【正文】 明細科目界面 17 增加核算項目界面 數(shù)量金額輔助核算科目的設(shè)置 18 （ 5）幣別的設(shè)置：在 K/3 主控臺，依次選擇【系統(tǒng)設(shè)置】 — 【基礎(chǔ)資料】— 【公共資料】 — 【幣別】，進入幣別維護窗口。單擊【新增】，輸入幣別信息。如圖所示： 幣別的設(shè)置界面 19 （ 6）憑證字的設(shè)置：根據(jù)案例要求，直接在憑證 字的設(shè)置界面，錄入“記”即可。如圖所示： 憑證字的設(shè)置界面 （ 7）計量單位的設(shè)置：新增計量單位前要先新增計量單位組，接下來再新增計量單位組對應(yīng)的計量單位。需注意的是，每一個計量單位組里有且只有一個默認計量單位，默認計量單位的換算率必須為 1。如圖所示： 新增計量單位組界面 20 新增計量單位界面 設(shè)置默認計量單位界面 提示 固定換算與浮動換算的區(qū)別：若選擇固定換算那么該計量單位就是常用計量單位，換算率一旦確定就不能再進行修改；若選擇浮動換算那么該計量單位則為輔助計量單位，在物料設(shè)置和單據(jù)錄入時可以根 據(jù)實際情況隨時修改換算率。 （ 8）核算項目：以部門為例，在基礎(chǔ)資料核算項目中，選擇部門后單擊一下右側(cè)空白處，再點擊工具欄上的【新增】按鈕，進入核算項目新增界面，錄入代碼、名稱等信息，保存即可。如圖所示： 21 新增部門界面 （ 9）客戶、部門、職員、倉庫、供應(yīng)商等的設(shè)置與部門設(shè)置相類似，這里不做詳細說明，按照新增操作步驟依次錄入案例中基礎(chǔ)資料。 （ 10）核算項目中的物料的設(shè)置相對比較復(fù)雜，要進行“基本資料”和“物流資料”的設(shè)置，如圖所示： 22 基本資料的設(shè)置界面 物流資料的設(shè)置界面 提示 新增物料時，物料代 碼、物料名稱、物料屬性、計量單位和物流資料中的計價方法、存貨科目代碼、銷售收入代碼、銷售成本代碼為必錄項，在新增物料時必須錄入，若未錄入系統(tǒng)則不允許保存。 企業(yè)在啟用賬套之前，除剛成立的公司外，任何企業(yè)都存在初始數(shù)據(jù)信息。如果為年中啟用，也可能存在累計發(fā)生數(shù)據(jù)。為了保證數(shù)據(jù)的完整性、準確性，則要進行初始數(shù)據(jù)錄入。 23 初始化工作是啟用軟件的基礎(chǔ)，關(guān)系著數(shù)據(jù)的準確性，初始化工作尤為重要。完成了新建賬套、系統(tǒng)設(shè)置、基礎(chǔ)資料設(shè)置等基礎(chǔ)設(shè)置后，接下來要進行的就是初始數(shù)據(jù)錄入，確保初始數(shù)據(jù)準確、完整地錄入后可以結(jié)束初始化 ，進行日常業(yè)務(wù)的處理。 ? 總賬系統(tǒng)以憑證處理為主線，提供了： ? 憑證處理、預(yù)提攤銷處理、自動轉(zhuǎn)賬、調(diào)匯、結(jié)轉(zhuǎn)損益等會計核算功能。 ? 科目預(yù)算、科目計息、往來核算、現(xiàn)金流量表等財務(wù)管理功能。 ? 豐富的賬簿和財務(wù)報表，幫助企業(yè)管理者及時掌握企業(yè)財務(wù)和業(yè)務(wù)運營情況。 總賬初始數(shù)據(jù)錄入 如 圖 24 試算平衡后結(jié)束初始化 存貨初始數(shù)據(jù)錄入 （ 1）依次選擇【系統(tǒng)設(shè)置】－【初始化】－【存貨核算】－【初始數(shù)據(jù)錄入】，進入初始數(shù)據(jù)錄入界面，點擊“原料倉”，系統(tǒng)顯示了在“物料屬性”中設(shè)置默認倉庫為“原料倉”的所有物料。對于加 權(quán)平均法的物料，直接錄入“期初數(shù)量”、“期初金額”、“本年累計收入數(shù)量”、“本年累計收入金額”、“本年累計發(fā)出數(shù)量”、“本年累計發(fā)出金額”的字段。