防范出現(xiàn)例外事項(xiàng)的對(duì)策研究-文庫吧
2025-11-24 14:42 本頁面
【正文】 ，為今后全面開展流程管理工作奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。 中 國(guó) 石油 內(nèi) 部控制體系建 設(shè) 背景 第 2章 內(nèi)部控制體系簡(jiǎn)介 ? 2021年 4月冀 東 油田成立了 內(nèi) 部控制體系建 設(shè)領(lǐng)導(dǎo) 小 組 ，冀 東 油田的 內(nèi) 控體系建 設(shè) 工作正式 啟動(dòng) ，之后于 2021年 12月正式成立 內(nèi) 部控制體系建 設(shè) 委 員會(huì) ，指 導(dǎo) 油田 內(nèi) 部控制體系建 設(shè) 工作，同 時(shí) 成立了 內(nèi) 部控制管理 辦 公室，具體 負(fù)責(zé) 油田內(nèi) 部控制體系的建 設(shè) 和 實(shí) 施。 2021年 3月 9日，冀 東 油田公司召 開 了《 內(nèi) 部控制管理手 冊(cè) 》（冀東 油田公司分 冊(cè) ） 發(fā) 布 會(huì) ， 總經(jīng) 理周海民在 會(huì) 上宣 讀 了《 內(nèi) 部控制管理手 冊(cè) 》（冀 東 油田公司分冊(cè) ） 發(fā) 布令， 這標(biāo) 志著冀 東 油田公司《 內(nèi) 部控制管理手 冊(cè) 》的正式 進(jìn) 入 實(shí) 施 階 段。 冀 東 油田 內(nèi) 部控制體系建 設(shè) 背景 內(nèi)部控制體系概述 內(nèi) 部控制定 義 內(nèi) 部控制是一 個(gè) 由企 業(yè) 董事 會(huì) 、管理 層 和其他 員 工 實(shí) 施的， 為實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng) 的效果和效率、 財(cái)務(wù)報(bào) 告的可靠性和遵守適用法律法 規(guī) （即合法性）等各 類 目 標(biāo) 提供合理保 證 的 過 程。 建 設(shè)內(nèi) 容控制要素 內(nèi) 部控制體系是由控制 環(huán) 境、 風(fēng)險(xiǎn)評(píng) 估、控制活 動(dòng) 、信息 與溝 通、 監(jiān)督等五 項(xiàng) 要素 組 成的。主要包括：制定 內(nèi) 部控制體系框架、建立 業(yè)務(wù)流程目 錄 、 業(yè)務(wù) 流程描述和確定重要 業(yè)務(wù) 流程、建立 風(fēng)險(xiǎn)數(shù) 據(jù) 庫 、 風(fēng)險(xiǎn) 控制分析文 檔 、 補(bǔ) 充完善 現(xiàn) 行文件制度、 啟動(dòng) 跟 單 作 業(yè) 、 開 展控制環(huán) 境建 設(shè) 和信息系 統(tǒng)規(guī)劃實(shí) 施、確 認(rèn)關(guān)鍵 控制、 開 展 內(nèi) 控體系 驗(yàn) 收 檢查 等工作。 建 設(shè) 意 義 內(nèi) 部控制體系建 設(shè) 就是通 過實(shí) 施 內(nèi) 部控制體系，梳理公司 內(nèi) 部主要業(yè)務(wù) 流程， 對(duì)關(guān)鍵 流程 進(jìn) 行 風(fēng)險(xiǎn) 分析，找出 風(fēng)險(xiǎn) 點(diǎn)和控制缺口，通過 強(qiáng)化相 關(guān) 部 門 控制 職責(zé) ， 實(shí)現(xiàn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn) 的有效控制，在 滿 足美 國(guó)薩奧 法案 404條 款要求的基 礎(chǔ) 上，更有助于完善 現(xiàn) 代企 業(yè) 制度， 進(jìn) 一步推 動(dòng) 企 業(yè) 科 學(xué) 管理、 規(guī) 范管理、依法管理，提升公司的管理水平，通 過 強(qiáng)化相 關(guān) 部 門職責(zé) ，有效 實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn) 控制由 “事后 處 理 ”向 “事前防范 ”的 轉(zhuǎn)變 ，推 動(dòng) 公司效益提高。 第 3章 油氣銷售公司內(nèi)部控制運(yùn)行現(xiàn)狀及存在的問題 初步建設(shè)階段 試運(yùn)行和檢查驗(yàn)收階段 正式實(shí)施階段 體系不斷完善階段 建 設(shè) 階 段 油氣銷售公司內(nèi)部控制運(yùn)行情況 油 氣銷 售公司 內(nèi) 部控制體系建 設(shè) 以股 份 公司 內(nèi) 部控制體系框架為 依據(jù)，充分 認(rèn)識(shí)內(nèi) 控體系建 設(shè) 工作的 嚴(yán)肅 性、重要性和 緊 迫性，依托已有的管理 優(yōu)勢(shì) ，以股 份 公司《 內(nèi) 部控制管理手 冊(cè) 》 發(fā) 布 為 契機(jī)，在冀 東 油田 內(nèi) 控委 員會(huì) 的指 導(dǎo) 下，以提高油 氣銷 售公司自身管理水平的需求 為動(dòng) 力，以 “完善公司 內(nèi) 控體系、確保有效 運(yùn) 行 ”為 重點(diǎn)，以 “設(shè)計(jì) 有效、 執(zhí) 行有力 ”為 目 標(biāo) ，全力 進(jìn) 行 內(nèi) 控體系的建立和完善工作。加強(qiáng)宣 傳 培 訓(xùn) ，完善 內(nèi) 控體系，督促 規(guī) 范 執(zhí) 行， 嚴(yán) 格 測(cè)試與 考核，使之成 為 一 個(gè)長(zhǎng) 期有效 運(yùn) 行的體系， 從 而 為 通 過 管理 層測(cè)試 和外部 審計(jì) 提供有力 設(shè)計(jì) 、 執(zhí) 行保障，增強(qiáng) 風(fēng)險(xiǎn) 防范能力，保證 公司 協(xié)調(diào) 、持 續(xù) 、快速 發(fā) 展， 樹 立和 維護(hù) 油 氣銷 售公司、冀 東 油田和股 份 公司在 國(guó)際資 本市 場(chǎng)誠 信、 穩(wěn) 健和安全的良好形象。 油 氣銷 售公司 內(nèi) 部控制體系建 設(shè) 的指 導(dǎo) 思想及目 標(biāo) 油氣銷售公司內(nèi)部控制建設(shè)運(yùn)行現(xiàn)狀 ? 油氣銷售公司以冀東油田內(nèi)控政策與內(nèi)控目標(biāo)為準(zhǔn)則，根據(jù)公司內(nèi)外部環(huán)境的變化及各銷售業(yè)務(wù)實(shí)際運(yùn)行情況，不斷梳理內(nèi)控相關(guān)崗位業(yè)務(wù)流程，提出整改建議，制訂改進(jìn)方案并付諸實(shí)施。 2021至 2021年
教學(xué)課件相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1