【正文】 。 二、現(xiàn)金對賬 店長應(yīng)每月對現(xiàn)金抽查盤點至少 3次，抽查時應(yīng)對照現(xiàn)金日記賬賬面余額是否與會計手中的實際現(xiàn)金一致，并在最后的余額上面簽字，月底盤點現(xiàn)金時不允許以白條抵現(xiàn)金。對賬原則：若實際庫存現(xiàn)金小于現(xiàn)金日記賬賬面余額，則為短款；若實際庫存現(xiàn)金大于現(xiàn)金日記賬 賬面余額，則為長款； 對賬程序： 清點實際現(xiàn)金及銀行存款存折金額。 查看現(xiàn)金日記賬賬面余額，然后減掉已付款但未入賬的條據(jù)金額，如各種費用支出單據(jù)、采購支出單據(jù)及借條；再加上已收款但未入賬的條據(jù)，如營業(yè)繳款 報表，收取員工培訓費等。 將實際庫存現(xiàn)金和經(jīng)過調(diào)整后的賬面余額相核對，看是否長款或短款。 通過財務(wù)管理，可以達到以下目的： 通過財務(wù)管理積極籌集資金，廣辟財源，增加資金積累，并對資金進行合理分配和使用，包正店鋪經(jīng)營活動的順利進行。 通過財務(wù)管理節(jié)省開支，降低經(jīng)營成本，提高經(jīng)營效益。 通過財務(wù)管理實行嚴格的財務(wù)監(jiān)督，對費用開支認真審查是否合理、合法，對浪費現(xiàn)象及時采取措施加以制定，對收益分配、工資以及福利加以正確處理。 店鋪的財務(wù)管理是管理店鋪的重要環(huán)節(jié)，該環(huán)節(jié)可以使表面雜亂無章、千頭萬緒的店鋪生意變得調(diào)理清晰，同時還可以防止店鋪經(jīng)營中的各種弊端產(chǎn)生。所以，店鋪所有的管理活動基本上都是建立在財務(wù)管理的基礎(chǔ)上的。 第四章、門店財務(wù)管理的制度 ，誠信納稅，協(xié)調(diào)好企稅關(guān)系。 ，定期和不定期組織對本店的實物及貨幣資金進行盤點清查，保證賬實相符。 ， 嚴格按規(guī)定開支費用，認真審核原始單據(jù)，把好費用報銷關(guān)，有權(quán)對不真實、不合法的票據(jù)不予報銷； 成本 管理，嚴格控制采購成本和生產(chǎn)加工成本，有權(quán)對高于定價或不符合規(guī)定的物資拒付貨款。 ，并進行財務(wù)分析，做到數(shù)據(jù)真實、計算準確、內(nèi)容完整、賬表相符、說明清楚、分析得當、口徑一致。 、裝訂、妥善保管會計 資料 ，負責對財會資料和文件進行歸檔管理，不得外借和泄露公司商業(yè)秘密。 。 8. 接受股東及店長的業(yè)務(wù)質(zhì)詢、調(diào)查、審計、考評等。 。 ，次日上午足額存入開戶銀行，不得坐支現(xiàn)金。 ，不得用白條抵庫，做到日清月結(jié)，賬實相符。若發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金長余或短缺，應(yīng)立即查找原因，及時告財務(wù)會計進行處理，不得擅自用盤點的 長款抵補以前的短款 ，以完結(jié)財務(wù)還款手續(xù)。 。 第 五章、收銀員規(guī)章制度 收銀員是店內(nèi)的關(guān)鍵崗位，是直接為顧客服務(wù)、又直接收取、歸集企業(yè)銷售款的重要崗位，是對全店銷售款的安全及收銀設(shè)備的正常運轉(zhuǎn)負責的重要崗位。