酒店成本控制工作流程-文庫(kù)吧
2025-03-29 02:33 本頁(yè)面
【正文】 核由日審轉(zhuǎn)來的每日海鮮報(bào)告所記錄的賬單號(hào)、餐廳名稱、海鮮名稱及數(shù)量是否與賬單內(nèi)容一致。（2） 審核由廚房轉(zhuǎn)來的每日海鮮單所記錄的海鮮名稱、數(shù)量、用途是否齊全。（3） 審核每日海鮮報(bào)告及每日海鮮單上是否有廚師長(zhǎng)、餐廳經(jīng)理、收銀員的簽字。（4） 根據(jù)領(lǐng)用記錄審核各吧臺(tái)填制的飲品報(bào)表的領(lǐng)用數(shù)量是否一致。（5） 根據(jù)內(nèi)部調(diào)撥單審核各吧臺(tái)填制飲品報(bào)表的調(diào)入、調(diào)出數(shù)量是否一致。（6） 根據(jù)吧臺(tái)銷售單、宴請(qǐng)統(tǒng)計(jì)報(bào)表、收銀銷售統(tǒng)計(jì)報(bào)表審核各吧臺(tái)填制飲品報(bào)表的銷售數(shù)量是否準(zhǔn)確無誤。（7） 完成上述審核后，應(yīng)審核各吧臺(tái)填制的飲品報(bào)表的結(jié)存數(shù)量是否正確。其它與成本核算有關(guān)單據(jù)的審核。三、成本核算工作流程對(duì)每日采購(gòu)訂單、采購(gòu)申請(qǐng)單所申購(gòu)食品、物品的單價(jià)進(jìn)行審核，對(duì)其數(shù)量及金額進(jìn)行核算。 按部門、種類核算出各種內(nèi)部調(diào)撥單的金額。 按部門、種類核算出各種宴請(qǐng)單的金額。 按部門、種類核算出各種報(bào)損單的金額。 按部門、種類核算出各種海鮮單的金額。 按類別核算出各吧臺(tái)每日進(jìn)、銷、存的金額。 應(yīng)付部工作流程一、應(yīng)付主管工作流程根據(jù)供應(yīng)商協(xié)議，區(qū)分現(xiàn)結(jié)廠家與月結(jié)廠家：現(xiàn)結(jié)廠家： 采購(gòu)部將報(bào)銷單據(jù)及發(fā)票整理齊全填制報(bào)銷憑單，送至應(yīng)付處審核。 應(yīng)付賬款人員審核無誤后送交財(cái)務(wù)總監(jiān)及總經(jīng)理批準(zhǔn)并簽字。月結(jié)廠家： 應(yīng)付賬款人員每月在規(guī)定時(shí)間收取上月各個(gè)供貨商結(jié)款單據(jù)，根據(jù)供貨協(xié)議與手中留存單據(jù)進(jìn)行詳細(xì)對(duì)賬。 應(yīng)付賬款人員收受核對(duì)發(fā)票，編制供應(yīng)商結(jié)款明細(xì)表連同支票申領(lǐng)憑證交財(cái)務(wù)總監(jiān)核對(duì)審批。 財(cái)務(wù)總監(jiān)將應(yīng)付賬款人員轉(zhuǎn)來的結(jié)款明細(xì)表認(rèn)真檢查無誤后，轉(zhuǎn)交總經(jīng)理審批。 總賬工作流程一、審核原始單據(jù)并輸入計(jì)算機(jī)，編制記帳憑證。二、根據(jù)工程部提供的能源費(fèi)數(shù)據(jù)分配各部門費(fèi)用。三、審核財(cái)務(wù)各崗位的會(huì)計(jì)憑單，保證會(huì)計(jì)科目使用正確。四、做好每月待攤費(fèi)用和預(yù)提費(fèi)用的核算工作，并做相應(yīng)帳務(wù)處理。五、同各個(gè)會(huì)計(jì)崗位對(duì)賬。六、月末負(fù)責(zé)計(jì)提各項(xiàng)營(yíng)業(yè)稅金及附加。