【正文】 投資利稅率 % 投資利潤(rùn)率 % 內(nèi)部收益率 % 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ Ic=10%） 萬(wàn)元 盈虧平衡點(diǎn) % 69 萬(wàn)元 投資回收期 年 貸款償還年 限 年 17 建設(shè)期 年 1 計(jì)算結(jié)果表明，銷售收入對(duì)內(nèi)部收益率的影響最大，其次是經(jīng)營(yíng)云南知味園食品有限公司特色系列食品 加工項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 10 成本，固定資產(chǎn)投資對(duì)內(nèi)部收益率的影響最小。 從以上財(cái)務(wù)分析可看出，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益為 ％，高于食品行業(yè)基準(zhǔn)收益率 12％。項(xiàng)目投資利潤(rùn)率 ％ ，投資利稅率 ％ ，均高于食品行業(yè)平均利潤(rùn)率 12％和平均利稅率 21％，具有較好經(jīng)濟(jì)效益。該項(xiàng)目全部投資回收期為 年，低于基準(zhǔn)投資回收期 年。項(xiàng)目借款償還期 年 (含建設(shè)期 )，具有較強(qiáng)的償還能力，能滿足信貸機(jī)構(gòu)要求。從敏感性分析得出，項(xiàng)目具有一 定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。 第二章 市場(chǎng)分析和預(yù)測(cè) 基本情況 特色食品是國(guó)內(nèi)外興起和大力發(fā)展的生活消費(fèi)品。小米辣、鮮姜、籮卜等產(chǎn)品不僅具有增味效果，而且還有添色生華的作用，國(guó)內(nèi)外許多名食佳肴，味色是其主要特點(diǎn)。名揚(yáng)四海的川味醬菜系列食品，特色具在。 人們很早以前就認(rèn)識(shí)到辣椒等產(chǎn)品具有通經(jīng)活絡(luò)、活血華瘀、驅(qū)風(fēng)散寒、開胃健胃、補(bǔ)肝明目、溫中下氣、抑菌止癢和防腐驅(qū)蟲的保健作用，把它稱為 “紅色藥材 ”，常用來預(yù)防和治療某些多發(fā)病和常見病，如傷風(fēng)感冒、脾胃受寒、消化不良、關(guān)節(jié)疼痛、腳手凍傷等。隨著科學(xué)研究的深入發(fā)展， 進(jìn)一步探明了許多農(nóng)產(chǎn)品的化學(xué)成份、物理效應(yīng)及其人類健康的密切關(guān)系。辣椒、生姜、草果、八角等作為保健食品、調(diào)味品更加引起了人們的重視和食用，其食量以每年 5%左右的云南知味園食品有限公司特色系列食品 加工項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 11 速度增長(zhǎng)。 辣椒、姜、蒜、蠶豆、三七、草果、八角在文山種植歷史悠久。由于自然條件、地域環(huán)境條件適宜種植生長(zhǎng)和長(zhǎng)期的傳統(tǒng)栽培技術(shù)方法，使文山農(nóng)特資源遠(yuǎn)近聞名，享譽(yù)海內(nèi)外。文山小米辣、鮮紅辣個(gè)小、色澤鮮艷、味香、含油量 、維生素 高 、 辣香籽多、適宜加工等特點(diǎn)，據(jù)化驗(yàn)分析含脂肪 %、辣椒素 18%、蛋白質(zhì) %、有機(jī)酸12%、維生素 毫克 /100 克，抗環(huán)血酸 毫克 /100 克、胡蘿卜素 毫克 /100 克。文山大都由壯、苗等少數(shù)民族用人工傳統(tǒng)的技術(shù)方法栽培，種植過程中未使用現(xiàn)代科技生產(chǎn)的化肥和高毒農(nóng)藥，屬環(huán)保型、無(wú)公害、無(wú)污染的綠色食品之列。不僅是云南的名土特產(chǎn)之一，也是中國(guó)傳統(tǒng)的出口土特農(nóng)產(chǎn)品之一， 1993 年獲國(guó)家外經(jīng)貿(mào)部頒發(fā)的優(yōu)質(zhì)出口產(chǎn)品證書， 1999 年，國(guó)家又將文山 州丘北 定名為 “中國(guó)辣椒之鄉(xiāng) ”。 文山州是一個(gè)農(nóng)業(yè)州，在進(jìn)行農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整與發(fā)展中，適時(shí)建設(shè)該項(xiàng)目，充分發(fā)揮地方資源優(yōu)勢(shì)，對(duì)加大農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展，帶動(dòng)地方種植業(yè)發(fā)，加大地方經(jīng) 濟(jì)發(fā)展積極有利。 