【正文】 凈 工作臺(tái)等完備的實(shí)驗(yàn)設(shè)施和設(shè)備。近幾年來(lái)研究所對(duì)雞腿蘑、大球蓋菇、楊樹菇、杏鮑菇、長(zhǎng)根菇等野生食用菌進(jìn)行馴化栽培研究，并栽培成功，在省內(nèi)各地有著廣泛的群眾基礎(chǔ)，以良好的菌種質(zhì)量和信譽(yù)獲得廣大用戶的好評(píng)，培養(yǎng)了一批食用菌生產(chǎn)專業(yè)戶。 第四章 建設(shè)規(guī)模及建設(shè)內(nèi)容 一、建設(shè)規(guī)模 建工廠化食用菌廠一座，占地 20 畝，年 產(chǎn)杏鮑茹 180 噸；海鮮菇 180 噸；年產(chǎn)巴西菇 400 噸。 二、建設(shè)內(nèi)容 （一）土建工程 建培養(yǎng)房 3000 平方米。其中杏鮑菇、海鮮菇、 巴西菇 培養(yǎng)出茹房各 1000 平方米。 建培養(yǎng)架 17000 平方米，為鐵 架結(jié)構(gòu)。 建生產(chǎn)場(chǎng)地 4000 平方米，包括 400 平方米的混凝土地面和水池設(shè)施以及 400 平方米的鋼架大棚。 修建道路、圍墻、綠化等附屬設(shè)施。 （二）儀器設(shè)備購(gòu)置 項(xiàng)目需購(gòu)置的主要儀器設(shè)備為 變壓器 1 臺(tái)、制冷機(jī) 25 臺(tái)、鍋爐 1臺(tái)、滅菌鍋 4個(gè)、大型高壓滅菌柜 2臺(tái)、接種箱 20 臺(tái)、自動(dòng)接種機(jī) 2臺(tái)、自動(dòng)裝瓶機(jī) 2臺(tái)、裝袋機(jī) 1臺(tái)、攪拌機(jī) 1紅河州未名生物科技有限公司 臺(tái)、粉碎機(jī) 1臺(tái)、廣口塑料瓶 200 萬(wàn)只，以及拌料機(jī)、粉碎機(jī)、自動(dòng)傳輸裝置、溫度自動(dòng)控制裝置等。 第五章、技術(shù)方案 一、總體思路 杏鮑菇可以在 11 月－翌年 2 月利用自然溫度進(jìn)行栽培生產(chǎn) ， 3 月－ 10 月利用冷庫(kù)可以實(shí)現(xiàn)周年栽培生產(chǎn)。海鮮菇基本與杏鮑菇一至。 巴西菇 是高溫菇種，在 5 月－ 9 月利用自然溫度， 10 月－翌年 4 月利用加溫設(shè)施實(shí)現(xiàn)周年栽培生產(chǎn)。 培養(yǎng)基配方中添加稻草粉、谷殼、甘蔗渣、甘蔗葉、玉米芯、玉米粒、玉米稈、花生殼、花生藤及農(nóng)作物的加工下腳料（如木暑渣）等，篩選出適合我縣當(dāng)?shù)夭牧系呐囵B(yǎng)基配方。 通過(guò)不同材料的栽培料配方的含水量、 PH 值、持水性、透氣性、滅菌時(shí)間、接種量的大小、菌絲萌發(fā)的快慢、接種成功率和產(chǎn)量的高低等，形成科學(xué)的生產(chǎn)技術(shù)。 對(duì)菇房?jī)?nèi)影響菇類生長(zhǎng)的各種溫、 光、氣、濕等條件進(jìn)行控制，以實(shí)現(xiàn)高產(chǎn)穩(wěn)產(chǎn)。 二、技術(shù)路線 稻草粉、甘蔗渣等 溫度、濕度 ↓ ↙ / \ 栽培料配制 → 裝袋 → 滅菌 → 冷卻 → 接種 → 發(fā)菌管理 → 出菇管理 ↑ \ / 紅河州未名生物科技有限公司 甘蔗葉、玉米芯等 光照、通氣 → 采收 → 鮮銷或加工 三、技術(shù)目標(biāo) 技術(shù)指標(biāo) (1)巴西菇 生物學(xué)效率 30％、杏鮑菇、海鮮菇生物學(xué)效率80％以上。 (2)工廠化栽培每天生產(chǎn) 巴西菇 1200Kg，生產(chǎn)杏鮑菇、海鮮菇各 800Kg。 工廠化栽培 進(jìn)行 3－ 5 種珍稀菇種、每天都有鮮菇出產(chǎn)的周年栽培。 對(duì)一些自然條件下不能周年栽培的菇類進(jìn)行規(guī)?；?、工廠化栽培，主要解決菇房?jī)?nèi)影響菇類生長(zhǎng)的各種溫、光、氣、濕條件，以實(shí)現(xiàn)周年栽培。 