根據(jù)案例信息錄入原料倉物料的初始數(shù)據(jù)。同理錄入半成品倉和產(chǎn)成品倉物料的初始數(shù)據(jù)。如圖1401 所示： 圖 1401：存貨初始數(shù)據(jù)錄入界面 25 注意 若賬套是年初啟用，則只需要錄入“期初數(shù)量”和“期初金額”。此賬套是年中啟用，如果有本年累計數(shù)據(jù)則應(yīng)錄入。 加權(quán)平均法、移動平均法、計劃成本法、啟用序列號管理的物料可以直接錄入，而且計劃成本法物料直接錄入期初 數(shù)量后，期初金額根據(jù)物料屬性中的計劃單價相乘得到，然后還要錄入“材料成本差異”的金額。 進行批次管理、保質(zhì)期管理的物料，或者計價方法為先進先出、分批認定法的物料，錄入物料后分錄前有“ +”，必須點“批次 /順序號”進入后才能錄入數(shù)據(jù)，操作上需注意不要把“ +”點開，直接點擊“批次 /順序號”進入錄入。 啟用期所在年度的年初存貨數(shù)量和年初存貨余額，不必錄入，由系統(tǒng)根據(jù)平衡公式自動算出。平衡公式是： 年初數(shù)量 =期初數(shù)量－本年累計收入數(shù)量＋本年累計發(fā)出數(shù)量； 年初金額 =期初金額－本年累計收入金額＋本年累計發(fā)出金額 計劃成本法； 計劃成本法的年初差異 =期初差異－本年累計收入差異＋本年累計發(fā)出差異。 （ 2）對賬：初始數(shù)據(jù)錄入完成后，在初始數(shù)據(jù)錄入界面的工具欄中，點擊【對賬】，系統(tǒng)會調(diào)出存貨的期初數(shù)據(jù)按所屬存貨科目匯總的界面，并將存貨期初匯總數(shù)據(jù)與總賬核對。對賬是存貨初始化和科目初始化的接口。對賬表中的科目初始數(shù)據(jù)一定要和科目初始數(shù)據(jù)保持一致，需要注意的是在物料屬性中的存貨科目要對應(yīng)設(shè)置，如果設(shè)置有誤，則將會影響對賬表中數(shù)據(jù)。如圖 1402所示： 圖 1402 存貨初始數(shù)據(jù)與總賬對賬界面 26 注意 對賬界面“傳遞”的功 能：可以把錄入的倉存數(shù)據(jù)傳遞到總賬中，傳遞時有幾點要注意一下： 傳遞條件：總賬必須處于未結(jié)束初始化狀態(tài)； 傳遞原理：按照物料屬性中的“存貨科目代碼”和“成本差異科目代碼”的直接將錄入或引入的初始業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)成會計科目賬戶余額； 傳遞操作：在初始數(shù)據(jù)錄入界面點“傳遞”可把相應(yīng)數(shù)據(jù)傳遞到總賬。 啟用期前單據(jù)錄入 初始化數(shù)據(jù)除了期初數(shù)量、金額以外，還包括一些初始化之前未收到采購發(fā)票的暫估入庫單、未核銷出庫單（即未開銷售發(fā)票的銷售出庫單）等，錄入這些單據(jù)的目的是當(dāng)系統(tǒng)啟用后能和實際業(yè)務(wù)一致，并在收到采購發(fā) 票或開出銷售發(fā)票時進行后續(xù)業(yè)務(wù)的處理。根據(jù)案例中資料錄入暫估入庫單和未核銷出庫單，并錄入暫估成本和出庫成本，審核后才能正常結(jié)束初始化。見圖所示： 暫估入庫單界面 27 未核銷出庫單界面 提示 錄入初始數(shù)據(jù)時要分不同倉庫分別錄入。 注意 初始化數(shù)據(jù)錄入除了期初數(shù)量、金額以外，還包括一些初始化之前暫估入庫單、未核銷銷售出庫單、暫估委外加工入庫單和未核銷委外加工出庫單也要錄入到系統(tǒng)中，此項的目的是當(dāng)系統(tǒng)啟用后能和實際中一致。 啟用系統(tǒng) 在初始數(shù)據(jù)錄入完畢，并核對正確之后，就可以啟用系統(tǒng)了，即結(jié)束初始化， 進入日常的業(yè)務(wù)操作。 結(jié)束初始化是進行日常業(yè)務(wù)操作的前提，雖然在未結(jié)束初始化狀態(tài)下，也可以錄入單據(jù)， 但是不能進行審核等操作。