商業(yè)銀行管理第四章表外業(yè)務(wù)-文庫(kù)吧
2025-12-13 07:37 本頁(yè)面
【正文】 163。1=$ 收回 $ 4月 5日賣出英鎊 100萬(wàn)，匯率 163。1=$ 收回 $ 4月 5日買回 40份 4月份到期的英鎊期貨合約 共 163。100萬(wàn)，匯率 163。1=$ 支付 $ 損失 10000$ 盈利 10000$ 遠(yuǎn)期利率協(xié)議 ? 現(xiàn)舉一例子加以說(shuō)明： ? A銀行準(zhǔn)備發(fā)放一筆貸款 1000萬(wàn)美元，六個(gè)月期、10%利率。前三個(gè)月用利率為 8%的存款支持，后三個(gè)月用同業(yè)拆借資金支持，該銀行預(yù)期美元市場(chǎng)利率將上升，從 B銀行買進(jìn)一個(gè)三個(gè)月對(duì)六個(gè)月的遠(yuǎn)期利率協(xié)議，參照利率是三個(gè)月的 LIBOR，協(xié)議利率 8%，若結(jié)算日市場(chǎng)利率上升，三個(gè)月LIBOR為 9%，則協(xié)議利率與 LIBOR的利差將由賣方銀行支付給買方 A銀行，支付金額 =（本金 利率差 實(shí)際天數(shù) /360） /1+市場(chǎng)利率 實(shí)際天數(shù)/360 ? =[10000000 （ 9%8%） 90/360]/1+9% 90/360 ? =$ 第三節(jié) 表外業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)與控制 ? 一、表外業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) ? 二、表外業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的管理與控制 ? 三、我國(guó)商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)的創(chuàng)新思路 案例： ? 一、英國(guó)巴林銀行事件 ? 1995年 2月 26日，英國(guó)銀行業(yè)的泰斗，在世界 1000家大銀行中按核心資本排名第 489位的巴林銀行，因進(jìn)行巨額金融期貨投機(jī)交易，造成 虧損，被迫宣布破產(chǎn)。后經(jīng)英格蘭銀行的斡旋， 3月 5日，荷蘭國(guó)際集團(tuán)（ INC）以 1英鎊的象征性價(jià)格，宣布完全收購(gòu)巴林銀行。這樣一家歷史悠久、聲名顯赫的銀行，破產(chǎn)的起因是其新加坡分公司經(jīng)理尼克 里森進(jìn)行期貨投機(jī)形成的巨額虧損。 ? 28歲的尼克 里森 1992年被巴林銀行總部任命為新加坡巴林期貨有限公司的總經(jīng)理兼首席交易員，負(fù)責(zé)該行在新加坡的期貨交易并實(shí)際從事期貨交易。 1992年巴林銀行有一個(gè)賬號(hào)為 “ 99905”的 “ 錯(cuò)誤賬號(hào) ” ，專門處理交易過(guò)程中因疏忽造成 ? 的差錯(cuò)，如將買入誤為賣出等。新加坡巴林期貨公司的差錯(cuò)記錄均進(jìn)入這一賬號(hào) ,并發(fā)往倫敦總部。 1992年夏天，倫敦總部的清算負(fù)責(zé)
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