【正文】 受國家經(jīng)濟和酒店行業(yè)經(jīng)營營形勢影響，收入比 2021 年下降了 17%， 利潤下降了 40%。詳見下表： 酒店基本狀況 三、收入預(yù)算 因 2021年 9 月份之前對影響收入的指標(biāo)如客房出租率、平均房價以及餐飲上座率、平均消費等均無統(tǒng)計和分析，因此無法從構(gòu)成收入的上述指標(biāo)進行預(yù)測而擬定出 2021 年收入計劃，本財務(wù)預(yù)算中收入的測算依據(jù)為 2021 年 8 月以來所統(tǒng)計的上述子項指標(biāo)結(jié)合 2021 年收入實際完成情況而擬定。 __店和 __店本著“既要有壓力、又有動力”的原則，因此兩個店 2021 年財務(wù)預(yù)算參照 2021 年實際完成而擬定， __店因地域經(jīng)濟和所處的環(huán)境影響，本著遏制虧損略有盈 利的原則而擬定。 第二篇：酒店財務(wù)下半年計劃 2021 作為酒店的財務(wù)人員，要努力提高自身綜合素質(zhì)，提升自己的專業(yè)素養(yǎng)，并熟悉處理相應(yīng)財務(wù)業(yè)務(wù)，在上半年的工作中汲取經(jīng)驗，爭取下半年的工作更好的開展。下面是整理的 2021酒店財務(wù)下半年計劃，希望對大家有所幫助 ! 2021酒店財務(wù)下半年計劃 (一 ) 一、上半年所作的主要工作： 20__年上半年，我們主要圍繞以下幾個方面展開財務(wù)工作。 認真做好財務(wù)的日常工作。 上半年我們按照公司統(tǒng)一部署，完成的結(jié)賬、過賬工作，做好日常財務(wù)賬務(wù)處理工作，季度做好公司財務(wù)分析工作以及公司月度財務(wù)快報、清欠報表、億元項目分析報告、季報和報表工作，每月向公司總經(jīng)理、總會計師填報《財務(wù)部工作月報》等主要指標(biāo)情況，建立會計檔案室，對公司直管已完工項目進行會計檔案清理，及時將檔案運回公司總部歸檔管理。每月末對公司各部門職工備用金進行催報，在 6月底基本完成備用金的清理工作。 按照 預(yù)算前找標(biāo)準(zhǔn)、使用前看預(yù)算、開支前走程序、開支后有分析、分析后有考核 的原則，做好企業(yè)費用預(yù)算管 理，費用預(yù)算工作。 財務(wù)部及時組織編制公司機關(guān)費用預(yù)算并分解到部門和具體責(zé)任人，對各個分公司費用預(yù)算進行審核并報公司領(lǐng)導(dǎo)審批，按人頭建立費用預(yù)算實際發(fā)生臺賬，每季度及時向各個部門反饋費用使用情況并報公司領(lǐng)導(dǎo)。每季度末公司總部及分公司進行預(yù)算分析并形成分析報告，作好事中費用控制和總結(jié)。截止上半年公司總部管理費用 751 萬元，加上半年尚未入賬的辦公樓租金 40 萬元，以及公司上半年績效考核及 6月工資估計約 70 萬元，補助約 20 萬元共計約 120 萬元未入賬，上半年總部管理費用約為 870萬元，在控制目標(biāo) 2021萬元的 一半之內(nèi)。 積極穩(wěn)妥組織資源，做好公司資金的調(diào)度工作。 一是進一步做好現(xiàn)有銀行賬戶清理及新成立項目經(jīng)理部賬戶跟進管理工作二是建立全公司銀行賬戶臺賬，及時掌控各賬戶資金情況。三是通過每月鐵路項目資金收支計劃預(yù)算，嚴格控制鐵路項目資金使用按公司審批意見執(zhí)行，加強對鐵路項目等游離于局體系外的資金使用情況檢查監(jiān)督力度，落實資金計劃和公司財務(wù)制度的執(zhí)行情況。 四是每月末對本月資金集中情況進行統(tǒng)計匯報，定期和不定期對所屬單位資金集中情況和銀行外部賬戶進行檢查。五是合理布局存量資金結(jié)構(gòu)，提高存 量資金的綜合效益，減少在途資金占用，盡量用銀行承兌等保理業(yè)務(wù)方式支付，減少或延遲現(xiàn)金流出。全年累計使用承兌 8740 多萬元，六是積極與上級對接借款和緩繳上繳款項，全年共計為公司各單位投標(biāo)履約向局借款 10000萬元，有效緩解公司資金壓力，為公司對接市場提供有力的資金保證。七是積極籌措資金為公司購置設(shè)備，為海外市場開拓提供資金保證，上半年公司共計支付各類購置設(shè)備款項 1380多萬元，為剛果項目部提供資金支持 300多萬元。 