遠(yuǎn)卓-某公司內(nèi)部管理流程設(shè)計(jì)-文庫(kù)吧
2025-04-27 09:57 本頁(yè)面
【正文】 、按時(shí)完成相關(guān)預(yù)算的編制。 年度預(yù)算的內(nèi)容主要包括集團(tuán)部門預(yù)算、集團(tuán)功能性預(yù)算和子公司預(yù)算。（詳見(jiàn)表一） 預(yù)算一旦確定，應(yīng)按照預(yù)算所定目標(biāo)運(yùn)作；若要調(diào)整必須獲得董事會(huì)的批準(zhǔn)。 年度預(yù)算編制說(shuō)明 滬杭甬流程 2020/7/6 6 預(yù)算 大綱 集團(tuán)財(cái)務(wù)性指標(biāo) 集團(tuán)非財(cái)務(wù)性指標(biāo) 子公司或管理處 1財(cái)務(wù)性指標(biāo) …… …… 子公司或管理處 N財(cái)務(wù)性指標(biāo) 子公司或管理處 1非財(cái)務(wù)性指標(biāo) 子公司或管理處 N非財(cái)務(wù)性指標(biāo) …… 集團(tuán)預(yù)算大綱體系 2020/7/6 7 預(yù)算大綱內(nèi)容（按功能劃分） 業(yè)務(wù) 目標(biāo) 公路營(yíng)運(yùn) 廣告 養(yǎng)護(hù) 公路收費(fèi)收入、營(yíng)運(yùn)投訴率、收費(fèi)監(jiān)控系統(tǒng)的技術(shù)先進(jìn)性、好路率 營(yíng)業(yè)額、利潤(rùn)及其增長(zhǎng)率 營(yíng)業(yè)額、利潤(rùn)及其增長(zhǎng)率、優(yōu)良工程率、責(zé)任事故數(shù) 其它業(yè)務(wù) ROE、營(yíng)業(yè)額、利潤(rùn)及其增長(zhǎng)率、 … 財(cái)務(wù) 目標(biāo) 服務(wù)目標(biāo)（以公路營(yíng)運(yùn)為重點(diǎn)） 服務(wù)規(guī)范 服務(wù)創(chuàng)新 客戶 滿意度 規(guī)范化達(dá)標(biāo)率 創(chuàng)新重點(diǎn)、創(chuàng)新目標(biāo) 營(yíng)運(yùn)投訴率、客戶滿意程度 ROE、營(yíng)業(yè)額及其增長(zhǎng)率、稅前利潤(rùn)及其增長(zhǎng)率、總部費(fèi)用率、 WACC、 綜合稅率 2020/7/6 8 人力資源目標(biāo) 人員流動(dòng) 員工發(fā)展 薪資福利 年度人員流動(dòng)率、招聘數(shù)量 發(fā)展重點(diǎn)、培訓(xùn)目標(biāo)、 輪崗、晉升比例 各職等人員比例、人均年收入、 人均福利、薪資與營(yíng)業(yè)額之比 安全 目標(biāo) 事故數(shù)及等級(jí)、 安全檢查合格率 預(yù)算大綱內(nèi)容（按功能劃分） —— 續(xù) 項(xiàng)目開(kāi)發(fā)目標(biāo) 新業(yè)務(wù) 項(xiàng)目數(shù)、成功率、投資總額、預(yù)期ROE與營(yíng)業(yè)額、利潤(rùn)及其增長(zhǎng)率、預(yù)測(cè)準(zhǔn)確性 2020/7/6 9 預(yù)算的編制與匯總體系 年度 預(yù)算 子公司預(yù)算匯編 下屬企業(yè)預(yù)算匯編 管理處 預(yù)算 本公司 預(yù)算 部門預(yù)算 功能性 預(yù)算 部門預(yù)算 功能性 預(yù)算 部門預(yù)算 功能性 預(yù)算 集團(tuán)公司 業(yè)務(wù)單位 預(yù)算種類 辦公費(fèi)、通訊費(fèi)、差旅費(fèi)、 業(yè)務(wù)招待費(fèi)、其它費(fèi)用 財(cái)務(wù)預(yù)算、業(yè)務(wù)預(yù)算、 人力資源預(yù)算 … 總部預(yù)算 財(cái)務(wù)預(yù)算、業(yè)務(wù)預(yù)算、 投資預(yù)算、人力資源預(yù)算 … 財(cái)務(wù)預(yù)算、業(yè)務(wù)預(yù)算、 投資預(yù)算、人力資源預(yù)算 … 2020/7/6 10 流程 預(yù)算調(diào)整流程 流程文件編號(hào) HGP1** 滬 杭 甬 集 團(tuán) 滬杭甬流程 本流程共 4 頁(yè)之第 1 頁(yè) 生效日期 : 財(cái)務(wù)部 集團(tuán) 責(zé)任人 備注 ?協(xié)調(diào)會(huì)議參與人包括總經(jīng)理、綜合部經(jīng)理、相關(guān)子公司總經(jīng)理及相關(guān)部門經(jīng)理 流程協(xié)調(diào)控制部門：常務(wù)副總 總責(zé)任人 :總經(jīng)理 制訂人 : 審核 : 簽署 : 子公司 相關(guān)部門 綜合部 管理處 總經(jīng)理 董事會(huì) 提出調(diào)整預(yù)算申請(qǐng) 提出調(diào)整預(yù)算申請(qǐng) 匯總平衡提出調(diào)整預(yù)算申請(qǐng) 匯編非財(cái)務(wù)預(yù)算調(diào)整申請(qǐng) 匯編財(cái)務(wù)預(yù)算調(diào)整申請(qǐng) 審批 通過(guò)？ 審批 下達(dá)指令 :執(zhí)行原預(yù)算 是 否 通過(guò)？ 組織召開(kāi)協(xié)調(diào)會(huì)議 下達(dá)調(diào)整預(yù)算指令 否 遞交調(diào)整后申請(qǐng) 是 相關(guān)部門經(jīng)理、子公司總經(jīng)理、管理處經(jīng)理 ? ? ? ?調(diào)整預(yù)算申請(qǐng)書 ——應(yīng)注明調(diào)整原因、主要調(diào)整內(nèi)容等 ? ? ?調(diào)整預(yù)算申請(qǐng)匯編報(bào)告 ? ?執(zhí)行原定預(yù)算通知 ? ? ?調(diào)整預(yù)算通知 財(cái)務(wù)部經(jīng)理、綜合部經(jīng)理 總經(jīng)理 綜合部經(jīng)理 董事長(zhǎng) 綜合部經(jīng)理 總經(jīng)理 綜合部經(jīng)理 2020/7/6 11 調(diào)整部門及功能預(yù)算 流程 預(yù)算調(diào)整流程 流程文件編號(hào) HGP1** 滬 杭 甬 集 團(tuán) 滬杭甬流程 本流程共 4 頁(yè)之第 2 頁(yè) 生效日期 : 財(cái)務(wù)部 集團(tuán) 責(zé)任人 備注 ?調(diào)整預(yù)算報(bào)告 流程協(xié)調(diào)控制部門：常務(wù)副總經(jīng)理 總責(zé)任人 :總經(jīng)理 制訂人 : 審核 : 簽署 : 子公司 相關(guān)部門經(jīng)理、子公司總經(jīng)理、管理處經(jīng)理 相關(guān)部門 綜合部 管理處 編制預(yù)算調(diào)整草案 預(yù)算大綱 原有預(yù)算 預(yù)算大綱 原有預(yù)算 預(yù)算大綱 原有預(yù)算 總
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