消費(fèi)趨向 特色食品自身所具有的營(yíng)養(yǎng)成份被人們研究分析得越來越清楚，其所具有特點(diǎn)加之屬綠色食品之列，無(wú)論將其作為蔬菜或是配料，人們都將越來越喜食之。 隨著世界各國(guó)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，人類生活的普遍改善提高 ， 消費(fèi)結(jié)構(gòu)已在發(fā)生變化，對(duì)純天然、無(wú)公害、無(wú)污染、高品質(zhì)的綠色食品云南知味園食品有限公司特色系列食品 加工項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 12 越來越偏愛，消費(fèi) 量 將不斷上升，并逐步向?qū)?、精、特方向發(fā)展。本項(xiàng)目擬定的系列食品，在做到無(wú)公害種植的基礎(chǔ)上再經(jīng)過不斷的改善品種，使之無(wú)污染、高品質(zhì)、定將倍受消費(fèi)者之青睞。 國(guó)際市場(chǎng) 在國(guó)際市場(chǎng)上，對(duì)辣椒等產(chǎn)品需求量較大 的是日本、韓國(guó)、美國(guó)等國(guó)家， 2020 年日本年需求量上萬(wàn)噸，韓國(guó)年需求量約 萬(wàn)噸，美國(guó)年需求量近萬(wàn)噸，加上其他國(guó)家與地區(qū)的需要量，估計(jì)年需求量 30萬(wàn)噸以上。 本項(xiàng)目新開發(fā)的產(chǎn)品，更能體現(xiàn) “綠色 ”，符合消費(fèi)趨向，會(huì)很容易占領(lǐng)市場(chǎng)。 特別是這些產(chǎn)品在國(guó)外早已被廣泛應(yīng)用于食品、化妝品、醫(yī)藥、飼料等方面，市場(chǎng)容量較大，僅辣椒一項(xiàng)，美國(guó)年用量約 萬(wàn)噸，日本年用量約 萬(wàn)噸；歐洲年用量 — 萬(wàn)噸，而且用量還在增加。 國(guó)內(nèi)市場(chǎng) 國(guó)內(nèi)的消費(fèi)市場(chǎng)主要是南方及北方部分地區(qū)、云南省的市場(chǎng)在滇中和滇南地 區(qū)。在這些地區(qū)中，人們的日常膳食和餐飲業(yè)均以作佐（配）料或蔬菜，特別是在川、滇、黔、湘地區(qū)，幾乎是餐餐必有，成了居家常備的日常消費(fèi)品，尤其以辣椒等為原料或輔料生產(chǎn)的醬菜消費(fèi)品，深受人們喜愛。我國(guó)風(fēng)味食品主產(chǎn)省有云南、四川、湖南、貴州、山西、陜西、河北、七大省，其次是河南、山東等省，年產(chǎn)約 150 萬(wàn)噸，云南省年產(chǎn) 2 萬(wàn)噸左右，僅占全國(guó)產(chǎn)量的 2%左右。云南省對(duì)農(nóng)產(chǎn)品進(jìn)云南知味園食品有限公司特色系列食品 加工項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 13 行深加工的企業(yè)少且小，品種單調(diào)，不能滿足消費(fèi)需要。 文山州現(xiàn)有企業(yè)生產(chǎn)該類食品產(chǎn)量不足 1000 噸，年加工原料用量?jī)H約 1200 噸左右，僅為上市量的 12%，由于規(guī)模小，品種單一，又都為手工操作的作坊式生產(chǎn)，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力較差。隨著特色食品的營(yíng)養(yǎng)價(jià)值被人們認(rèn)識(shí)，人們對(duì)食品結(jié)構(gòu)的調(diào)整，可以預(yù)測(cè)，國(guó)內(nèi)市場(chǎng)容量也將會(huì)不斷擴(kuò)大。該項(xiàng)目實(shí)施，其生產(chǎn)的系列產(chǎn)品主要是國(guó)內(nèi)銷售，同時(shí)也可有一部分滿足國(guó)外市場(chǎng)需要。特別是云南是全國(guó)旅游大省之一，旅游勝地集中，接待旅游眾多，其產(chǎn)品也將會(huì)以云南特產(chǎn)品的姿態(tài)出現(xiàn)在旅游市場(chǎng)。 第三章 建設(shè)的 背景和 必要性 項(xiàng)目背景 文山縣知味園食品有限公司在 關(guān)部門 的大力支持幫助下，開發(fā)特色產(chǎn)品。