財務(wù)管理制度修訂工作。 一是按經(jīng)濟業(yè)務(wù)性質(zhì)完善經(jīng)濟合同臺賬，財務(wù)往來臺帳、 項目管理臺帳、營銷費用臺賬和資金和承兌匯票、保證金類臺賬等四類臺賬。 二是進一步完善財務(wù)預(yù)警系統(tǒng)。加強對合同額、營業(yè)額、利潤、現(xiàn)金流量和應(yīng)收款項指標(biāo)財務(wù)信息的搜集、分析、評價，對照財務(wù)指標(biāo)的標(biāo)準(zhǔn)值、歷史值、同行值、預(yù)算值等，及時發(fā)出預(yù)警信號。 三是通過完善財務(wù)管理手冊來完善內(nèi)部控制制度，有效進行，防止、發(fā)現(xiàn)、糾正各方面的偏差與弊端。四是完善公司直管項目財務(wù)收支審批程序。 加強清欠和審計工作 一是財務(wù)部積極參與對新開工項目進行項目綜合考核指標(biāo)制定，參與億元大項目成本分析和稽 核。二是對哈大項目進行審計監(jiān)察和對武黃項目進行項目綜合效益和財務(wù)收支情況審計，通過審計和監(jiān)察工作及時向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報項目存在的問題。三是積極開展財務(wù)半檢查工作，通過檢查發(fā)現(xiàn)財務(wù)工作中好的典型擬在今后公司財務(wù)工作中進行推廣，對發(fā)現(xiàn)的問題提出整改意見督促各單位認真整改。四是根據(jù)每月清欠月度報表，建立全公司所有項目清欠臺賬，動態(tài)掌握公司各項目拖欠情況和清欠進度，及時分析公司應(yīng)收款項回收指標(biāo)完成情況，指導(dǎo)分公司和重大項目清欠工作。 二、上半年工作中存在的問題： 一是財務(wù)部深入一線的決心不是很堅定，除對 鐵路項目的財務(wù)工作直接管理較多外，其他項目基本處在統(tǒng)計資料階段，未深入項目了解情況作出分析提出財務(wù)管理的指導(dǎo)意見。二是公司財務(wù)部總部對分公司和項目的調(diào)控能力不強。三是資金的管理措施、方法有待改進和提高，四是財務(wù)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)有待提升，部分財務(wù)人員只能做一些日常的收付業(yè)務(wù)，不能對本公司本項目的工作提供有力的分析證據(jù)及時預(yù)警，導(dǎo)致財務(wù)工作不能順利展開，財務(wù)作用有所降低，五是內(nèi)部借款回收力度不大，借款融資總量增加，財務(wù)費用增多 三、下半年工作安排 加強資金管理，保證生產(chǎn)經(jīng)營活動最低現(xiàn)金流量。下 半年公司需要向局上繳 3200萬元，需要歸還局借款 11100萬元，需要支付兩級管理費 2200萬元，需要支付拖欠設(shè)備款 500 多萬元，另外我們投標(biāo)需要資金，以上共計需資金 億元，公司資金極度緊張，如果不加以疏導(dǎo)和分析，公司資金有斷鏈的危險，因此資金的分析和管理將會是下半年財務(wù)工作的重中之重，我們要堅持每季度召開一次全公司資金分析會，積極查找問題，彌補漏洞。此外要加大內(nèi)部借款回收力度，要積極督促石武項目和安徽中煙項目在年內(nèi)歸還局借款。保證各單位及時上繳。 加強對項目現(xiàn)場經(jīng)費和核算和控制，尤其要在項目 中推廣項目現(xiàn)場經(jīng)費預(yù)算制度，通過制定預(yù)算加強對項目間接費用的控制。 加強對鐵路項目固定資產(chǎn)管理，盡可能的將項目的折舊費和資產(chǎn)使用費 800多萬回收公司。 進一步加強對項目的審計，及時發(fā)現(xiàn)問題進行整改。 2021酒店財務(wù)下半年計劃 (二 ) 面對金融風(fēng)暴的無情侵襲，我們酒店在財務(wù)狀況上受到小小的影響。為改善這一現(xiàn)狀， 20__年便成了 __大酒店企業(yè)改制的關(guān)鍵一年，在這一關(guān)鍵時刻，酒店領(lǐng)導(dǎo)班子居安思危，團結(jié)進取，開拓創(chuàng)新，提出創(chuàng)建“情滿 __，舒適家園”的品牌戰(zhàn)略，為酒店的發(fā)展和經(jīng) 濟效益的提高打開了新的突破口。