選用栽培食用菌的適宜配方 主要解決利用我省的農(nóng)作物副產(chǎn)品如蔗渣等栽培一些食用菌生長(zhǎng)發(fā)育所需要的營(yíng)養(yǎng)，并協(xié)調(diào)處理培養(yǎng)料的吸水、保水及通氣問(wèn)題。 總結(jié)出適合于我省的食用菌工廠管理技術(shù)。為工廠化生產(chǎn)推廣提供保證。 第六章 環(huán)境保護(hù)、勞動(dòng)安全 一、設(shè)計(jì)依據(jù) 紅河州未名生物科技有限公司 (1)《建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境保護(hù)管理?xiàng)l例》（ 1998 年 11 月 29 日中華人民共和國(guó)國(guó)務(wù)院令第 253 號(hào)）； (2)《建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境保護(hù)設(shè)計(jì) 規(guī)定》（ 1987 年 3 月 20 日國(guó)環(huán)字 、國(guó)務(wù)院環(huán)境保護(hù)委員會(huì)）； (3)《云南省環(huán)境保護(hù)條例》 [1999 年 3 月 26 日云南省人大常委會(huì)公告（九屆第九號(hào)） ]； (4)《地表水環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》 GHZBI— 1999； (5)《農(nóng)田灌溉水質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)》 GB5084— 92； (6)《惡臭污染物排放標(biāo)準(zhǔn)》 GB14554— 93； (7)《工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標(biāo)準(zhǔn)》 GB12348— 90； (8)《云南省農(nóng)業(yè)環(huán)保管理?xiàng)l例》。 二、污染源 本項(xiàng)目的污染源主要是用來(lái)培育食用菌的培養(yǎng)基。 三、環(huán)保措施和方案 經(jīng)培育食用菌后 的培養(yǎng)基料是很好的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)肥料 ,可以直接用于農(nóng)作物施肥。 四、環(huán)境保護(hù)標(biāo)準(zhǔn) 污水： PH6～ 9， BODs≤150mg/ 升， CODcr≤150mg/ 升，懸浮物 ≤300mg/ 升 。 五、勞動(dòng)安全與衛(wèi)生 紅河州未名生物科技有限公司 本項(xiàng)目在生產(chǎn)過(guò)程中雖然沒有產(chǎn)生有害物質(zhì)和有害氣體，但總的原則是 “ 安全第一，預(yù)防為主 ” ，保護(hù)工作人員的身體健康、正常生活和生產(chǎn)。 在總體布置上，建筑物之間的間距均按國(guó)家防火規(guī)定要求合理布置，各區(qū)設(shè)備置消防給水管道設(shè)施，室內(nèi)設(shè)置泡沫滅火器。為避免觸電、機(jī)械事故發(fā)生，電器設(shè)備的金屬外殼做接地保護(hù)，配電系統(tǒng)采用零保 護(hù)，機(jī)械傳動(dòng)部分加罩保護(hù)，其余各項(xiàng)設(shè)備均采用安全保護(hù)。并建立嚴(yán)格的規(guī)章制度，嚴(yán)格按操作規(guī)程進(jìn)行操作，防止意外事故的發(fā)生。 生產(chǎn)管理人員按規(guī)定配備工作及勞保用品，員工上崗前要進(jìn)行安全知識(shí)培訓(xùn)。 