【正文】 .............................164雙重驗(yàn)貨制度 ..........................................................................................................................165倉(cāng)庫(kù)物資管理制度 ..................................................................................................................165使用部門提貨管理規(guī)定 ..........................................................................................................166領(lǐng)料單填寫規(guī)定 ......................................................................................................................167物資比價(jià)采購(gòu)管理規(guī)定 ..........................................................................................................167緊急采購(gòu)程序和制度 ..............................................................................................................170收貨證明填制及簽返時(shí)間的規(guī)定 ..........................................................................................171收貨倉(cāng)庫(kù)部職員工作行為規(guī)范 ............................................................................................1711高檔原材料的專項(xiàng)管理規(guī)定 ................................................................................................1721采購(gòu)申請(qǐng)單程序的關(guān)規(guī)定 ....................................................................................................1731自購(gòu)蔬菜運(yùn)作監(jiān)控程序 ........................................................................................................1741采購(gòu)結(jié)算工作的要求 ............................................................................................................1751采購(gòu)資金專款專用的管理規(guī)定 ............................................................................................1761零用現(xiàn)金單報(bào)銷制度 ............................................................................................................176第四節(jié) 財(cái)務(wù)部運(yùn)作程序 ................................................177一、 財(cái)務(wù)核算工作程序 ..................................................................................................................177總帳會(huì)計(jì)工作程序 ..................................................................................................................1772．成本會(huì)計(jì)工作程序 ..................................................................................................................179財(cái)務(wù)管理表格 ..........................................................................................................................181二、 運(yùn)作、審計(jì)工作程序 ..............................................................................................................189前臺(tái)收銀員工作程序 ..............................................................................................................189PDA 點(diǎn)菜單傳遞的程序 .........................................................................................................194投款收款程序 ..........................................................................................................................199夜審工作程序 ..........................................................................................................................200日審的工作程序 ......................................................................................................................208三、采購(gòu)收貨工作程序 ....................................................................................................................210采購(gòu)收貨部主管工作程序 ......................................................................................................210收貨部工作程序 ......................................................................................................................211收貨證明制單、審核制度 ......................................................................................................212倉(cāng)庫(kù)工作程序 ..........................................................................................................................213 福成國(guó)際大酒店管理手冊(cè)119第一節(jié) 財(cái)務(wù)部職責(zé)范圍一、 財(cái)務(wù)部架構(gòu)和編制根據(jù)酒店人員編制，福成酒店定編 34 名。