【正文】 解放思想，實事求是，抓住機遇，開拓進取，提高水平，辦出特色的工作方針，主動適應(yīng)電子信息產(chǎn)業(yè)發(fā)展和管理體制改革的新形勢，認真執(zhí)行國家有關(guān)財經(jīng)法律、法規(guī)和財務(wù)規(guī)章制度，堅持勤儉辦學(xué)的方針，正確處理事業(yè)發(fā) 展需要和資金供給的關(guān)系，社會效益和經(jīng)濟效益的關(guān)系，國家、集體和個人三者利益的關(guān)系。在進行學(xué)校各項改革中，切實保證各項財經(jīng)法規(guī)的貫徹執(zhí)行和學(xué)校財力的集中管理，提高學(xué)校資金調(diào)控能力，在規(guī)劃學(xué)校事業(yè)發(fā)展和建設(shè)時，堅持量入為出的原則和保證重點、兼顧一般的原則，努力加強學(xué)校財務(wù)管理，積極多渠道籌措教學(xué)經(jīng)費，提高學(xué)校經(jīng)濟調(diào)控能力，最大限度地滿足了學(xué)校事業(yè)發(fā)展和建設(shè)的需要，并做到了全年收支平衡，略有結(jié)余。為了讓財政部門、主管部門和單位領(lǐng)導(dǎo)能及時、準(zhǔn)確、全面的 了解學(xué)校整個年度財務(wù)狀況及經(jīng)營成果，為下一步學(xué)校制訂經(jīng)營方針政策 和實施預(yù)算計劃提供科學(xué)依據(jù)，現(xiàn)編制了以下決算報表編報說明： 4 2020 年全年收入總計 萬元，具體包括以下項目 :財政補助收入 萬元，事業(yè)收入 萬元，事業(yè)單位預(yù)算外資金收入 萬元，其他收入 萬元。 2020年收入較上年增加 。其中財政補助收入較上年增加 萬元；教育事業(yè)收入較上年減少 萬元，雖然賬上確認的教育事業(yè)收入較上年減少 萬元，但今年實際征收的已上繳財政專戶的教育行政事業(yè)性收費收入較上年增加 萬元。由于按照事業(yè)單位的收付實現(xiàn)制核算原則，今年我校已上繳財政專戶進入國庫集中支付系統(tǒng)的“學(xué)科設(shè)備”、“專項項目”等指標(biāo)結(jié)余 萬元，而國庫集中支付系統(tǒng)結(jié)余指標(biāo)尚未支出就不能確認收入，只有結(jié)轉(zhuǎn)到下年計算收入，故本年確認的教育事業(yè)收入有所減少。 2020 年總支出數(shù)為 萬元，其中：人員支出 萬元，商品和服務(wù)支出 萬元，對個人和家庭的補助支出 萬元，其他資本性支出 萬元，債務(wù)利息支出 萬元，科研支出 萬元， 結(jié)轉(zhuǎn)自籌基建 萬元?？傊С霰热ツ暝黾恿? 萬元，增長 %。本年教育事業(yè)支出為 萬元，占總支出的 %，比去年教育事業(yè)費增加支出 萬元，增長 %。 2020 年結(jié)余情況： 本年收入總計 萬元，支出總計 萬元，其中教育事業(yè)費支出 萬元，結(jié)余 萬元作為結(jié)轉(zhuǎn)自籌基建支出，故最后收支持平。 應(yīng)收及暫付款情況： 本年流動資產(chǎn)中的“其他應(yīng)收款” 萬元，主要包括新校區(qū)基建借款 39168 萬元；貸款設(shè) 備支出掛賬 2020 萬元；其余為教職工差旅費、進修費、科研材料、設(shè)備購置等借款。 對外投資情況： 對外投資 萬元是指桂電瀚特信息公司借款轉(zhuǎn)投資 90萬元；對校辦產(chǎn)業(yè)投資 萬元；對后勤食堂等投資 萬元。 主要負債情況： 本年末負債合計為 68786 萬元，主要有用于新校區(qū)工程建設(shè)的銀行貸款 52100 萬元；代管科研費 4093 萬元；代收西區(qū)限價房選房定金和購房款 3390 萬元；其余有代扣職工養(yǎng)老金、清理費、工程質(zhì)量保證金、學(xué)生學(xué)費匯款暫存等。 其他重要事項說明： ① 根據(jù)區(qū) 財政廳的規(guī)定，住房基金從學(xué)校財務(wù)帳中調(diào)出進行單獨設(shè)帳，獨立核算，自成體系， 2020 年學(xué)校支出住房公積金 565 萬元，2020 年住房公積金財政補助 萬元，其余由學(xué)校預(yù)算外資金支出 萬元。 ② 2020 年學(xué)校決算報表合并北海職業(yè)技術(shù)學(xué)院決算報表、后勤處決算報表、學(xué)校結(jié)算中心決算報表。 5 銀行貸款情況： 2020 年銀行貸款 52100 萬元，其中本年新增銀行貸款 21100萬元，債務(wù)資金主要用于堯山新校區(qū)和北海新校區(qū)房屋建筑物購建和土地征用。