對收銀員的選拔、使用、培訓及考核原則是：收銀員由企業(yè)推薦、人事部把關(guān)、財務(wù)部培訓、店長考核、財務(wù)部檢查?，F(xiàn)將收銀員的上崗條件、崗位職責、培訓內(nèi)容和工作流程規(guī)定如下。 收銀員上崗條件 具備良好的思想品質(zhì)和職業(yè)道德，具有較強的工作責任心，熱愛企業(yè)，能自覺維護企業(yè)品牌。 自覺遵守本單位的各項規(guī)章制度和本崗位的紀律要求。 在本單位工作滿一年，各方面 表現(xiàn)良好，無違紀記錄。 具備收銀員的基本素質(zhì)，反應(yīng)靈敏，具備基本的動手操作能力，在收銀員培訓中成績優(yōu)異。 具備良好的個人形象。 收銀員培訓內(nèi)容： 企業(yè)規(guī)章制度； 收銀員崗位職責； 收銀員工作流程； 識別假幣的各種方法； 現(xiàn)金管理制度、 IP 卡管理制度、發(fā)票管理制度； 開據(jù)發(fā)票的規(guī)范要求及實際操作； 安全手冊及滅火器的使用； 收銀機、點鈔機、其它設(shè)備的操作。 收銀員崗位職責 負責本崗位商品領(lǐng)用、盤點、擺放、檢查工作。 ●負責備用金的清點領(lǐng)用工作。 ●負責發(fā)票的妥善保管。 ●負責結(jié)賬收款與營業(yè)日報表的填寫并上報工作。 ●當日營業(yè)款必須在當日或隔日分別解入銀行或交與指定人員（視門店情況而定）。 ●負責餐廳的信息傳遞工作。 班前準備工作： ●收銀員與當日領(lǐng)班或主管一起打開銀箱并清點固定備用金，確認無誤后共同在備用金交接本上簽字確認金額。 ●收銀員根據(jù)當日備用金結(jié)構(gòu)，準備兌換當日所需零錢。 ●打印報表，并檢查收銀電腦系統(tǒng)，如有問題及時上報。 ●查閱收銀員交接記事本，了解前班次交代和遺留問題，以便及時處理，并簽字確認。 ●打開保險箱，根據(jù)報表，清點現(xiàn)金及核對現(xiàn)金袋上的金額與現(xiàn)金交收記 錄簿金額是否一致，清點無誤后簽字確認。（此項操作需由當日領(lǐng)班或主管共同完成）。 ●清點與確認完前日營業(yè)款后，由當日一名領(lǐng)班或主管陪同收銀領(lǐng)班去銀行存款或交與指定人員。 下班結(jié)束工作： ●當班收銀員編制報告完畢后，清點出當天現(xiàn)金營業(yè)額，并交由當班領(lǐng)班或主管復點確認。清點無誤后將所收的現(xiàn)金數(shù)額填寫在現(xiàn)金袋上，然后將現(xiàn)金裝入袋內(nèi)，（要求內(nèi)裝現(xiàn)金與現(xiàn)金袋上記錄的金額一致）并由當班領(lǐng)班或主管共同在現(xiàn)金袋封口處簽字確認，放入保險箱中。 ●收銀員在現(xiàn)金收入交收記錄簿上簽字，以便于店長和出納查閱。 ●當班領(lǐng)班或主管監(jiān)督收銀 員清點銀箱固定備用金，并將備用金結(jié)構(gòu)、金額寫在收銀交接本上簽字確認。 ●當班收銀員在交接本上寫交接留言，將相關(guān)事宜交代次日收銀員，做好交接記錄。 ●填寫發(fā)票交接號（碼），并同發(fā)票存放于抽屜鎖好。 ●妥善保管好發(fā)票存根并及時交回財務(wù)部銷號。 ●關(guān)閉電腦收銀系統(tǒng)電源， DVD 等其它設(shè)備電源等，仔細檢查確認無誤后下班。 