【正文】 月份（默認(rèn)）；打印選項(xiàng)：增值稅專(zhuān)用發(fā)票匯總表，增值稅普通發(fā)票匯總表，正數(shù)發(fā)票清單，負(fù)數(shù)發(fā)票清單，正數(shù)發(fā)票廢票清單，負(fù)數(shù)發(fā)票廢票清單，全部報(bào)表連續(xù)打印。 選擇所需的打印選項(xiàng)后，點(diǎn)擊 “確認(rèn) ”按鈕，系統(tǒng)便彈出相應(yīng)選項(xiàng)的窗口，在窗口中即可查詢相應(yīng)報(bào)表或點(diǎn)擊工具條上的 “打印 ”按鈕可對(duì)報(bào)表進(jìn)行打印，也可選擇連續(xù)打印。 ③ 持 IC 卡和報(bào)表到稅務(wù) 局報(bào)稅（或通過(guò)網(wǎng)絡(luò)報(bào)稅） 帶上 IC 卡和報(bào)表到稅務(wù)局大廳報(bào)稅，或直接通過(guò)網(wǎng)絡(luò)報(bào)稅（遠(yuǎn)程抄報(bào)）。 第一：讀取金稅卡狀態(tài) 點(diǎn)擊 “報(bào)稅狀態(tài) ”按鈕，系統(tǒng)便提示 “正在讀取金稅卡和 IC 卡狀態(tài) ”，稍后給出讀取成功的提示信息。 第二：遠(yuǎn)程報(bào)稅操作 步驟：點(diǎn)擊 “遠(yuǎn)程報(bào)稅 ”按鈕，系統(tǒng)提示 “正在準(zhǔn)備報(bào)稅數(shù)據(jù)向稅務(wù)局提交 ”，將自動(dòng)向服務(wù)器上傳企業(yè)報(bào)稅數(shù)據(jù)，該過(guò)程所需的時(shí)間會(huì)因企業(yè)報(bào)稅數(shù)據(jù)量和網(wǎng)絡(luò)狀態(tài)的情況而有所不同。如果操作成功，系統(tǒng)將提示提交成功。 第三：報(bào)稅結(jié)果查詢 第 11 頁(yè) 會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)操作課程 《 IC 卡申報(bào)、地稅申報(bào)、國(guó)稅申報(bào)流程與案例分析》 點(diǎn)擊 “報(bào)稅結(jié)果 ”按鈕，系統(tǒng)自動(dòng)向服務(wù)器提出請(qǐng)求，該過(guò)程所需的時(shí)間會(huì)因網(wǎng)絡(luò)狀態(tài)而有所不同。如果查詢報(bào)稅結(jié)果成功，系統(tǒng)會(huì)顯示成功的。 第四：清卡操作 點(diǎn)擊 “清卡操作 ”按鈕，系統(tǒng)即提示 “正在進(jìn)行清卡中 ”，并根據(jù)報(bào)稅查詢的結(jié)果對(duì) IC 卡進(jìn)行清卡操作。 月初，你作為公司出納要怎么做 打開(kāi)針式打印機(jī) 打開(kāi)開(kāi)票電腦 將 IC 卡插入讀卡器 雙擊 “防偽開(kāi)票 ” 第 12頁(yè) 會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)操作課程 《 IC 卡申報(bào)、地稅申報(bào)、國(guó)稅申報(bào)流程與案例分析》 單擊 “進(jìn)入系統(tǒng) ” 選擇開(kāi)票員，輸入口令，核對(duì)日期和時(shí)間，點(diǎn)擊確認(rèn)，若時(shí)間有誤點(diǎn)擊放棄 （ 1）抄稅寫(xiě) IC 卡 第 13頁(yè) 會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)操作課程 《 IC 卡申報(bào)、地稅申報(bào)、國(guó)稅申報(bào)流程與案例分析》 系統(tǒng)彈出請(qǐng)選擇抄稅期對(duì)話框。若系統(tǒng)判斷是征期抄稅，彈出的請(qǐng)選擇抄稅期對(duì)話框如下圖所示： 選擇抄稅期對(duì)話框（征期抄稅） 日期現(xiàn)在是不超過(guò)本月 若系統(tǒng)判斷是隨時(shí)抄稅，彈出的請(qǐng)選擇抄稅期對(duì)話框如下圖所示： 選擇抄稅期對(duì)話框（隨時(shí)抄稅） “本期資料 ”是指上次抄稅后已開(kāi)具但從未抄過(guò)稅的資料，在對(duì)其進(jìn)行抄稅時(shí)選擇 “本期資 第 14頁(yè) 會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)操作課程 《 IC 卡申報(bào)、地稅申報(bào)、國(guó)稅申報(bào)流程與案例分析》 料 ”。 除抄 “本期資料 ”外，還可以選擇 “上期資料 ”重復(fù)抄舊稅。