【正文】 財務開支由部門經(jīng)理報分管副總經(jīng)理審核后，總經(jīng)理審批或?qū)徟墓芾磙k法。第三十六條 費用報銷手續(xù)（一）各項費用開支必須有合法的票據(jù)，票據(jù)背面由經(jīng)辦人簽名并列明事由，大額或內(nèi)含多項費用支出應附相關發(fā)票附表，由財務人員審核，第十八條 購入的財產(chǎn)必須由經(jīng)手人、驗收人、主管負責人、審批人四者在原始憑單上簽字后，財務方可給予報銷 財務人員崗位職責第三十六條 會計人員崗位職責（一）嚴格遵守國家有關財務工作的法律、法規(guī)和各項制度，認真學習并嚴格執(zhí)行《會計法》。（二）負責各種業(yè)務核算及賬務處理。審核原始憑證，填制記賬憑證。登記總賬、明細分類賬，做到賬證相符、賬賬相符、賬表相符。會計賬薄要按月結(jié)賬。（三）按時編制會計報表，按規(guī)定要求提供有關數(shù)據(jù)，為領導決策提供依據(jù)。（四）定期與出納及相關人員核對有關賬目，協(xié)助、督促經(jīng)營部門按照《應收賬款明細表》內(nèi)容對各類應收款項予以核查、催收。 （五）按月計提各項稅金，確保稅金及時足額繳納。辦理稅務有關事宜，提供稅務部門所需各類納稅資料。（六）做好年度財務預決算的編制、匯總和上報工作，及時辦理財政的資金撥付工作。（七）對指定保管的印章應加強管理，不得作為他用。（八）負責會計檔案的整理、歸檔及安全工作。（九）配合好各部門工作。（十）完成領導布置的臨時工作。第三十七條 出納員崗位職責（一）負責現(xiàn)金、銀行存款工作，登記現(xiàn)金、銀行賬，并于每月底記完賬后編制當月“銀行存款調(diào)節(jié)表”和“出納報告單”。（二）出納要隨時掌握銀行余額，及時向領導反映，保證資金的支付。（三）支付款項時必須復核票據(jù)數(shù)額的準確性和手續(xù)是否完備，對不符合要求的票據(jù)拒絕辦理。（四）管理好空白發(fā)票、支票及有價票據(jù)，負責票據(jù)的領購、保管、整理、繳銷。（五）根據(jù)辦公室下發(fā)的人事通知，按時編制和發(fā)放工資、計算個人所得稅、登記個人住房公積金臺賬。（六）辦理稅務和銀行有關事宜。（七）完成領導交辦的臨時工作。第三十八條 保管崗位職責（一）辦理物品入庫驗收、登記和領用出庫手續(xù)；（二）按類別建立固定資產(chǎn)和耗材明細賬，確保賬物相符、賬賬相符。（三）按照常備物品的用量情況，向部門申購人提供需求建議。（四）對交還的物品，分門別類，分別上賬入庫。（五）負責庫房物品的存放安全，嚴防物品霉爛變質(zhì)及發(fā)生火災、失盜、爆炸等事故，定期對庫房進行清理，保證庫存物品堆放有序，領用科學。（六）對庫存物品要做到心中有數(shù)，必要時提供使用建議。（七）對各部門、各崗位設備專人管理清單做備份管理，并就相應的資產(chǎn)調(diào)整事宜對清單做增補、刪減。（八）每年根據(jù)固定資產(chǎn)賬及設備專人管理清單對公司資產(chǎn)進行盤點、清理，并就設備、資產(chǎn)的報損維修事宜提出建議。（九）完成領導交辦的其他工作。財務組織結(jié)構(gòu)預算主管財務成本控制主管應收賬款主管資金主管會計主管財務分析師投資主管融資主管預算專員稅務專員核算專員總出納員出納員文員投資分析專員融資市場分析專員財務助財務經(jīng)理總經(jīng)理崗 位 名 稱財務總監(jiān)崗 位 編 號直 屬 上 級總經(jīng)理所 屬 部 門財務部崗 位 目 的組織協(xié)調(diào)公司上下、內(nèi)外關系，保證公司運作正常工作內(nèi)容：1. 與老板溝通并匯報重要工作，取得老板支持，并提醒老板注意重要事項；2. 全面掌握公司的運營狀況，為公司總經(jīng)理的經(jīng)營決策提供信息和建議；3. 