企業(yè)現(xiàn)金管理辦法-文庫吧
2025-08-04 16:14 本頁面
【正文】 庫存限額。 第 7條 現(xiàn)金的庫存限額以不超過 2～ 3個(gè)工作日的開支額為限，具體數(shù)額由財(cái)務(wù)部向主辦銀行提出申請，主辦銀行核定。 第 8 條 核定后的現(xiàn)金庫存限額，出納必須嚴(yán)格遵守。如果發(fā)生意外損失，超限額部分的現(xiàn)金損失由出納 承擔(dān)賠償責(zé)任。 第 9條 需要增加或減少現(xiàn)金的庫存限額時(shí)，應(yīng)申明 理由，經(jīng)會計(jì)人員、財(cái)務(wù)部經(jīng)理、總經(jīng)理審批后，向主辦銀行提出申請，由主辦銀行重新核定。 第 10 條 庫存的現(xiàn)金不準(zhǔn)超過銀行規(guī)定的限額，超過限額要當(dāng)日送存銀行。如因特殊原因 確需 滯留超額現(xiàn)金過夜的（如待發(fā)放的獎金等），必須經(jīng)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)方可，并做好保管工作。 第 3章 現(xiàn)金保管 第 11 條 現(xiàn)金保管的責(zé)任人為出納 。出納應(yīng)由誠實(shí)可靠、工作責(zé)任心強(qiáng)、業(yè)務(wù)熟練的會計(jì)人員擔(dān)任 。連續(xù)擔(dān)任出納崗位一般不得超過 5年。 第 12 條 超過庫存限額以外的現(xiàn)金應(yīng)由出納 在下班前送存銀行。企業(yè)的現(xiàn)金不得以
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