時的退貨業(yè)務(wù)，一方面需要根據(jù)紅字發(fā)票沖回應(yīng)收賬款，另一方面需要退回已收款； 本流程對紅字發(fā)票沖回應(yīng)收賬款，退回已收款及其紅字發(fā)票與退款單的核銷提供了操作工具。適用范圍適用企業(yè)銷售出庫、發(fā)票收款出現(xiàn)已收款已核銷時的退貨業(yè)務(wù)。序號處理說明責(zé)任部門責(zé)任人1在K/3〖應(yīng)收款管理〗的〖退款〗中，根據(jù)實際業(yè)務(wù)需要，錄入或維護退款單。財務(wù)部應(yīng)收會計2在K/3〖應(yīng)收款管理〗的〖發(fā)票處理〗中，根據(jù)實際業(yè)務(wù)需要，錄入或維護紅字發(fā)票。財務(wù)部應(yīng)收會計3經(jīng)審核退款單、紅字發(fā)票錄入無誤后，在K/3〖應(yīng)收款管理〗〖憑證處理〗，沖回收款和應(yīng)收賬款并生成憑證。并可查詢〖存貨核算〗系統(tǒng)生成并審核的憑證。財務(wù)部應(yīng)收會計4在K/3〖應(yīng)收款管理〗的〖結(jié)算〗中將紅字發(fā)票與退款單核銷。財務(wù)部應(yīng)收會計表25 壞賬處理 業(yè)務(wù)流程詳細內(nèi)容見圖26：圖26 業(yè)務(wù)流程說明相關(guān)內(nèi)容見表26：目標(biāo)完成壞賬計提、損失到收回的全過程。業(yè)務(wù)背景 企業(yè)存在應(yīng)收業(yè)務(wù)時，就可能存在壞賬發(fā)生的可能。 企業(yè)可以選擇壞賬直接轉(zhuǎn)銷法或備抵法來處理：每期末需要根據(jù)應(yīng)收債權(quán)科目的余額,對可能發(fā)生的壞賬計提準(zhǔn)備，并在發(fā)生壞賬時沖銷準(zhǔn)備，在收回壞賬時增加準(zhǔn)備；或是在發(fā)生壞賬時直接計入費用，并在收回時直接沖回費用。 流程對發(fā)票維護、發(fā)票核銷和賬務(wù)處理提供了操作工具。適用范圍適用企業(yè)存在應(yīng)收業(yè)務(wù)，并可能存在壞賬發(fā)生的情況。序號處理說明責(zé)任部門責(zé)任人1在K/3〖系統(tǒng)設(shè)置〗的〖應(yīng)收款管理〗中，根據(jù)實際業(yè)務(wù)需要，設(shè)置壞賬計提方法。財務(wù)部應(yīng)收會計2在K/3〖應(yīng)收款管理〗〖壞賬處理〗，根據(jù)實際業(yè)務(wù)需要，在選擇備抵法的情況下，計提/補提/沖銷壞賬準(zhǔn)備并生成憑證。財務(wù)部應(yīng)收會計3在K/3〖應(yīng)收款管理〗〖壞賬處理〗，根據(jù)實際業(yè)務(wù)需要，處理壞賬損失并生成憑證。財務(wù)部應(yīng)收會計4在K/3〖應(yīng)收款管理〗〖壞賬處理〗，根據(jù)實際業(yè)務(wù)需要，處理壞賬收回并生成憑證。財務(wù)部應(yīng)收會計表26 應(yīng)收票據(jù)處理 業(yè)務(wù)流程詳細內(nèi)容見圖2