作為基建專項借款，專用于新校區(qū)建設(shè)。 非稅收入征繳情況： 2020 年全年征收教育行政事業(yè)性收費收入 萬元，國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入 萬元，合計 萬元已全部繳入本級財政專戶。 科研管理： 我?？蒲薪?jīng)費管理根據(jù)軍工科研會計制度結(jié)合高等學(xué)校會計制度，實行收入“里程碑”式管理制度，科研收入按實際支出數(shù)和完工確認結(jié)轉(zhuǎn)收入并進行收入確認，本年按已發(fā)生科研實際支出數(shù)（扣除校內(nèi)基金和財政補助項目）確認收入 萬元，其中：國防科研費 萬元，地方科研撥入款 萬元，橫向科研收入 萬元。 項目申報單位之二 廣西右江礦務(wù)局 : (1) 生產(chǎn)經(jīng)營指標(biāo)完成情況 1) 煤炭生產(chǎn) 全局累計生產(chǎn)煤炭 萬噸，完成年度計劃的 %，比上年增加 萬噸，增長 %。全年生產(chǎn)掘進總進尺 27243 米，完成年度計劃的 %，同比增長 %。 原煤生產(chǎn)總成本為 萬元，實際平均單位成本為 元 /噸，與計劃單位成本 元 /噸相比，每噸下降 元，與上年實際單位成本 元 /噸相比，每噸下降 元。 從成本構(gòu)成項目分析： ① 直接材料單位成本為 元 /噸，與計劃 元 /噸相比，下降 元 /噸 ,與上年 元 /噸相比，下降 元 /噸； ② 燃料動力單位成本為 元 /噸，與計劃的 元 /噸相比 ,上升 元 /噸 ,與上年 元 /噸相比，下降 元 /噸； ③ 直接人工單位成本為 元 /噸，與計劃 元 /噸相比，下降 元 /噸 ,與上年 元 /噸相比，下降 元 /噸； ④ 制造費 用單位成本為 元 /噸，與計劃 元 /噸相比 ,提高 元 /噸 ,與上年 元 /噸相比，提高 元 /噸。 2) 銷售收入 全年實現(xiàn)產(chǎn)品銷售收入 ,完成市政府下達年度計劃任務(wù) 43023萬元的 %,同比減少 %。 ① 煤炭銷售：全局共銷售煤炭 萬噸 ,實現(xiàn)銷售收入 萬元 ,平均噸煤售價為 元 /噸，比上年煤炭銷量增加 萬噸 ,銷售單價比上年下降 元 /噸。產(chǎn)品銷售收入比上年減少 萬元，收入減少的主要原因是受地質(zhì)條件變化的影響，使噸煤售價大幅下降所致。 6 ② 多種經(jīng)營：全局磚廠全年產(chǎn)品銷售收入為 萬元 ,同比減少 %。 3) 工業(yè)總產(chǎn)值 全局工業(yè)總產(chǎn)值（按現(xiàn)行價格計算）為 萬元 ,同比減少 %。 4) 工業(yè)增加值 工業(yè)增加值（按現(xiàn)行價格計算）為 萬元 ,完成計劃任務(wù) 24236 萬元的 %,同比減少 %。 5) 固定資產(chǎn)投入 萬元，同比增長 %。 6) 利潤總額 萬元，完 成計劃任務(wù) 4902 萬元的 %，同比減少%。 (2) 利潤的實現(xiàn)和分配情況 1)利潤的實現(xiàn) 本年產(chǎn)品銷售利潤為 萬元 ,其中煤炭產(chǎn)品 萬元，矸石粉 萬元，多種經(jīng)營產(chǎn)品 萬元。 其他業(yè)務(wù)利潤 萬元 ,同比減少 萬元 (減少原因是矸石粉收入 萬元今年核算中調(diào)作主營業(yè)務(wù)收入所致 )。 管理費用支出 萬元，比上年增加了 萬元。增支原因主要是 :職工工資提高 ,本年度工資計提的各種附加費增加。本年度計入管理費用的 工資及工資附加費與上年度相比分別增加了 萬元和 萬元； 財務(wù)費用支出 萬元，比上年增加 萬元。至 2020 年末我局的貸款余額為 8360 萬元，與去年 1450 萬元相比增加 6910 萬元，貸款的 增加 ，導(dǎo)致融資費用增加。 營業(yè)外收支凈額 萬元，比上年減少 萬元。減少的主要原因是 :① 去年支付那讀礦 “ ” 透水事故的各種搶險費、材料費、賠償費等費用共計 萬元； ② 本年罰款收入 萬元轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入。 2) 利潤分配 本年實現(xiàn)利潤 萬元，扣除所得稅 萬元，全年凈利潤 萬元。 年初未分配利潤為 萬元 ,其他調(diào)增 萬元； 本年轉(zhuǎn)入未分配利潤 萬元，余下未做分配，年末未分配利潤為 萬元。 (3) 主要稅費的繳納情況 本年實現(xiàn)利稅總額為 萬元，同比減少 %。其中 :本年應(yīng)交稅費總額 萬元，同比減少 %。本年實際已交稅費總額 萬元。各項稅費交納情況分別如下 : 1) 增值稅：本年增值稅銷 項稅額 萬元 ,進項稅額轉(zhuǎn)出