例如：本期稅額已抄入稅控 IC 卡，到稅務(wù)機(jī)關(guān)報(bào)稅時(shí)，發(fā)現(xiàn)稅控 IC 卡損壞無(wú)法報(bào)稅，此時(shí)可以更換一張新卡到開(kāi)票子系統(tǒng)中執(zhí)行 “抄稅處理 ”中的抄 “上期資料 ”，可以將已結(jié)轉(zhuǎn)的稅額重新抄入 IC 卡中，再到報(bào)稅系統(tǒng)進(jìn)行報(bào)稅即可。 點(diǎn) “確定 ” （ 2）銷(xiāo)項(xiàng)報(bào)表打印 第 15頁(yè) 會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)操作課程 《 IC 卡申報(bào)、地稅申報(bào)、國(guó)稅申報(bào)流程與案例分析》 點(diǎn)擊 “抄報(bào)稅管理 /發(fā)票資料查詢打印 ”菜單項(xiàng) 系統(tǒng)彈出 “發(fā)票資料查詢打印 ”對(duì)話框 若需要非連續(xù)打印，即分別打印各張報(bào)表，可以在上圖中，選擇查詢打印選項(xiàng)為 “發(fā)票查詢 ”，并選擇查詢打印的月份、所屬稅期、發(fā)票種類(lèi)（專(zhuān)用發(fā)票和普通發(fā)票）和查詢選項(xiàng)中的一種報(bào)表，然后點(diǎn)擊對(duì)話框中的 “確定 ”按鈕，則系統(tǒng)將根據(jù)選擇項(xiàng)而打開(kāi)相應(yīng)的窗口。 ① 若選擇 “增值稅發(fā)票匯總表 ”則打開(kāi) “專(zhuān)用增值稅發(fā)票匯總表 ”窗口。 第 16頁(yè) 會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)操作課程 《 IC 卡申報(bào)、 地稅申報(bào)、國(guó)稅申報(bào)流程與案例分析》 本月累計(jì) （第 XX期） 點(diǎn) “打印 ” 第 17頁(yè) 會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)操作課程 《 IC 卡申報(bào)、地稅申報(bào)、國(guó)稅申報(bào)流程與案例分析》 點(diǎn)擊 “預(yù)覽 ”按鈕查看報(bào)表 第 18頁(yè) 會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)操作課程 《 IC 卡申報(bào)、地稅申報(bào)、國(guó)稅申報(bào)流程與案例分析》 ② 若選擇 “正數(shù)發(fā) 票清單 ”、 “負(fù)數(shù)發(fā)票清單 ”、 “正數(shù)發(fā)票廢票清單 ”和 “負(fù)數(shù)發(fā)票廢票清單 ”中某一項(xiàng)，則打開(kāi)相應(yīng)種類(lèi)發(fā)票的 “發(fā)票清單 ”窗口。例如，選擇專(zhuān)用發(fā)票的 “正數(shù)發(fā)票清單 ”后打開(kāi)的窗口如圖所示，其它發(fā)票清單窗口與此相似。 ③ 若需要連續(xù)打印各張報(bào)表，在下圖中 首先選擇查詢打印選項(xiàng)為 “連續(xù)打印 ”，則發(fā)票資料查詢打印界面變?yōu)槿缦滤? 第 19頁(yè) 會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)操作課程 《 IC 卡申報(bào)、地稅申報(bào)、國(guó)稅申報(bào)流程與案例分析》 在該界面中選擇月份、所屬稅期、發(fā)票種類(lèi)中的一項(xiàng)或多項(xiàng)、以及打印選項(xiàng)中的一種或多種報(bào)表，然后點(diǎn)擊對(duì)話框中的 “確定 ”按鈕，確定后則依次打開(kāi)各個(gè)報(bào)表，并可引導(dǎo)用戶進(jìn)行打印。 （ 3）持 IC 卡和報(bào)表到稅務(wù)局大廳報(bào)稅，此處不用講案例。 現(xiàn)在講一下遠(yuǎn)程報(bào)稅： 軟件升級(jí)完成后，開(kāi)票系統(tǒng)中出現(xiàn) “遠(yuǎn)程抄報(bào) ”模塊 點(diǎn)擊 “報(bào)稅狀態(tài) ”按鈕 第 20頁(yè) 會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)操作課程 《 IC 卡申報(bào)、地稅申報(bào)、國(guó)稅申報(bào)流程與案例分析》 系統(tǒng) 便提示 “正在讀取金稅卡和 IC 卡狀態(tài) ”，稍后給出讀取成功的提示信息 點(diǎn)擊 “遠(yuǎn)程報(bào)稅 ”按鈕 第 21頁(yè) 會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)操作課程 《 IC 卡申報(bào)、地稅申報(bào)、國(guó)稅申報(bào)流程與案例分析》 系統(tǒng)提示 “正在準(zhǔn)備報(bào)稅數(shù)據(jù)向稅務(wù)局提交 ”，將自動(dòng)向服務(wù)器上傳企業(yè)報(bào)稅數(shù)據(jù)，該過(guò)程所需的時(shí)間會(huì)因企業(yè)報(bào)稅數(shù)據(jù)量和網(wǎng)絡(luò)狀態(tài)的情況而有所不同。