為了不斷拓展國(guó)內(nèi)國(guó)際市場(chǎng)，公司按照文山州、縣人民政府制定的經(jīng)濟(jì)發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)，擬定了加大對(duì)文山本地產(chǎn)品的宣傳力度，增加經(jīng)營(yíng)產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力，提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益的奮斗目標(biāo)，并制定了實(shí)現(xiàn)奮斗目標(biāo)的措施，特別是根據(jù)文山資源擬定了經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)走公司 +基地 +農(nóng)戶 ”的產(chǎn)業(yè)化道路目標(biāo)與措施。公司提出的產(chǎn)品開發(fā)項(xiàng)目符合省委、省政府確定的發(fā)展 “以食品加工為主的生物資源開發(fā) ”產(chǎn)業(yè)方向，是增加出口創(chuàng)匯額，為文山經(jīng)濟(jì)發(fā)展作貢獻(xiàn)，增加地方財(cái)政收入，為農(nóng)民脫貧致富奔小康作出貢獻(xiàn)的項(xiàng)目。 云南知味園食品有限公司特色系列食品 加工項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 14 、建設(shè)的必要性 加快調(diào)優(yōu)文山第一產(chǎn)業(yè)、調(diào)強(qiáng)第二產(chǎn)業(yè)，增加農(nóng)民收入的重要舉措。 真正實(shí)施好 州縣兩級(jí)黨委政府 提出的 “ 調(diào)優(yōu)第一產(chǎn)業(yè)、調(diào)強(qiáng)第二產(chǎn)業(yè)、調(diào)快第三產(chǎn)業(yè) ” 的思路，把農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化落到實(shí)處，并轉(zhuǎn)移到以市場(chǎng)為導(dǎo)向的質(zhì)量和效益軌道上來，千方百計(jì)增加農(nóng)民收入，是當(dāng)今農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要任務(wù)。該項(xiàng)目建設(shè)可穩(wěn)步實(shí)現(xiàn)發(fā)展農(nóng)村種植基地，增加農(nóng)民收入來源，擴(kuò)大農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化目的。 有利于加快實(shí)施云南 “綠色強(qiáng)省 ”目標(biāo)進(jìn)程。 建設(shè)該項(xiàng)目，符合中央實(shí)施西部大開發(fā)戰(zhàn)略的要求和著力實(shí)施 “綠色經(jīng)濟(jì)強(qiáng)省 ”的發(fā)展思路。項(xiàng)目符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策，利國(guó)利民。 有利于增強(qiáng)地方財(cái)力，保障邊疆繁榮穩(wěn)定。 實(shí)施該項(xiàng)目，經(jīng)濟(jì)和社 會(huì)效益均占。一則可創(chuàng)造稅源，增加地方財(cái)稅收入；二則有利于改善農(nóng)村貧困面貌，帶動(dòng)邊疆群眾種植致富，安置富余勞力，實(shí)現(xiàn)邊疆扶貧和繁榮穩(wěn)定。 發(fā)揮地方經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，帶動(dòng)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展。 原料種植實(shí)施科技化、產(chǎn)業(yè)化、商品化，增加產(chǎn)量，改善品質(zhì)，提高效益，達(dá)到高產(chǎn)、優(yōu)勢(shì)、高效的目的。食品加工瞄準(zhǔn)國(guó)際市場(chǎng)，以國(guó)際生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格要求，從基地建設(shè)，原料品種、加工技術(shù)、設(shè)備造型、包裝形式到營(yíng)銷策略，都圍繞高質(zhì)量、高水平這一核心，把產(chǎn)品質(zhì)量放在第一位，強(qiáng)化產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力，保證實(shí)現(xiàn)最好的經(jīng)濟(jì)效益，必云南知味園食品有限公司特色系列食品 加工項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 15 將使辣椒、 大蒜等形成文山優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)，促進(jìn)文山產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，帶動(dòng)文山的經(jīng)濟(jì)發(fā)展，意義深遠(yuǎn)而重大。 