與公司副總和部門經(jīng)理溝通并取得支持，協(xié)調(diào)與各個部門的關系；4. 參與公司重要會議并參與經(jīng)營管理決策；5. 協(xié)調(diào)與稅務、海關、外匯、銀行、政府等部門的關系；6. 掌握相關政策，善用優(yōu)惠政策，監(jiān)控公司的重大經(jīng)濟活動，防范財務風險；7. 總管公司財務、會計、報表工作，提供財務報告；8. 組織公司有關部門開展經(jīng)濟活動，編制公司利潤、成本、資本投資等財務計劃；9. 為財務部和直接管理的員工尋求資源和支持，創(chuàng)造有利于他們工作的環(huán)境；10. 為財務部和直接管理的員工制定目標，分配任務，評估績效；11. 招聘，指導和訓練下屬員工，對直接下屬員工的重要工作進行監(jiān)督；12. 審批資金支出，發(fā)現(xiàn)潛在問題，并完善相應的流程與公司政策。工作職責：1. 對為公司領導決策提供輔助支持負責；2. 對公司內(nèi)、外部工作關系的協(xié)調(diào)負責；3. 對公司經(jīng)營決策的貫徹、落實負責；4. 對公司財務、會計工作負責。與上級的溝通方式：接受老板和總經(jīng)理的口頭及書面指導，與公司所有高層保持溝通。同級溝通：與各部門負責人、對外企業(yè)管理人員保持溝通協(xié)調(diào)。給予下級的指導：對本部門員工進行業(yè)務指導，與其他部門員工保持業(yè)務聯(lián)系。崗位資格要求：教育背景：大專以上學歷，企業(yè)管理、經(jīng)濟管理等相關專業(yè)。經(jīng)驗：8年以上的工作經(jīng)歷，5年以上的大中型企業(yè)相關崗位管理工作經(jīng)驗。崗位技能要求：專業(yè)知識：精通財會專業(yè)知識，通曉企業(yè)會計制度、稅收政策法規(guī)、財政政策等相關業(yè)務知識。能力與技能：較強的組織、溝通協(xié)調(diào)能力，文字表述能力和公關社交能力；計算機使用熟練。崗位名稱預算主管所屬部門財務部上 級財務經(jīng)理下 級任職資格1．學歷、專業(yè)知識：具有大學本科以上學歷，財務會計專業(yè)或金融專業(yè)，掌握財務管理、金融等方面專業(yè)知識2．工作經(jīng)驗：具有3年以上財務工作經(jīng)驗3．業(yè)務了解范圍：熟悉國家財務法規(guī)、稅法、金融政策，了解企業(yè)內(nèi)部業(yè)務、工作流程及企業(yè)全面預算管理體系，熟練運用各種財務辦公軟件工作職責職責細分1．預算體系建設（1）建立、改進、完善預算管理體系，建立相應的執(zhí)行、控制機制，起草、修訂配套的規(guī)章制度（2）根據(jù)預算體系及管理的需要，設計、修改內(nèi)部管理報表，并對預算表格進行整理分析，理清數(shù)據(jù)關系，改進、完善管理制度及表格（3）對企業(yè)整體發(fā)展戰(zhàn)略提供財務方面的可行性分析，按照企業(yè)中長期發(fā)展戰(zhàn)略，制訂中長期財務預算規(guī)劃，與相關業(yè)務部門進行溝通，確保預算規(guī)劃得以有效實施2．編制預算（1）根據(jù)企業(yè)的發(fā)展目標、以前各年度預算制訂和執(zhí)行情況，制訂本年度全面預算，組織編制全系統(tǒng)預算，確定目標成本和目標利潤，并向各預算責任部門下達預算指標（2）組織對各部門編制的預算草案的試算平衡和加工工作，匯編成企業(yè)的采購預算、銷售預算、各種費用預算，負責編制企業(yè)財務預算及財務部門費用預算（3）組織制訂增收節(jié)支的措施，并匯集編制預算控制管理方案，保證成本目標和利潤目標的實現(xiàn)3．