早晚班交接工作： ●晚班收銀員到崗，先查看收銀員交接本，了解相關(guān)事宜，并銜接上一班次收銀員做好收銀工作。 ●早班收銀員將具體事宜交代予晚班，并寫在交接本上，做好交接留言記錄。 ●晚班收銀員查看收銀報 表與收銀交接記錄本，根據(jù)報表與早班收銀員清點營業(yè)現(xiàn)金、備用金及各類發(fā)票、票據(jù)進行交接。 ●待所有事宜交接完畢后，早班收銀員下班。 收銀員特殊遵守之規(guī)章： ●提早十分鐘需到崗，做好相應(yīng)的交接手續(xù)。 ●上班前儀容儀表注意：化淡妝，頭發(fā)梳理整齊，不得涂指甲油、不得帶夸張飾品、工作制服保持整潔。 ●上班期間不得做與工作無關(guān)事宜，如：玩手機、吃零食、看書報雜志、帶耳機聽音樂等。 ●收銀員需在上班前將收銀臺整理干凈，工作中隨時保持設(shè)備（收銀機、驗鈔機、收銀臺、電腦等）衛(wèi)生，并隨時保持收銀吧臺上相關(guān)物品的擺放整齊。 ●收 銀員接聽內(nèi)部電話必須使用規(guī)范禮貌用語，如：您好！摩登經(jīng)典 xx 店。 ●在崗期間，若有客人詢問相關(guān)問題，需起身并微笑禮貌回答客人問題。 ●及時注意現(xiàn)場的音樂，根據(jù)現(xiàn)場的情況和外場干部的建議控制適當?shù)囊袅?，保證營業(yè)中隨時都有背景音樂。 ●快速，準確地收取營業(yè)款，同時確保收銀動作的規(guī)范化，標準化。 ●若在工作中收取偽鈔，該收銀員自行負責。 ●嚴格遵守唱收唱付的原則，確保每一單均已收銀，不得遺漏。 ●未經(jīng)主管批準，不得擅自借用營業(yè)款，確保金庫，現(xiàn)金，定額發(fā)票的安全。 ●妥善保管各類文件和票據(jù)，并對重要信息和資料進行保 密。 ●不得允許任何人進入收銀臺與之閑聊。 現(xiàn)金處理： 只有指定的收銀員可以操作收款機，當班收銀員必須對收銀柜負全責，任何收銀員必須遵守以下規(guī)定： ●當離開柜臺時，收銀柜應(yīng)該關(guān)閉。 ●除收找錢外，收銀錢柜應(yīng)處關(guān)閉狀態(tài)。 ●分開打每次交易的內(nèi)容，每次交易結(jié)束后關(guān)上交易機柜。 ●及時收回營業(yè)額，不得把錢放一邊稍后再收。 ●如果需要退款或價格打錯，須由管理人員處理。 ●收銀員上柜時，身上不準帶任何貨幣。 ●收銀員在收銀過程中發(fā)生的現(xiàn)金剩余必須及時告訴值班干部并上交，任何員工若有隱瞞將被立即辭退。如發(fā)生現(xiàn)金短缺，必 須立即告知當班主管，短缺的金額由該員工賠償。 ●不論員工是自動辭退或被辭退，對于其所負責的欠款數(shù)目，將從其最后應(yīng)得的工資內(nèi)扣除。 ●收銀時，面值 50 元、 100 元的現(xiàn)金，必須通過驗鈔機檢驗。 以上的規(guī)章請各位收銀員嚴格遵守執(zhí)行，領(lǐng)班級以上干部監(jiān)督完成。 第六章、資材管理 一、目的 資材管理是門店店長重要的職責之一，也是門店成本核算的基礎(chǔ)。資料的管理能確保門店各類設(shè)備設(shè)施的正常使用、規(guī)范保養(yǎng)、合理維修，從而最大限度地發(fā)揮設(shè)備、設(shè)施的效能，為生產(chǎn)經(jīng)營服務(wù)，盡可能降低維修費用。資材的管理旨在對