【正文】 .............................164雙重驗貨制度 ..........................................................................................................................165倉庫物資管理制度 ..................................................................................................................165使用部門提貨管理規(guī)定 ..........................................................................................................166領料單填寫規(guī)定 ......................................................................................................................167物資比價采購管理規(guī)定 ..........................................................................................................167緊急采購程序和制度 ..............................................................................................................170收貨證明填制及簽返時間的規(guī)定 ..........................................................................................171收貨倉庫部職員工作行為規(guī)范 ............................................................................................1711高檔原材料的專項管理規(guī)定 ................................................................................................1721采購申請單程序的關(guān)規(guī)定 ....................................................................................................1731自購蔬菜運作監(jiān)控程序 ........................................................................................................1741采購結(jié)算工作的要求 ............................................................................................................1751采購資金?？顚Ｓ玫墓芾硪?guī)定 ............................................................................................1761零用現(xiàn)金單報銷制度 ............................................................................................................176第四節(jié) 財務部運作程序 ................................................177一、 財務核算工作程序 ..................................................................................................................177總帳會計工作程序 ..................................................................................................................1772．成本會計工作程序 ..................................................................................................................179財務管理表格 ..........................................................................................................................181二、 運作、審計工作程序 ..............................................................................................................189前臺收銀員工作程序 ..............................................................................................................189PDA 點菜單傳遞的程序 .........................................................................................................194投款收款程序 ..........................................................................................................................199夜審工作程序 ..........................................................................................................................200日審的工作程序 ......................................................................................................................208三、采購收貨工作程序 ....................................................................................................................210采購收貨部主管工作程序 ......................................................................................................210收貨部工作程序 ......................................................................................................................211收貨證明制單、審核制度 ......................................................................................................212倉庫工作程序 ..........................................................................................................................213 福成國際大酒店管理手冊119第一節(jié) 財務部職責范圍一、 財務部架構(gòu)和編制根據(jù)酒店人員編制，福成酒店定編 34 名。① 財務經(jīng)理：負責財務部下屬各部門員工的人事工資調(diào)整，工作計劃制定，員工考核，負責本部財務控制和審計，稅金、工資及其它款項的計算和審報支付，控制成本和費用，提報預算，資金平衡管理，監(jiān)督上級領導，協(xié)調(diào)其轄下各分部門與酒店其它部門之關(guān)系；負責培訓屬下員工及解決日常運作之疑難等工作。② 總帳會計：協(xié)助財務經(jīng)理搞好會計核算和財務管理工作，具體負責對經(jīng)濟活動進行反映和監(jiān)督，并將問題及時向經(jīng)理匯報；負責記帳、出納等工作制導和定期檢查負責編制月度、季度、年度財務分析；分管總帳及總帳與明細帳的核對，憑證審核，年度財務收支計劃的編制、平衡；應收帳款的管理及稅務方面相關(guān)工作。③ 成本會計：負責成本、費用、收貨、倉庫發(fā)貨控制，應付科目的明細核算，酒店資產(chǎn)的核算盤查管理、手續(xù)變更， 檔案管理等工作?？値嬍浙y員采購收貨部主管運作運作審計主管主管財 務 經(jīng) 理采購員保管員收貨員會計出納 福成國際大酒店管理手冊120④ 出納：負責每日現(xiàn)金收入的回收及清點，銀行存款與支票的核對管理，總出納日報表的制作，費用的核實與報銷等工作。⑤ 運作主管：負責收款結(jié)算工作的組織、指揮協(xié)調(diào)，大型業(yè)務的結(jié)算、清欠；月末結(jié)帳、對帳、盤查工作；運作流程的控制，逃帳的防范工作；財務收銀軟件的維護，下屬員工考核，酒店日審及夜審工作。⑥ 收銀員：負責為客人提供完善的服務，做好客人結(jié)帳的收款工作，上交收入現(xiàn)金支票及信用卡憑證，餐飲銷售分析報告， 香煙銷售報表編制等工作。⑦ 采購收貨主管：負責采購計劃、程序、規(guī)定等文件的制定，采購申請單的審核，供應商的選擇，市場的價格調(diào)研，下屬員工的培訓，酒店各種物資的申購、驗收、保管和發(fā)放業(yè)務的組織管理及收貨倉庫部的檢查等工作。⑧ 收貨員：負責貨物的核對驗收，收貨證明的開具，庫存帳的登記等工作。⑨ 保管員：負責檢查入庫貨物并分類存放并及時登記貨卡，貨物的存量控制和日常管理，貨物的發(fā)放等工作。⑩ 采購員：負責安排工程物品、食品、飲料、日用辦公用品的采購單的報價、招標比價、擇商、訂貨，貨物的把關(guān)，市場的調(diào)研，新產(chǎn)品的開發(fā)，供應商關(guān)系的維護等工作。關(guān)于崗位設置具體安排，見下表：部 門 工 作 內(nèi) 容經(jīng)理 內(nèi)部關(guān)系協(xié)調(diào)、預算、經(jīng)濟活動分析、招標采購、績效考核、報表總帳、公司內(nèi)外報表、日報表、費用管理、憑證稽核、稅務、對外統(tǒng)計對外客戶往來、協(xié)議管理、應付款等客房成本、餐飲成本、單據(jù)審核、兼資產(chǎn)管理員、市場訊價等會計核算收入盤點、資金調(diào)撥、銀行業(yè)務、票證管理運作主管、審計運作管理 總計 6人主管兼收貨以及保管工作協(xié)調(diào)工作驗貨，冷庫、酒水庫、調(diào)料庫、餐廳庫、副食庫打單、分類和單據(jù)傳遞酒水、副食、餐具、調(diào)料的收發(fā)及各類物品擺放、倉庫衛(wèi)生清理，檢查物品使用期限，傳送收貨單據(jù)提報補計劃等工作。采購、收貨、保管物品采購　注：此配置為酒店核定定編，由于北京店規(guī)模比較比濰坊店大（又有客房業(yè)務） ，同時在北京辦理對外業(yè)務需要時間比較多，因此財務工作量比較大，再加上北京財務人員對工作時間要求比較敏感（前期雅悅招聘的分店會計和區(qū)域會計因為工作量大而辭職） ，因此上述人員很難保證正常業(yè)務的管理和控制要求，總體上缺 3 個崗 福成國際大酒店管理手冊121位（現(xiàn)濰坊店配置為 18 人） 。其中缺往來會計 1 名（負責對外客戶往來、協(xié)議管理、應付貨款、稅務、對外統(tǒng)計等工作） 。收銀員 1 名（收銀點設立 3 個，最少需要 7名收銀員） ，夜審員 1 名（現(xiàn)在僅有 1 名運作主管兼審計，無法實施夜審的功能，缺少必要的監(jiān)督環(huán)節(jié)） 。酒店開業(yè)后，應根據(jù)實際情況進行調(diào)整。二、 財務部職責范圍福成酒店財務部是對整個酒店經(jīng)營管理工作的參謀和管家的職能機構(gòu)，擔負酒店資金核算，監(jiān)督和指導業(yè)務部門進行資金運用和管理，增加營業(yè)收入，節(jié)約費用開支的職責。財務部的主要職責范圍包括：管理和審核每天的收入，對內(nèi)對外的費用支出，對外的合同簽定，包括購物、工程的合同和其他的合同，制定酒店每年度預算計劃，監(jiān)管酒店的固定資產(chǎn)和其他資產(chǎn)，跟進所有的保險事宜，需要時聯(lián)系索賠事宜，有效地管理現(xiàn)金，分配資金的周轉(zhuǎn)，與有關(guān)政府部門及銀行建立業(yè)務關(guān)系，保障酒店的利益，執(zhí)行國家財務規(guī)章制度和控股公司的制度。具體職責是：記錄、分析酒店經(jīng)營活動、資金動態(tài)、營業(yè)收入和費用開支的資料，定期向總經(jīng)理、投資方報告。了解同行業(yè)信息和市場動態(tài)，提出改善經(jīng)營管理和提高經(jīng)濟效益的建議