搞好安全衛(wèi)生，為職工創(chuàng)造良好的生產(chǎn)勞動(dòng)條件，對(duì)提高勞動(dòng)者的積極性，提高產(chǎn)品質(zhì)量，增加經(jīng)濟(jì)效益等都有積極作用，故在安全衛(wèi)生方面，按照《勞動(dòng)法》、《食品衛(wèi)生法》等有關(guān)法規(guī)、完善各種安全衛(wèi)生制度，從根本上保障職工的安全與健康。 第七章 組織機(jī)構(gòu)和人力資源管理 一、經(jīng)營(yíng)管理 食用菌廠實(shí)行獨(dú)立核算，自主經(jīng)營(yíng)，自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。 二、組織機(jī)構(gòu)及勞動(dòng)定員 工廠下設(shè)生產(chǎn)部、技術(shù)部、采購(gòu)部、銷售部、財(cái)務(wù)部、行政部、品管部。 紅河州未名生物科技有限公司 工廠定員 26 人。 三、勞動(dòng)管理 按國(guó)家《勞動(dòng)法》和《公司法》規(guī)定，除承擔(dān)單位現(xiàn)有的人員和技術(shù)力量外，在全省范圍內(nèi)招聘技術(shù)人才，其余員工采取就地招聘。建立嚴(yán)格的聘用手續(xù)，所有管理人員及員工必須與公司簽定勞動(dòng)合同，經(jīng)職業(yè)培訓(xùn)，考核合格后上崗。企業(yè)員工享受國(guó)家及企業(yè)規(guī)定的待遇，包括社會(huì)勞動(dòng)保險(xiǎn)、人身保險(xiǎn)、醫(yī)療衛(wèi)生保險(xiǎn)等。員工必須按合同履行職責(zé)，服從企業(yè)管理，執(zhí)行企業(yè)各規(guī)章制度。 四、人員培訓(xùn) 根據(jù)現(xiàn)有的技術(shù)力量和項(xiàng)目規(guī)模及 管理需要，對(duì)員工除上崗前的培訓(xùn)外，定期分批將各管理部門有關(guān)人員選送到有關(guān)大專院校、科研單位進(jìn)修學(xué)習(xí)，提高各層次人員的科技素質(zhì)，更好地為項(xiàng)目服務(wù)。此外，公司還要經(jīng)常聘請(qǐng)協(xié)作的大專院校、科研部門等一些有豐富實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的專家、教授、科技人員到公司指導(dǎo)生產(chǎn)和根據(jù)生產(chǎn)需要定期上技術(shù)培訓(xùn)課，從而提高職工的科技水平。通過(guò)采取各種措施，使項(xiàng)目實(shí)施自始至終都能按最先進(jìn)的技術(shù)水平進(jìn)行生產(chǎn)，提高產(chǎn)品的質(zhì)量和科技含量。 第八章 工程建設(shè)實(shí)施進(jìn)度 一、項(xiàng)目工期 為了加快工程進(jìn)度，控制工程投資，確保工程質(zhì)量，項(xiàng)目建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)成員統(tǒng)一布置實(shí)施 計(jì)劃，選擇有豐富實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)、技術(shù)水平紅河州未名生物科技有限公司 高、信譽(yù)好的施工隊(duì)伍施工建設(shè)和安裝設(shè)備。項(xiàng)目計(jì)劃工期為90 天。 二、建設(shè)進(jìn)度安排 本項(xiàng)目經(jīng)有關(guān)部門審批立項(xiàng)后，進(jìn)入工程設(shè)計(jì)和建設(shè)實(shí)施階段。估計(jì)工程設(shè)計(jì) 20 天，三通一平 15 個(gè)月，土建 60 天，設(shè)備采購(gòu)30 天，設(shè)備安裝、調(diào)試 30 天，引種、培育 60 天。工程穿插進(jìn)行，建設(shè)工期 90 天。