企業(yè)現(xiàn)金管理辦法-wenkub
2022-09-18 16:14:07 本頁面
【正文】 2條 適用范圍 本辦法適用于現(xiàn)金限額管理、 庫存現(xiàn)金管理 以及盤點監(jiān)督管理 。 第 3條 現(xiàn)金管理原則 1． 企業(yè)的現(xiàn)金管理按照賬款分開的原則，由專職出納負責。不屬于現(xiàn)金開支范圍或超過現(xiàn)金開支限額的業(yè)務應當通過銀行辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算。如果發(fā)生意外損失，超限額部分的現(xiàn)金損失由出納 承擔賠償責任。 第 3章 現(xiàn)金保管 第 11 條 現(xiàn)金保管的責任人為出納 。企業(yè)的現(xiàn)金不得以個人名義存入銀行。 第 14 條 限額內(nèi)的現(xiàn)金當日核對清楚后，一律放在保險柜內(nèi)，不得放在辦公桌內(nèi)過夜。 第 16 條 紙幣和鑄幣，應實行分類保管。 第 18 條 出納 向銀行提取現(xiàn)金，應當填寫 “ 現(xiàn)金提取單 ” ，并寫明用途和金額，由財務部經(jīng)理批準后提取。 （ 1）清理各種現(xiàn)金收付 憑證，檢查單證是否相符，并檢查每張單證是否已經(jīng)蓋齊“收訖”、“付訖”的戳記。 第 20 條 每月會計結(jié)賬日后，出納 應
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