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正文內(nèi)容

某公司財(cái)務(wù)分析制度-文庫吧

2025-04-01 02:36 本頁面


【正文】 、折扣與折讓等的統(tǒng)計(jì),編制《銷售日?qǐng)?bào)》、《銷售周報(bào)》各一式三份,經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字后,一份本部門留存、一份交上級(jí)相關(guān)主管部門、一份送本級(jí)財(cái)務(wù)部門。㈡ 生產(chǎn)管理部門根據(jù)對(duì)材料進(jìn)、出、存、退,輔助生產(chǎn)費(fèi)用,工時(shí),產(chǎn)品、副產(chǎn)品數(shù)量,安全庫存、實(shí)際庫存,集團(tuán)內(nèi)部調(diào)劑等的統(tǒng)計(jì),編制《庫存日?qǐng)?bào)》、《生產(chǎn)日?qǐng)?bào)》和《庫存周報(bào)》、《生產(chǎn)周報(bào)》各一式三份,經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字后,一份本部門留存、一份交上級(jí)相關(guān)主管部門、一份送本級(jí)財(cái)務(wù)部門。㈢ 采購部門根據(jù)對(duì)材料需求,原材料市場(chǎng)價(jià)格,應(yīng)付賬款的統(tǒng)計(jì),編制《采購統(tǒng)計(jì)日?qǐng)?bào)》和《采購統(tǒng)計(jì)周報(bào)》各一式三份,經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字后,一份本部門留存、一份交上級(jí)相關(guān)主管部門、一份送本級(jí)財(cái)務(wù)部門。㈣ 財(cái)務(wù)部門每日、每周根據(jù)有關(guān)部門報(bào)送的報(bào)表進(jìn)行匯總,并編制《資金日?qǐng)?bào)》、《資金周報(bào)》,《內(nèi)部往來日?qǐng)?bào)》同時(shí)附送《生產(chǎn)日?qǐng)?bào)》、《庫存日?qǐng)?bào)》《銷售日?qǐng)?bào)》,《生產(chǎn)周報(bào)》、《庫存周報(bào)》《銷售周報(bào)》,各一式三份,經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字后,一份本部門留存、一份交上級(jí)相關(guān)主管部門、一份送本級(jí)公司總經(jīng)理。二、月報(bào)、季報(bào)㈠ 銷售部門根據(jù)對(duì)銷售產(chǎn)品的種類、數(shù)量、單價(jià),款項(xiàng)回收,內(nèi)部銷售,折扣與折讓等的統(tǒng)計(jì),編制《銷售月報(bào)》、《銷售季報(bào)》各一式三份,經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字后,一份本部門留存、一份交上級(jí)相關(guān)主管部門、一份送本級(jí)財(cái)務(wù)部門。㈡ 生產(chǎn)管理部門根據(jù)對(duì)材料進(jìn)、出、存、退,輔助生產(chǎn)費(fèi)用,工時(shí),產(chǎn)品、副產(chǎn)品數(shù)量,安全庫存、實(shí)際庫存等的統(tǒng)計(jì),編制《庫存月報(bào)》、《生產(chǎn)月報(bào)》和《庫存季報(bào)》、《生產(chǎn)季報(bào)》各一式三份,經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字后,一份本部門留存、一份交上級(jí)相關(guān)主管部門、一份送本級(jí)財(cái)務(wù)部門。㈢ 采購部門根據(jù)對(duì)材料需求,原材料市場(chǎng)價(jià)格,應(yīng)付賬款的統(tǒng)計(jì),編制《采購統(tǒng)計(jì)月報(bào)》和《采購統(tǒng)計(jì)季報(bào)》各一式三份,經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字后,一份本部門留存、一份交上級(jí)相關(guān)主管部門、一份送本級(jí)財(cái)務(wù)部門。㈣ 財(cái)務(wù)部門每月、每季根據(jù)有關(guān)部門報(bào)送的報(bào)表進(jìn)行匯總,編制《資金月報(bào)》、《資金季報(bào)》,《內(nèi)部往來月報(bào)》、《內(nèi)部往來季報(bào)》同時(shí)附送《月度、季度銷售報(bào)表》,《月度、季度生產(chǎn)報(bào)表》,《月度、季度庫存報(bào)表》,《月度、季度采購統(tǒng)計(jì)表》并根據(jù)集團(tuán)公司財(cái)務(wù)分析的要求,分析編制《銷售毛利、產(chǎn)品成本分析表》,《應(yīng)收款、應(yīng)付款分析表》,《期間費(fèi)用分析表》,《差異分析表》,《杜邦財(cái)務(wù)分析報(bào)告》等,各一式三份,經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字后,一份本部門留存、一份交上級(jí)相關(guān)主管部門、一份送本級(jí)公司總經(jīng)理。每月末,各法人主體應(yīng)編制本公司的《資產(chǎn)負(fù)債表》、《利潤(rùn)表》、《現(xiàn)金流量表》,若為需編制合并會(huì)計(jì)報(bào)表的,還應(yīng)編制《合并資產(chǎn)負(fù)債表》、《合并利潤(rùn)表》、《合并現(xiàn)金流量
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