商業(yè)銀行經營管理第5章-文庫吧
2024-12-27 08:13 本頁面
【正文】 ，中間業(yè)務收入占比從目前不到 1%力爭達到 10%。 第二節(jié) 傳統(tǒng)的商業(yè)銀行中間業(yè)務 一、支付結算 定義與特點 是銀行代客戶清償債權債務、收付款項的中間業(yè)務，是一項傳統(tǒng)的、典型的中間業(yè)務。 特點：業(yè)務量大，風險小，收益穩(wěn)定 。 我國 《 支付結算辦法 》 （ 1997年 10月頒布）規(guī)定： ⑴ 定義：單位、個人在社會經濟活動中使用票據(jù)、信用卡和匯兌、托收承付、委托收款等結算方式進行貨幣給付及其資金清算的行為。 ⑵ 支付結算的基本原則 恪守信用、履約付款； 誰的錢進誰的帳，由誰支配； 銀行不墊款，不得損害社會公共利益。 結算工具的類型 ⑴ 匯票： 由出票人簽發(fā)，委托付款人在見票時或者在指定到期 日，無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)。 ⑵ 支票： 出票人簽發(fā)，委托辦理支票存款業(yè)務的銀行或其他金 融機構在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人 的票據(jù)。 ⑶ 本票： 出票人簽發(fā)，承諾自己在見票時無條件支付確定的金 額給收款人或者出票人的票據(jù)。 ⑷ 信用卡 我國三類結算工具類型的基本比較 項目 匯票 本票 支票 簽發(fā)人 出票人（銀行或商業(yè)機構） 出票人（資格由人民銀行審定） 出票人（存款戶） 付款人 付款人 出票人 辦理支票業(yè)務的銀行或金融機構 基本 分類 銀行匯票 商業(yè)匯票（銀行承兌匯票、商業(yè)承兌匯票） 記名本票與不記名本票 保證本票與無保證本票 即期本票與遠期本票 記名支票與不記名支票 現(xiàn)金支票與轉帳支票 旅行支票、出納支票等 我國 分類 銀行匯票 商業(yè)匯票（銀行承兌匯票、商業(yè)承兌匯票） 銀行本票 定額本票 不定額本票 現(xiàn)金支票（只能提現(xiàn)） 轉帳支票（只能轉帳） 轉讓 可以背書轉讓。商業(yè)匯票可以用作貼現(xiàn)。 同一票據(jù)交換區(qū)域內背書轉讓 同一票據(jù)交換區(qū)域內背書轉讓 結算方式 ⑴ 匯兌： 匯款人委托銀行將其款項匯付給收款人的結算方式。 適用范圍： 企、事業(yè)單位，個體戶和個人的各種款項的結算。 方式：電匯、信匯；國內匯兌，國外匯兌。 ⑵ 托收結算： ① 托收承付： 根據(jù)購銷合同，由收款人發(fā)貨后委托銀行向異地付款人收取款項，由付款人向銀行承認付款的結算方式。 是我國特有的異地結算方式，主要限于國有企業(yè)和經銀行審查同意的集體企業(yè)。 ② 委托收款： 由收款人先行提供勞務、供應服務，然后再由收款人提供收款的依據(jù)，委托銀行向付款人收取各種款項的代收性質的結算業(yè)務。 適用范圍： 在銀行或其他金融機構開戶的單位和個體工商戶之間同城、異地之間的商品交易、勞務款項以及其他應收款項的結算。 ⑶ 信用證結算： 信用證： 銀行根據(jù)申請人的要求和指示，向付款人開立的載有一 定金額、在一定期限內憑規(guī)定的單據(jù)在指定地點付款的書面 保證文件。 信用證結算方式： 付款人把款項預先交存開戶銀行作為結算保證金，委托 銀行開出信用證，通知異地收款人的開戶銀行轉告收款人， 收款人若能按合同和信用證所載條款發(fā)貨以后，銀行即按信 用證規(guī)定代付貨款。 ⑷ 電子資金劃轉系統(tǒng) : ① 國內轉賬結算系統(tǒng) ② 與國外銀行有聯(lián)系的結算清算系統(tǒng) ③ 完全用于國際間的資金調撥系統(tǒng) 如： 環(huán)球銀行間金融電訊協(xié)會（ SWIFT） 紐約銀行支付清算系統(tǒng)（ CHIPS） 倫敦自動支付清算系統(tǒng)（ CHAPS） 現(xiàn)代銀行支付結算系統(tǒng)正在向著無人自動服務、無現(xiàn)金交易、無憑證結算的 “ 三無 ” 方向發(fā)展。 二 、信托業(yè)務 含義 是一種以信用為基礎、以財產為中心、以委托為方式的財產管理制度。 基本關系人： 委托人 受托人 受益人 信托業(yè)務必備的基本條件 ⑴ 以信用為基礎： Trust—— 信任、相信； ⑵ 具有特定的目的； ⑶ 以信托財產為標的或主體； ⑷ 為第三者或委托人的利益，委托人授權受托人行使 財產上的法定權利。 信托業(yè)務的發(fā)展歷史 ⑴ 遺囑信托：私有財產的保存與繼承問題 目前已發(fā)現(xiàn)的、最早的遺囑信托在約四千年前； 羅馬國王奧古特士首創(chuàng)利用信托管理財產的法律 —— 信托 遺囑 制度 。 ⑵ 英國的 USE制：
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