工程建設(shè)從 20xx 年 2 月開始，計(jì)劃在 20xx年 5 月底完成。 第九章 投資估算與資金籌措 一、項(xiàng)目總投資 本項(xiàng)目總投資為 600 萬(wàn)元，其中建設(shè)投資 550 萬(wàn)元，流動(dòng)資金投資 50 萬(wàn)元。 二、建設(shè)投資估算 １、估算 依據(jù)及說(shuō)明 (1) 對(duì)于本項(xiàng)目的土建工程投資估算，主要參照目前類似建筑物的造價(jià)，并結(jié)合當(dāng)前建筑材料現(xiàn)行市場(chǎng)價(jià)格進(jìn)行估算。 (2)設(shè)備購(gòu)置費(fèi)已包括安裝費(fèi)、備品備件和運(yùn)雜費(fèi)，經(jīng)市場(chǎng)詢價(jià)后進(jìn)行估算。 (3)其他費(fèi)用按國(guó)家或省規(guī)定的費(fèi)率估算。 估算結(jié)果 本項(xiàng)目的建設(shè)投資為 600 萬(wàn)元，其投資構(gòu)成情況如下： 序號(hào) 項(xiàng)目 費(fèi)用 比例 備注 紅河州未名生物科技有限公司 1 土建工程 180 萬(wàn)元 % 2 設(shè)備制安 120 萬(wàn)元 % 3 購(gòu)置土地 200 萬(wàn)元 % 4 其他費(fèi)用 50 萬(wàn)元 9% 三、流動(dòng)資 金估算 根據(jù)實(shí)際生產(chǎn)情況，運(yùn)用分項(xiàng)估算法估算生產(chǎn)所需要的流動(dòng)資金為 50 萬(wàn)元。 四、資金籌措 總投資 600 萬(wàn)元，自籌 600 萬(wàn)元。 第十章 經(jīng)濟(jì)效益分析 一、估算依據(jù) １、產(chǎn)量 項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后預(yù)計(jì)年產(chǎn)杏鮑茹 180 噸，海鮮菇 180 噸， 巴西菇400 噸。 ２、建設(shè)期 根據(jù)施工進(jìn)度安排，工程建設(shè)期 90 天。 ３、計(jì)算期 計(jì)算期包括生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)期和建設(shè)期，建設(shè)期 90 天，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)期為 10 年，計(jì)算期為 3690 天。 ４、達(dá)產(chǎn)情況 工程建成投產(chǎn)后就達(dá)到設(shè)計(jì)能力的 100%。 紅河州未名生物科技有限公司 ５、總投資估算 本項(xiàng)目的總投資為 600 萬(wàn)元，其中 : ⑴ 建設(shè)投資 550 萬(wàn)元； ⑵ 流動(dòng)資金為 50 萬(wàn)元。 產(chǎn)品價(jià)格 杏鮑茹、 巴西菇、海鮮菇 的售價(jià)均按 10 元 /公斤計(jì)。 稅金及附加 根據(jù)《中華人民共和國(guó)增值稅暫行條例》和《中華人民共和國(guó)工農(nóng)業(yè)稅暫行條例》及地方有關(guān)規(guī)定，本項(xiàng)目銷售免稅。所得稅稅率為 33％。 杏鮑茹、海鮮菇的生物轉(zhuǎn)化率為 80%， 巴西菇 的生物轉(zhuǎn)化率為 30%，三種菇每天投培養(yǎng)基干料重量均為 1000 公斤。杏鮑茹、海鮮菇的培養(yǎng)基干料成本共為 1466 元， 巴西菇 的培養(yǎng)基干料成本為 780 元。 項(xiàng)目技術(shù)人員及管理人員共 26 名，月平均工資為 1500元，生產(chǎn)員工按件取酬。 水電費(fèi) 水費(fèi)按 3 元 /噸，電費(fèi)按 元 /度計(jì)。 1折舊費(fèi)和攤銷費(fèi) 按平均年限法折舊，房屋建筑物按 10 年折舊，設(shè)備及其他按 10 年折舊，殘值率按 5％計(jì)算。 