七、如實(shí)填報(bào)稅單，經(jīng)審核無誤后，交出納辦理付款。八、計(jì)算并辦理各項(xiàng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。九、月末編制會(huì)計(jì)報(bào)表及財(cái)務(wù)報(bào)表說明。十、負(fù)責(zé)裝訂保管會(huì)計(jì)檔案。十一、負(fù)責(zé)向財(cái)政、稅務(wù)、統(tǒng)計(jì)等職能機(jī)關(guān)編報(bào)相關(guān)報(bào)表。收入審計(jì)工作流程一、 審核前臺(tái)結(jié)算工作 檢查前臺(tái)收銀員的結(jié)賬報(bào)表有無遺漏，各種單據(jù)是否齊全。 將結(jié)賬賬單與報(bào)表逐一核對(duì)。 檢查收銀員為客人所做的“扣減單據(jù)”、“支出單據(jù)”、“雜費(fèi)單據(jù)”的書寫原因是否準(zhǔn)確，合理，簽字權(quán)限是否有效。 收銀員的現(xiàn)金報(bào)告是否與報(bào)表相一致。 按標(biāo)準(zhǔn)核對(duì)房?jī)r(jià)是否符合標(biāo)準(zhǔn)，不符合標(biāo)準(zhǔn)的是否有有效人批簽。 逐筆核對(duì)客房酒水、洗衣等賬目?jī)?nèi)容輸入是否正確。二、 審核餐廳結(jié)算工作 逐一核對(duì)餐廳結(jié)算單是否齊全，發(fā)票金額與賬單金額是否一致，發(fā)票填寫是否齊全。 核對(duì)沖賬調(diào)賬有無有效人簽批。 檢查餐廳收銀員本班次消耗的賬單是否與結(jié)賬報(bào)告一致，有無漏號(hào)現(xiàn)象，作廢賬單是否保管完整。 檢查內(nèi)部賬單是否符合手續(xù)，有無有效簽字人簽批，有無超標(biāo)現(xiàn)象。三、 核對(duì)并確認(rèn)所有賬單后，查閱投款記錄，審查投款記錄與收銀員報(bào)告是否一致。四、 每天審核工作完畢后，根據(jù)房間總收入報(bào)表、前臺(tái)收入報(bào)表、餐飲及其他收入報(bào)表，計(jì)算出當(dāng)天酒店的總收入，編制《營(yíng)業(yè)收入報(bào)表》，主要內(nèi)容包括：房間總收入及構(gòu)成；日房間出租情況；餐飲明細(xì)收入及匯總；其他收入明細(xì)及匯總，月累計(jì)情況，年累計(jì)情況，完成預(yù)算情況等內(nèi)容。餐廳/康樂收銀員工作流程 每班提前10分鐘到崗，閱讀記事本并簽字。 從前臺(tái)收銀處領(lǐng)取備用金，賬單，發(fā)票及各種表格，并將備用金換成零錢。 收銀員收到點(diǎn)菜單后，首先應(yīng)檢查點(diǎn)菜單的所有內(nèi)容，如：臺(tái)號(hào)，人數(shù)，服務(wù)員號(hào)，點(diǎn)菜內(nèi)容。 在點(diǎn)菜單的廚房聯(lián)或酒吧聯(lián)加蓋收銀員印章，留下一聯(lián)，其余退還服務(wù)員。 將點(diǎn)菜單內(nèi)容正確輸入電腦。服務(wù)員所開菜單需要更改時(shí)，需由服務(wù)員本人在點(diǎn)菜單上簽字。打出帳單后需要更改時(shí)，需由餐廳經(jīng)理或主管簽字。 客人要求結(jié)賬時(shí)，收銀員應(yīng)迅速、準(zhǔn)確為客人打印賬單，并按各種結(jié)算方式結(jié)清。 宴請(qǐng)單要有批準(zhǔn)的《應(yīng)酬申請(qǐng)
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