為了積極響應(yīng)這一號召，增強企業(yè)的競爭力，不斷提高企業(yè)的經(jīng)濟效益，充分發(fā)揮財務(wù)部“管家理財”的作用，詳細列出了 20__年酒店財務(wù)部工作計劃，我們一定做好、做細、做新以下工作： 一、抓好員工培訓(xùn)工作，努力使每位員工在業(yè)務(wù)上、在職業(yè)道德上有更大、更新的提高，主要方法是： 認真組織本部門員工積極參加酒店各階段的主題培訓(xùn)，積極參與其他部門的培訓(xùn)和學(xué)習(xí)。 組織好每周一下午后臺財務(wù)人員的集中學(xué)習(xí)和每月至少一次的收銀員集中學(xué)習(xí)，學(xué)業(yè)務(wù)，學(xué)政策，使財務(wù)人員工作計劃落實具體，并在學(xué)習(xí)中總結(jié)成績，找差距。 開展技能比武，今年我們將開展珠算比賽、收銀結(jié)帳速度比賽、點鈔比賽、普通話比賽等一系列技能比武。 二、做好日常財務(wù)基礎(chǔ)工作，確保酒店經(jīng)營工作正常運轉(zhuǎn)，我們的主要工作任務(wù)是： 搞好資金的收集和運用，確保資金安全完整。重點抓外結(jié)、抓清欠，加速資金回籠， _確保外結(jié)資金回籠率為 95%以上。 嚴格遵守會計制度，嚴格按《會計 法》進行核算，嚴格做好收銀稽核工作。按月及時編制好各類報表，搞好月度分析。 主動做好各部門間的協(xié)調(diào)工作，做到遇事有商量，有事不推諉。 積極搞好與財政、稅務(wù)、銀行等職能部門的關(guān)系，力爭他們對酒店的最大支持。 三、加強財務(wù)管理，力爭在成本費用管理上有新的突破，主要措施有： 在酒店財務(wù)工作計劃中更嚴明一條：嚴肅財經(jīng)紀(jì)律，堅持一支筆審批制度，加強成本費用控制，不斷完善各項管理制度，做到大支出有計劃，小開支有控制。 在盡量滿足經(jīng)營需求的情況下，降低整個酒店的存貨 量。目前，酒店存貨達 __萬元之高，其中有近二十多萬元是酒店開業(yè)以來的積壓工程配件和供貨商贈送的酒水，針對這一現(xiàn)狀，我們從四個方面著手。 第一，我們認真進行物品清理、分類，在半年內(nèi)與工程部、采購部一起，采取充分利用或退貨或變價處理的方式，共同處理好倉庫的積壓。 第二，我們根據(jù)酒店的經(jīng)營需要，測算庫存物資的最低庫存限額，讓我們的倉管人員有規(guī)可循。第三，我們的倉管人員在日常工作中一定做到勤清理、勤申報，嚴格控制，確保酒店存貨最低限額存量。第四，我們嚴格遵守和完善貨物出入庫手續(xù)和倉儲保管制度。每月月 末對暢銷商品和滯銷商品有書面說明，認真分析，提出合理建議。總之為減少資金占用，為減少利息支出，為保障前臺經(jīng)營的需要做新我們的倉管工作。 我們及時掌握整個酒店的成本費用情況，對各部門原料及物料等耗用情況定期進行分析。今年著重做好餐飲部的毛利率、客房部的物耗、工程部的工程配件耗用的重點分析和專項分析，并將分析情況及時反饋到各部門及價格委員會，為酒店價格委員會提供真實的成本分析和價格信息，從而及時調(diào)整進貨價格，減少成本費用支出，為酒店整個物耗成本下降 _%及時提供準(zhǔn)確、真實的財務(wù)依據(jù)和分析資料。 2021酒店財務(wù)下半年計劃 (三 ) 自公司接管酒店后，公司首先籌借資金償付了大部分債務(wù)并發(fā)放了拖欠的大部分職工工資，克服了外部對酒店信譽失去信心，內(nèi)部職工 人 心 渙 散 對 公 司 后 續(xù) 經(jīng) 營 失 去 希 望等 ?ahref=39。//39。target=39。_blank39。肓夾苑⒄構(gòu)斕饋 ?021 年在面臨著實體經(jīng)濟嚴重下滑的經(jīng)濟寒冬下，酒店行業(yè)的經(jīng)營將更加 舉步維艱。只有引進現(xiàn)代化企業(yè)管理制度，制定更加切實可行的內(nèi)部績效考核方案，調(diào)動全員的主觀積極性，才是 2021年酒店經(jīng)營的唯一出路。財務(wù)預(yù)算作為績效考核的標(biāo)尺，是評價酒店及部門經(jīng)營業(yè)績的標(biāo)準(zhǔn)，是衡量利益是否公平、合理