無(wú)形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)按 10 年平均攤銷。 紅河州未名生物科技有限公司 1維修費(fèi) 按建設(shè)投資的 4％計(jì)列。 1其他費(fèi)用（含銷售費(fèi)、企管費(fèi)等） 銷售費(fèi)、企管費(fèi)按銷售收入的 8％計(jì)列。 二、經(jīng)濟(jì)效益估算 銷售收入估算 經(jīng)測(cè)算，項(xiàng)目主要收入來(lái)源為杏鮑茹、海鮮菇和 巴西菇 ，年銷售杏鮑茹 180 噸，海鮮菇 180 噸， 巴西菇 400 噸 ，廢料年產(chǎn)量約 900 噸，其中 70%左右可作肥料，收入較少可 忽略不計(jì)。正常年項(xiàng)目銷售收入 760 萬(wàn)元。 總成本費(fèi)用估算 項(xiàng)目正常生產(chǎn)年總成本費(fèi)用為 460 萬(wàn)元，其中固定成本 300萬(wàn)元，可變成本 160 萬(wàn)元。 ３、利潤(rùn)總額及分配 正常生產(chǎn)年年均利潤(rùn)總額為 300 萬(wàn)元，按 33％的稅率交納所得稅。 正常生產(chǎn)年年均稅后利潤(rùn)為 200 萬(wàn)元，稅后利潤(rùn)提留 15％作盈余公積金。 三、效益評(píng)價(jià)指標(biāo) 盈利能力分析 投資凈利潤(rùn)率＝年凈利潤(rùn) /投資總額 100%=50 ％ 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 紅河州未名生物科技有限公司 全部投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率所得稅前為 %，稅后為％ , 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值稅前為 760 萬(wàn)元，稅后為 660 萬(wàn)元（ ic=10％）， 投資回收期 投資回收期稅前為 2 年，稅后為 年。 從以上各項(xiàng)指標(biāo)結(jié)果看出，本項(xiàng)目的各項(xiàng)盈利指標(biāo)均大于基準(zhǔn)收益（盈利）水平。 四、不確定性分析 盈虧平衡分析 本項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年總成本為 480 萬(wàn)元。其中固定成本 300 萬(wàn)元，年可變成本 160 萬(wàn)元，銷售稅金為 0 萬(wàn)元，年均銷售收入 760 萬(wàn)元。測(cè)算結(jié)果表明，本項(xiàng)目具有較強(qiáng)的市場(chǎng)適應(yīng)能力。 敏感性分析 為尋找項(xiàng)目的敏感因子和分析項(xiàng)目在各種可變狀態(tài)下的盈利能力、清償能力。本分析共進(jìn)行了 6 種狀態(tài)下的財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)。結(jié)果表明，當(dāng)建設(shè) 投資、經(jīng)營(yíng)成本、商品銷售分別 177。10 ％時(shí)，其稅前稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率均在 15％以上，遠(yuǎn)大于基準(zhǔn)收益水平。因此該項(xiàng)目有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。 從各種因素變化情況看，產(chǎn)品銷售價(jià)格的變化最為敏感，其次是經(jīng)營(yíng)成本。 控制主要因素的措施： 紅河州未名生物科技有限公司 ① 銷售因素的控制，首先對(duì)產(chǎn)品保質(zhì)、保產(chǎn)，充分疏通銷售渠道。