預算管理（1）安排人員通過預算系統(tǒng)跟蹤監(jiān)督與控制預算單位的日常支出和預算執(zhí)行情況（2）定期進行反饋，按時、按質(zhì)、按需提供內(nèi)部管理報表，對企業(yè)經(jīng)營狀況和預算執(zhí)行情況進行分析，形成預算執(zhí)行報告，并上報有關領導（3）根據(jù)實際經(jīng)營情況和有關的預算制度定期調(diào)整、更新已編制的預算，并及時反映預算基礎的變化，使企業(yè)的預算更趨準確（4）通過對比各預算責任部門的實現(xiàn)數(shù)與預算數(shù)，考核評價各責任部門的業(yè)績崗 位 名 稱財務會計主管崗 位 編 號直 屬 上 級財務部經(jīng)理所 屬 部 門財務部崗 位 目 的統(tǒng)籌安排會計人員日常工作，實施會計監(jiān)督工作內(nèi)容：1. 與財務部經(jīng)理溝通并匯報工作，協(xié)助財務部經(jīng)理制定財務部工作計劃；2. 審核各類憑證、報銷單據(jù)，確保財務數(shù)據(jù)的準確性和會計資料的齊備、完整性；3. 協(xié)助健全內(nèi)部控制制度，不斷整合財務資源及作業(yè)流程，以提高財務部整體協(xié)同能力；4. 監(jiān)督指導會計分類記帳，填制傳票，保證各類憑證準確、真實、完整；5. 監(jiān)督審核各類日記賬、總賬、分類賬填制；6. 監(jiān)督公司現(xiàn)金存款與出納管理；7. 負責公司財務會計人員隊伍建設，提出對下屬人員的調(diào)配、培訓、考核意見；8. 負責指導下屬員工制定階段工作計劃，并督促執(zhí)行；9. 對公司員工進行財務支持，對其他部門能夠進行財務監(jiān)督、協(xié)助和溝通；10. 完成財務總監(jiān)及財務部經(jīng)理交付的其它任務。工作職責：1. 對會計信息的真實性、完整性負責；2. 對會計憑證的準確性和會計報表的及時性負責；3. 對會計工作的有效性和有序性負責。與上級的溝通方式：接受財務總監(jiān)和財務部經(jīng)理的口頭及書面指導。同級溝通：公司各部門負責人的協(xié)調(diào)溝通。給予下級的指導：對本部門下屬員工明確分工和業(yè)務指導。崗位資格要求：教育背景：大專以上學歷，財務管理、會計等相關專業(yè)，有會計師資格。經(jīng)驗：5年以上的會計工作經(jīng)驗，3年以上外企主管會計工作經(jīng)驗。崗位技能要求：專業(yè)知識：全面的專業(yè)知識、帳務處理及財務管理經(jīng)驗；熟悉財政及稅務的政策法規(guī)。能力與技能：有較強的溝通能力，有良好的紀律性、自律性以及對工作認真、細致、負責的態(tài)度，并能在壓力下工作；熟練使用用友財務軟件和EXCEL、WORD等信息技術工具。崗位名稱出納員所屬部門財務部上 級會計主管下 級任職資格1．學歷、專業(yè)知識：具有中專以上學歷，掌握財務會計專業(yè)知識2．工作經(jīng)驗：具有半年以上相關工作經(jīng)驗3．業(yè)務了解范圍：掌握會計基礎知識，熟悉現(xiàn)金、銀行存款、票據(jù)傳遞等相關制度，熟悉計算機財務軟件的操作方法工作職責職責細分1．現(xiàn)金收付（1）根據(jù)銀行的結(jié)算制度和企業(yè)報銷制度，審核原始憑證的合法性、準確性，準確、及時地完成現(xiàn)金收付工作（2）及時對現(xiàn)金的收付開具或索取相關票據(jù)（3）負責工資的按時發(fā)放、保管、郵寄等工作及各類款項的報銷2．登記日記賬（1）及時登記現(xiàn)金日記賬和銀行日記賬，每日進行現(xiàn)金賬款盤存，做好日清月結(jié)工作，并填寫出納日報表，報送領導（2）每日進行現(xiàn)金賬款的盤存，并填寫《出納日報表》，報會計主管3．現(xiàn)金提存與保管（1）根據(jù)企業(yè)經(jīng)營需要，按企業(yè)及有關規(guī)定提取、送存和保管現(xiàn)金，保證經(jīng)營活動的正常運行（2）準確完成清查現(xiàn)金和銀行存款工作，保證賬、賬相符，賬、實相符4．銀行賬務與支票辦理（1）及時將收回的支票背