建設(shè)的 主要依據(jù) 《中華人民共和國(guó)食品衛(wèi)生管理?xiàng)l例》； 《中華人民共和國(guó)產(chǎn)品質(zhì)量法》； 《中華人民共和國(guó)安全生產(chǎn)管理法》； 《中華人民共和國(guó)環(huán)境保護(hù)法》； 《文山壯族苗族自治州國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展十五計(jì)劃綱要及2020 年遠(yuǎn)景規(guī)劃》； 《文山縣國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展十五計(jì)劃綱要及 2020 年遠(yuǎn)景規(guī)劃》； 第 四 章 市場(chǎng)定位與營(yíng)銷策略 市場(chǎng)定位 根據(jù)消費(fèi)趨向和市場(chǎng)分析結(jié)果，該項(xiàng)目的產(chǎn)品銷售擬為： 收購(gòu)優(yōu)質(zhì)的新鮮農(nóng)副產(chǎn)品，經(jīng)過流水線加工生產(chǎn)、包裝，建立相對(duì)穩(wěn)定的營(yíng)銷網(wǎng)絡(luò)，產(chǎn)品供給國(guó)內(nèi)國(guó)際市場(chǎng)。國(guó)內(nèi)市場(chǎng)定位銷售 90%，國(guó)外 10%。 營(yíng)銷策略 為提高市場(chǎng)占有率，本項(xiàng)目產(chǎn)品采起低價(jià)位進(jìn)入市場(chǎng)，重點(diǎn)發(fā)展華東市場(chǎng)，逐步推向全國(guó)的營(yíng)銷戰(zhàn)略。海外市場(chǎng)以東盟國(guó)家為主要目標(biāo)市場(chǎng)。 云南知味園食品有限公司特色系列食品 加工項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 16 項(xiàng)目采用建立營(yíng)銷網(wǎng)點(diǎn)直銷和委托有實(shí)力的營(yíng)銷公司代理銷售兩種方式。項(xiàng)目產(chǎn)品銷售工作由公司營(yíng)銷部負(fù)責(zé)，云南知味園食品有限公司已經(jīng)在昆明、四川、重慶、文山等地區(qū)建立了市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)網(wǎng)點(diǎn)及營(yíng)銷部，負(fù)責(zé)該地區(qū)市場(chǎng)的營(yíng)銷工作。云南知味園食品有限公司營(yíng)銷計(jì)劃將充實(shí)和完善營(yíng)銷隊(duì)伍，建立營(yíng)銷部，發(fā)展廣東市場(chǎng)營(yíng)銷部、廣西市場(chǎng)部，計(jì)劃籌建上海市場(chǎng)部，逐步拓展華東市場(chǎng)。 云南知味園食品有限公司將采用 “借船出海 ”為主的銷售方式，依托省內(nèi)外有名的營(yíng)銷公司、超市銷售本項(xiàng)目產(chǎn)品，擴(kuò)大市場(chǎng)占有率。 創(chuàng)樹品牌，大力宣傳。在充分供足現(xiàn)有訂單客戶的基礎(chǔ)上，運(yùn)用綠色食品的特色，全力創(chuàng)樹自己的品牌，經(jīng)過國(guó)內(nèi)國(guó)際有關(guān)部門審批認(rèn)定，利用各種場(chǎng)合，大力宣傳，使之在國(guó)內(nèi)、國(guó)際市場(chǎng)立足。 不斷完善管理機(jī)制，建立健全市場(chǎng)營(yíng)銷體系和網(wǎng)絡(luò)。 （ 1）制作中英文網(wǎng)頁(yè)，建立網(wǎng)上信息交流平臺(tái)，擴(kuò)大產(chǎn)品 知名度，增加對(duì)外接觸機(jī)會(huì)； （ 2）在國(guó)內(nèi)外網(wǎng)站上發(fā)布、張貼、鏈接產(chǎn)品信息、讓更多國(guó)際買家能順利查閱、瀏覽、了解相關(guān)產(chǎn)品信息； （ 3）參加國(guó)內(nèi)外特色產(chǎn)品等大型交易會(huì)、商品展銷會(huì)； （ 4）與國(guó)外食品協(xié)會(huì)、研究所建立聯(lián)系，保持友好關(guān)系，了解國(guó)際食品動(dòng)態(tài)，掌握國(guó)內(nèi)國(guó)際需求變化，及時(shí)調(diào)整產(chǎn)品種類及產(chǎn)品結(jié)構(gòu)； （ 5）通過咨詢公司、商會(huì)、行業(yè)組織、中國(guó)駐外使節(jié)、銀行等相關(guān)組織和部門調(diào)查國(guó)外特色食品用戶、經(jīng)銷商、進(jìn)口商、生產(chǎn)廠家云南知味園食品有限公司特色系列食品 加工項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 17 或企業(yè)等，并同他們逐步建立聯(lián)系，擴(kuò)大業(yè)務(wù)量； （ 6）通過國(guó)外報(bào)刊、雜志、專業(yè)出版物、信息網(wǎng)站主動(dòng) 查詢相關(guān)產(chǎn)品求購(gòu)信息，發(fā)出詢盤。 第 五 章 種植規(guī)模、布局與指導(dǎo)技術(shù) 種植規(guī)模及布局 結(jié)合目前市場(chǎng)供求狀況、資金籌措等因素，種植基地規(guī)模按照 “種植基地與深加工同步進(jìn)行 ”原則，逐步擴(kuò)大種植面積，提高加工能力，走 “公司 +基地 +農(nóng)戶 ”的產(chǎn)業(yè)化、規(guī)模化發(fā)展模式。擬建規(guī)模為： （ 1） 15000 畝優(yōu)質(zhì)高產(chǎn)小米辣、鮮紅辣、仔姜、大蒜、籮卜、蠶豆。其中：小米辣 3800 畝；鮮紅辣 3000 畝；仔姜 450 畝；大蒜 1000畝；籮卜 1750 畝；蠶豆 5000 畝。 （ 2） 100 畝種苗基地。 5. 2 種植條件要求 （ 1）土地 要相對(duì)集中并形成聯(lián)片，便于加強(qiáng)技術(shù)指導(dǎo)。 不論是山地、平原、丘陵、沙土、粘土、壤土、荒地均可種植。種植最適宜溫度范圍為 9℃ 至 40℃ 之間，沙質(zhì)土壤及土壤肥力高的土地等。 （ 2）交通要方便，原料收下來如不及時(shí)加工，儲(chǔ)藏期間水分減少，原果膠變?yōu)榭扇苄怨z質(zhì)，造成霉?fàn)€損失嚴(yán)重，因此，收獲后應(yīng)及時(shí)委托冷藏加工。種植基地應(yīng)布局在交通條件好的地段，便于及時(shí)運(yùn)到冷藏點(diǎn)。 云南知味園食品有限公司特色系列食品 加工項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 18 （ 3）水源條件好，灌溉方便。 5. 3 原料示范種植布局 2020 年冬季開始實(shí)施，逐步發(fā)展到計(jì)劃規(guī)模 15000 畝（不含育苗基地 100 畝）優(yōu)質(zhì)、高產(chǎn)原料。具體 分布：開化鎮(zhèn)安排小米辣 種植 800畝、大蒜 500 畝、育苗基地 100 畝；紅甸鄉(xiāng)安排小米辣 2020 畝、鮮紅辣 1000 畝；秉烈鄉(xiāng)小米辣 1000 畝、鮮紅辣 1000 畝；馬塘鎮(zhèn)鮮紅辣1000 畝、蠶豆 1500 畝；德厚鎮(zhèn)仔姜 450 畝、蠶豆 2020 畝；東山鄉(xiāng)大蒜 200 畝、蠶豆 500 畝；平壩鎮(zhèn)大蒜 300 畝、蠶豆 1000 畝；柳井鄉(xiāng)籮卜 1000 畝；小街鎮(zhèn)籮卜 750 畝。壩心、喜古鄉(xiāng)等鄉(xiāng)鎮(zhèn)重點(diǎn)發(fā)展草果、八角類干果原料。（見表 51 所示）。 表 51 原料種植基地布局重點(diǎn)地區(qū) 類 別 特 點(diǎn) 重點(diǎn)地區(qū) 種苗 繁育 基地 在海拔 1300 米左右的溫暖中山低平壩區(qū)，氣候條件溫和，極適合優(yōu)質(zhì)良種的選育和成熟，并且種苗出苗率高，生長(zhǎng)旺盛，經(jīng)移栽到溫涼地區(qū)種植有增產(chǎn)作用。育苗基地水源條件好、便于灌溉。 開化鎮(zhèn) 生產(chǎn) 基地 山地、平原、丘陵、沙土、粘土、壤土、荒地均可種植。種植最適宜溫度范圍為9℃至 40℃之間，沙質(zhì)土壤及土壤肥力高的土地等 開化鎮(zhèn)、紅甸鄉(xiāng)、馬塘鎮(zhèn)、東山鄉(xiāng)、平壩鎮(zhèn)、小街鎮(zhèn)、德厚鎮(zhèn)、秉烈鄉(xiāng)、柳井鄉(xiāng) 種植栽培技術(shù) 育苗 文山縣適宜種植小米辣等原料土壤種類較多，在七大土壤類型中，均可種植之，全 縣土地面積 2976 平方公里，耕地面積 萬(wàn)畝，云南知味園食品有限公司特色系列食品 加工項(xiàng)目