結(jié)束初始化才表示各個系統(tǒng)開始正式啟用，啟用系統(tǒng)是初始化的最后一步。 （ 1）供應(yīng)鏈啟用業(yè)務(wù)系統(tǒng)：一旦啟用供應(yīng)鏈系統(tǒng)，初始化中部分參數(shù)和數(shù)據(jù)將不得修改。依次選擇【系統(tǒng)設(shè)置】 — 【初始化】 — 【存貨核算】 — 【啟動 28 業(yè)務(wù)系統(tǒng)】，系統(tǒng)彈出提示框， 如圖所示，單擊【是】，完成結(jié)束初始化操作，同時系統(tǒng)彈出重新登錄界面。 啟用業(yè)務(wù)系統(tǒng)提示界面 提示 業(yè)務(wù)系統(tǒng)啟動需要用管理員的身份； 供應(yīng)鏈結(jié)束 初始化的前提：錄入啟用期前的單據(jù)都必須審核且單據(jù)的單價和金額要大于 0，啟用序列號管理的物料必須錄入序列號； 啟動業(yè)務(wù)系統(tǒng)后，初始數(shù)據(jù)和核算參數(shù)將不允許修改，若要修改數(shù)據(jù)需要反初始化處理。 第二章 總賬 總賬系統(tǒng)是財務(wù)會計系統(tǒng)中最核心的系統(tǒng)，以憑證處理為中心，進行賬簿報表的管理?？膳c各個業(yè)務(wù)系統(tǒng)無縫鏈接，實現(xiàn)數(shù)據(jù)共享。企業(yè)所有的核算最終在總賬中體現(xiàn)。 憑證錄入 ? 支持外幣、數(shù)量、核算項目以及往來信息的錄入； ? 憑證錄入支持核算項目及科目的多選錄入，增加 F10 功能快捷鍵，可以讓用戶一次選擇多個核算項目或 者多個科目，由系統(tǒng)自動生成憑證分錄后，用戶只需再填入分錄金額即可； 29 ? 憑證錄入時指定現(xiàn)金流量 ? 錄入憑證時，點擊查看的選項，按要求選擇憑證錄入的選項 ，如下圖： 錄入帶數(shù)量金額的憑證時，設(shè)置了數(shù)量金額輔助核算的科目，在錄入時，自動 彈出數(shù)量金額界面以供錄入，如下圖： 30 數(shù)量金額式憑證的錄入 錄入帶核算項目的憑證時，在客戶處，可以按下 F10 鍵，同時選擇若干個客戶 31 錄入帶核算項目的憑證 審核與反審核，過賬與反過賬： 模式憑證： ? 對于經(jīng)常重復(fù)發(fā)生的業(yè)務(wù) ，可以編制或保存為模式憑證，在錄入憑證時直接調(diào)入，提高工作效率 ? 在“憑證錄入”界面，選擇菜單〖文件〗 174。 〖調(diào)入模式憑證〗，在彈出“模式憑證”窗口中選擇一個模式憑證，單擊【確定】后，調(diào)入所選的模式憑證，在可根據(jù)實際情況對該憑證的個別數(shù)據(jù)項稍作修改后即可保存為一張新憑證，這大大地減輕了用戶重復(fù)工作量。如下圖： 32 憑證整理 操作前提 :只有在“用戶設(shè)置”中設(shè)置了相關(guān)的權(quán)限，用戶才可以進行憑證整理 憑證查詢界面〖編輯〗菜單下以及會計分錄序時簿右健菜單增加【憑 證整理】功能，將憑證號碼重新排列。 如選擇【按憑證日期重排憑證號】的選項，可按憑證日期重排憑證號，否則按原來的憑證順序。 憑證整理只對可修改狀態(tài)憑證、已復(fù)核的憑證、已作廢憑證起作用，對已審核、已核準、已過賬憑證、已結(jié)賬期間的憑證不起作用。 該功能需與系統(tǒng)參數(shù)－憑證頁簽設(shè)置中的兩個選項：“憑證號按期間統(tǒng)一排序”、“憑證號按年度排列”結(jié)合處理。 33 提示： 該操作是不可撤消的，用戶將憑證號碼重新整理后，您原來已經(jīng)打印的憑證需要重新打印。所以進行此操作時要特別小心。 現(xiàn)金流量表 現(xiàn)金流量表是以現(xiàn)金為基 礎(chǔ)編制的財務(wù)狀況變動表。企業(yè)對外提供的會計報表一般包括資產(chǎn)負債表、利潤表和現(xiàn)金流量表，這三張表從不