① 財(cái)務(wù)經(jīng)理：負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)部下屬各部門員工的人事工資調(diào)整，工作計(jì)劃制定，員工考核，負(fù)責(zé)本部財(cái)務(wù)控制和審計(jì)，稅金、工資及其它款項(xiàng)的計(jì)算和審報(bào)支付，控制成本和費(fèi)用，提報(bào)預(yù)算，資金平衡管理，監(jiān)督上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)，協(xié)調(diào)其轄下各分部門與酒店其它部門之關(guān)系；負(fù)責(zé)培訓(xùn)屬下員工及解決日常運(yùn)作之疑難等工作。② 總帳會(huì)計(jì)：協(xié)助財(cái)務(wù)經(jīng)理搞好會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理工作，具體負(fù)責(zé)對(duì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行反映和監(jiān)督，并將問題及時(shí)向經(jīng)理匯報(bào)；負(fù)責(zé)記帳、出納等工作制導(dǎo)和定期檢查負(fù)責(zé)編制月度、季度、年度財(cái)務(wù)分析；分管總帳及總帳與明細(xì)帳的核對(duì)，憑證審核，年度財(cái)務(wù)收支計(jì)劃的編制、平衡；應(yīng)收帳款的管理及稅務(wù)方面相關(guān)工作。③ 成本會(huì)計(jì)：負(fù)責(zé)成本、費(fèi)用、收貨、倉(cāng)庫(kù)發(fā)貨控制，應(yīng)付科目的明細(xì)核算，酒店資產(chǎn)的核算盤查管理、手續(xù)變更， 檔案管理等工作?？値?huì)計(jì)收銀員采購(gòu)收貨部主管運(yùn)作運(yùn)作審計(jì)主管主管財(cái) 務(wù) 經(jīng) 理采購(gòu)員保管員收貨員會(huì)計(jì)出納 福成國(guó)際大酒店管理手冊(cè)120④ 出納：負(fù)責(zé)每日現(xiàn)金收入的回收及清點(diǎn)，銀行存款與支票的核對(duì)管理，總出納日?qǐng)?bào)表的制作，費(fèi)用的核實(shí)與報(bào)銷等工作。⑤ 運(yùn)作主管：負(fù)責(zé)收款結(jié)算工作的組織、指揮協(xié)調(diào)，大型業(yè)務(wù)的結(jié)算、清欠；月末結(jié)帳、對(duì)帳、盤查工作；運(yùn)作流程的控制，逃帳的防范工作；財(cái)務(wù)收銀軟件的維護(hù)，下屬員工考核，酒店日審及夜審工作。⑥ 收銀員：負(fù)責(zé)為客人提供完善的服務(wù)，做好客人結(jié)帳的收款工作，上交收入現(xiàn)金支票及信用卡憑證，餐飲銷售分析報(bào)告， 香煙銷售報(bào)表編制等工作。⑦ 采購(gòu)收貨主管：負(fù)責(zé)采購(gòu)計(jì)劃、程序、規(guī)定等文件的制定，采購(gòu)申請(qǐng)單的審核，供應(yīng)商的選擇，市場(chǎng)的價(jià)格調(diào)研，下屬員工的培訓(xùn)，酒店各種物資的申購(gòu)、驗(yàn)收、保管和發(fā)放業(yè)務(wù)的組織管理及收貨倉(cāng)庫(kù)部的檢查等工作。⑧ 收貨員：負(fù)責(zé)貨物的核對(duì)驗(yàn)收，收貨證明的開具，庫(kù)存帳的登記等工作。⑨ 保管員：負(fù)責(zé)檢查入庫(kù)貨物并分類存放并及時(shí)登記貨卡，貨物的存量控制和日常管理，貨物的發(fā)放等工作。⑩ 采購(gòu)員：負(fù)責(zé)安排工程物品、食品、飲料、日用辦公用品的采購(gòu)單的報(bào)價(jià)、招標(biāo)比價(jià)、擇商、訂貨，貨物的把關(guān)，市場(chǎng)的調(diào)研，新產(chǎn)品的開發(fā)，供應(yīng)商關(guān)系的維護(hù)等工作。關(guān)于崗位設(shè)置具體安排，見下表：部 門 工 作 內(nèi) 容經(jīng)理 內(nèi)部關(guān)系協(xié)調(diào)、預(yù)算、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析、招標(biāo)采購(gòu)、績(jī)效考核、報(bào)表總帳、公司內(nèi)外報(bào)表、日?qǐng)?bào)表、費(fèi)用管理、憑證稽核、稅務(wù)、對(duì)外統(tǒng)計(jì)對(duì)外客戶往來、協(xié)議管理、應(yīng)付款等客房成本、餐飲成本、單據(jù)審核、兼資產(chǎn)管理員、市場(chǎng)訊價(jià)等會(huì)計(jì)核算收入盤點(diǎn)、資金調(diào)撥、銀行業(yè)務(wù)、票證管理運(yùn)作主管、審計(jì)運(yùn)作管理 總計(jì) 6人主管兼收貨以及保管工作協(xié)調(diào)工作驗(yàn)貨，冷庫(kù)、酒水庫(kù)、調(diào)料庫(kù)、餐廳庫(kù)、副食庫(kù)打單、分類和單據(jù)傳遞酒水、副食、餐具、調(diào)料的收發(fā)及各類物品擺放、倉(cāng)庫(kù)衛(wèi)生清理，檢查物品使用期限，傳送收貨單據(jù)提報(bào)補(bǔ)計(jì)劃等工作。采購(gòu)、收貨、保管物品采購(gòu)　注：此配置為酒店核定定編，由于北京店規(guī)模比較比濰坊店大（又有客房業(yè)務(wù)） ，同時(shí)在北京辦理對(duì)外業(yè)務(wù)需要時(shí)間比較多，因此財(cái)務(wù)工作量比較大，再加上北京財(cái)務(wù)人員對(duì)工作時(shí)間要求比較敏感（前期雅悅招聘的分店會(huì)計(jì)和區(qū)域會(huì)計(jì)因?yàn)楣ぷ髁看蠖o職） ，因此上述人員很難保證正常業(yè)務(wù)的管理和控制要求，總體上缺 3 個(gè)崗 福成國(guó)際大酒店管理手冊(cè)121位（現(xiàn)濰坊店配置為 18 人） 。其中缺往來會(huì)計(jì) 1 名（負(fù)責(zé)對(duì)外客戶往來、協(xié)議管理、應(yīng)付貨款、稅務(wù)、對(duì)外統(tǒng)計(jì)等工作） 。收銀員 1 名（收銀點(diǎn)設(shè)立 3 個(gè)，最少需要 7名收銀員） ，夜審員 1 名（現(xiàn)在僅有 1 名運(yùn)作主管兼審計(jì)，無法實(shí)施夜審的功能，缺少必要的監(jiān)督環(huán)節(jié)） 。酒店開業(yè)后，應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行調(diào)整。二、 財(cái)務(wù)部職責(zé)范圍福成酒店財(cái)務(wù)部是對(duì)整個(gè)酒店經(jīng)營(yíng)管理工作的參謀和管家的職能機(jī)構(gòu)，擔(dān)負(fù)酒店資金核算，監(jiān)督和指導(dǎo)業(yè)務(wù)部門進(jìn)行資金運(yùn)用和管理，增加營(yíng)業(yè)收入，節(jié)約費(fèi)用開支的職責(zé)。財(cái)務(wù)部的主要職責(zé)范圍包括：管理和審核每天的收入，對(duì)內(nèi)對(duì)外的費(fèi)用支出，對(duì)外的合同簽定，包括購(gòu)物、工程的合同和其他的合同，制定酒店每年度預(yù)算計(jì)劃，監(jiān)管酒店的固定資產(chǎn)和其他資產(chǎn)，跟進(jìn)所有的保險(xiǎn)事宜，需要時(shí)聯(lián)系索賠事宜，有效地管理現(xiàn)金，分配資金的周轉(zhuǎn)，與有關(guān)政府部門及銀行建立業(yè)務(wù)關(guān)系，保障酒店的利益，執(zhí)行國(guó)家財(cái)務(wù)規(guī)章制度和控股公司的制度。具體職責(zé)是：記錄、分析酒店經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、資金動(dòng)態(tài)、營(yíng)業(yè)收入和費(fèi)用開支的資料，定期向總經(jīng)理、投資方報(bào)告。了解同行業(yè)信息和市場(chǎng)動(dòng)態(tài)，提出改善經(jīng)營(yíng)管理和提高經(jīng)濟(jì)效益的建議