金融衍生證券市場(chǎng)(1)-文庫吧
2025-04-24 01:15 本頁面
【正文】 第三，創(chuàng)新金融工具的交易。 第二節(jié) 表外業(yè)務(wù)的種類及其工具 12 二 、 擔(dān)保業(yè)務(wù) 擔(dān)保業(yè)務(wù) 是指商業(yè)銀行應(yīng)客戶的申請(qǐng)，承諾當(dāng)申請(qǐng)人不能履約時(shí)由銀行承擔(dān)申請(qǐng)人全部義務(wù)的行為。 保函的基本內(nèi)容包括當(dāng)事人（被擔(dān)保人，受益人，擔(dān)保人）、擔(dān)保金額和期限、責(zé)任條款及索賠辦法等。 第五章 商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù) 13 擔(dān)保業(yè)務(wù)工具主要有 備用信用證 和商業(yè)信用證 等 。 備用信用證 備用信用證 是開證行應(yīng)借款人的要求 ， 以放款人作為信用證的受益人而開具的一種特殊信用證 ， 其實(shí)質(zhì)是對(duì)借款人的一種擔(dān)保行為 ， 保證在借款人破產(chǎn) 或不能及時(shí)履行義務(wù)的情況下 ， 由開證 行向受益人及時(shí)支付本利。 第五章 商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù) 14 備用信用證 作為一種特殊信用證 ， 有以 下 特點(diǎn) ： 第一 ， 對(duì)于開證行來說 ， 備用信用證形 成其或有負(fù)債，只不過銀行是第二付款人。 第二 ， 對(duì)于被擔(dān)保人來說 ， 備用信用證對(duì)其信用水平和融資能力等有強(qiáng)有力的支持 作用。 第三 ， 對(duì)于受益人來說 ， 備用信用證可 以使其避免風(fēng)險(xiǎn)，提高安全性。 第五章 商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù) 15 備用信用證的交易要經(jīng)過六個(gè)環(huán)節(jié) ： 第一 ， 訂立合同 。 一般應(yīng)規(guī)定備用信用證的開證行 、 種類 、 金額 、 到期日 、 開證日等 。 第二 ， 申請(qǐng)開證 。 第三 ， 開證與通知 。 第四 ， 審核與修改 。 第五 ， 執(zhí)行合同 。 第六 ， 支付和索償 。 第五章 商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù) 16 商業(yè)信用證 商業(yè)信用證 是進(jìn)口商請(qǐng)求當(dāng)?shù)劂y行開出的一種證書，授權(quán)出口商所在地的另一家銀行通知出口商，在符合信用證規(guī)定的條件下，愿意承兌或付款承購出口商交來的匯票單據(jù)。 第五章 商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù) 17 商業(yè)信用證 的 特征 ： 第一，開證行負(fù)第一付款責(zé)任； 第二，信用證是一項(xiàng)獨(dú)立文件，不依附 于貿(mào)易合同； 第三，信用證業(yè)務(wù)的處理是以單據(jù)而不是以貨物為準(zhǔn)。 第五章 商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù) 18 商業(yè)信用證的交易要經(jīng)過六個(gè)環(huán)節(jié) ： 第一 ， 進(jìn)口方向其所在地銀行提出申請(qǐng) ， 要求開證行按申請(qǐng)書內(nèi)容向出口方開立信用證 。 同時(shí) ， 進(jìn)口方按信用證金額的一定比例交付押金或提供其他保證 ， 并交納開證費(fèi)用 。 第二 ， 開證行按申請(qǐng)書內(nèi)容開立以出口方為受益人的信用證 ， 并通過其在出口方所在地的代理行通知出口方 。第三 ， 出口方發(fā)運(yùn)貨物 ， 取得貨運(yùn)單據(jù)和信用證要求的其他單據(jù)后 ， 在信用證有效期內(nèi) ， 向指定銀行 （ 一般就是通知行 ， 也可是其他銀行 ） 議付貨款 。 第四 ， 議付行議付后 ，在信用證背面批注議付金額 ， 并將單據(jù)寄開證行索償 。 第五 ， 開證行審查單據(jù)符合信用證條款 ， 即償還議付行付出的款項(xiàng) ， 同時(shí)通知進(jìn)口方付款贖單 。 第六 ， 進(jìn)口方向開證行付款贖單 ， 憑單提
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