如果操作成功，系統(tǒng)將提示提交成功，如圖所示。查看完畢，點(diǎn)擊對(duì)話框中的 “確定 ”按鈕即可。 第 22頁(yè) 會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)操作課程 《 IC 卡申報(bào)、地稅申報(bào)、國(guó)稅申報(bào)流程與案例分析》 點(diǎn)擊 “報(bào)稅結(jié)果 ”按鈕 系統(tǒng)自動(dòng)向服務(wù)器提出請(qǐng)求，該過(guò)程所需的時(shí)間會(huì)因網(wǎng)絡(luò)狀態(tài)而有所不同。 如果查詢報(bào)稅結(jié)果不成功，用戶可以看到錯(cuò)誤號(hào)并在錯(cuò)誤號(hào)下新增一行 “錯(cuò)誤描述 ”，點(diǎn)擊錯(cuò)誤號(hào)下面的 “?”可查看具體錯(cuò)誤信息如圖所示： 如果查詢報(bào)稅結(jié)果不成功，且錯(cuò)誤號(hào)為 271D（一窗 式比對(duì)失?。?，再次點(diǎn)擊 “遠(yuǎn)程抄報(bào) ”按鈕，系統(tǒng)則要確認(rèn)用戶要重新報(bào)稅還是重新比對(duì)，并給出相應(yīng)提示如圖，用戶選擇后再進(jìn)行報(bào)稅或者比 第 23頁(yè) 會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)操作課程 《 IC 卡申報(bào)、地稅申報(bào)、國(guó)稅申報(bào)流程與案例分析》 對(duì)操作： 如果查詢報(bào)稅結(jié)果成功，系統(tǒng)會(huì)顯示如圖所示的界面。 點(diǎn)擊 “清卡操作 ”按鈕，系統(tǒng)即提示 “正在進(jìn)行清卡中 ”，并根據(jù)報(bào)稅查詢的結(jié)果對(duì) IC 卡進(jìn)行清卡操作 。如果清卡成功，系統(tǒng)會(huì)彈出如圖所示的提示對(duì)話框，提示 “清卡成功 ”。 第 24頁(yè) 會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)操作課程 《 IC 卡申報(bào)、地稅申報(bào)、國(guó)稅申報(bào)流程與案例分析》 （二）注意事項(xiàng) ：每月 1日必須抄稅，否則無(wú)法開(kāi)票；報(bào)稅期 隨時(shí)抄稅：抄稅時(shí)間不受限制，但在下次抄稅前必須報(bào)稅。 2.① 抄本期資料時(shí)，必須確保上期報(bào)稅成功，并將報(bào)稅成功標(biāo)志讀入開(kāi)票系統(tǒng)，才可以抄稅。 ② 抄本期資料時(shí)， IC 卡上不能有購(gòu)票和退票信息。 若 IC 卡中有新購(gòu)的發(fā)票，必須先讀入發(fā)票，再 進(jìn)行抄稅； 若 IC 卡中有退回的發(fā)票，必須先做退票處理，再進(jìn)行抄稅。 ③ 抄上期資料時(shí)，必須確保 IC 卡中無(wú)報(bào)稅成功標(biāo)志和稅務(wù)資料，并且上期報(bào)稅未成功。 ④ 抄上期資料時(shí)， IC 卡中購(gòu)票和退票信息不影響抄稅。但 IC 卡中的新購(gòu)發(fā)票，不會(huì)在抄稅成功的同時(shí)自動(dòng)讀入金稅卡。 3.“所屬稅期 ”是指所要查詢打印的發(fā)票所屬的時(shí)間范圍。 ① 對(duì)于非新型金稅卡： “選擇月份 ”為當(dāng)前月時(shí)， “所屬稅期 ”包括 “本月累計(jì) ”、 “第一期 ”、 “第二 期 ”??“第 XX期 ”。利用 “所屬稅期 ”中的 “本月累計(jì) ”可以查詢打印本月截至當(dāng)前的 數(shù)據(jù)。利用 “第 XX期 ”可以查詢打印第 XX期的數(shù)據(jù)。 “所屬稅期 ”中的 “第 XX期 ”是由當(dāng)月已經(jīng)隨時(shí)抄稅的次數(shù)決定。例如：企業(yè)本月已經(jīng)進(jìn)行過(guò) 2 次隨時(shí)抄稅，則 “所屬稅期 ”包括 “本月累計(jì) ”、 “第一期 ”和 “第二期 ”。若選擇 “第二期 ”，查詢打印