【正文】 受國(guó)家經(jīng)濟(jì)和酒店行業(yè)經(jīng)營(yíng)營(yíng)形勢(shì)影響，收入比 2021 年下降了 17%， 利潤(rùn)下降了 40%。詳見(jiàn)下表： 酒店基本狀況 三、收入預(yù)算 因 2021年 9 月份之前對(duì)影響收入的指標(biāo)如客房出租率、平均房?jī)r(jià)以及餐飲上座率、平均消費(fèi)等均無(wú)統(tǒng)計(jì)和分析，因此無(wú)法從構(gòu)成收入的上述指標(biāo)進(jìn)行預(yù)測(cè)而擬定出 2021 年收入計(jì)劃，本財(cái)務(wù)預(yù)算中收入的測(cè)算依據(jù)為 2021 年 8 月以來(lái)所統(tǒng)計(jì)的上述子項(xiàng)指標(biāo)結(jié)合 2021 年收入實(shí)際完成情況而擬定。 __店和 __店本著“既要有壓力、又有動(dòng)力”的原則，因此兩個(gè)店 2021 年財(cái)務(wù)預(yù)算參照 2021 年實(shí)際完成而擬定， __店因地域經(jīng)濟(jì)和所處的環(huán)境影響，本著遏制虧損略有盈 利的原則而擬定。 第二篇：酒店財(cái)務(wù)下半年計(jì)劃 2021 作為酒店的財(cái)務(wù)人員，要努力提高自身綜合素質(zhì)，提升自己的專業(yè)素養(yǎng)，并熟悉處理相應(yīng)財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)，在上半年的工作中汲取經(jīng)驗(yàn)，爭(zhēng)取下半年的工作更好的開展。下面是整理的 2021酒店財(cái)務(wù)下半年計(jì)劃，希望對(duì)大家有所幫助 ! 2021酒店財(cái)務(wù)下半年計(jì)劃 (一 ) 一、上半年所作的主要工作： 20__年上半年，我們主要圍繞以下幾個(gè)方面展開財(cái)務(wù)工作。 認(rèn)真做好財(cái)務(wù)的日常工作。 上半年我們按照公司統(tǒng)一部署，完成的結(jié)賬、過(guò)賬工作，做好日常財(cái)務(wù)賬務(wù)處理工作，季度做好公司財(cái)務(wù)分析工作以及公司月度財(cái)務(wù)快報(bào)、清欠報(bào)表、億元項(xiàng)目分析報(bào)告、季報(bào)和報(bào)表工作，每月向公司總經(jīng)理、總會(huì)計(jì)師填報(bào)《財(cái)務(wù)部工作月報(bào)》等主要指標(biāo)情況，建立會(huì)計(jì)檔案室，對(duì)公司直管已完工項(xiàng)目進(jìn)行會(huì)計(jì)檔案清理，及時(shí)將檔案運(yùn)回公司總部歸檔管理。每月末對(duì)公司各部門職工備用金進(jìn)行催報(bào)，在 6月底基本完成備用金的清理工作。 按照 預(yù)算前找標(biāo)準(zhǔn)、使用前看預(yù)算、開支前走程序、開支后有分析、分析后有考核 的原則，做好企業(yè)費(fèi)用預(yù)算管 理，費(fèi)用預(yù)算工作。 財(cái)務(wù)部及時(shí)組織編制公司機(jī)關(guān)費(fèi)用預(yù)算并分解到部門和具體責(zé)任人，對(duì)各個(gè)分公司費(fèi)用預(yù)算進(jìn)行審核并報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批，按人頭建立費(fèi)用預(yù)算實(shí)際發(fā)生臺(tái)賬，每季度及時(shí)向各個(gè)部門反饋費(fèi)用使用情況并報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)。每季度末公司總部及分公司進(jìn)行預(yù)算分析并形成分析報(bào)告，作好事中費(fèi)用控制和總結(jié)。截止上半年公司總部管理費(fèi)用 751 萬(wàn)元，加上半年尚未入賬的辦公樓租金 40 萬(wàn)元，以及公司上半年績(jī)效考核及 6月工資估計(jì)約 70 萬(wàn)元，補(bǔ)助約 20 萬(wàn)元共計(jì)約 120 萬(wàn)元未入賬，上半年總部管理費(fèi)用約為 870萬(wàn)元，在控制目標(biāo) 2021萬(wàn)元的 一半之內(nèi)。 積極穩(wěn)妥組織資源，做好公司資金的調(diào)度工作。 一是進(jìn)一步做好現(xiàn)有銀行賬戶清理及新成立項(xiàng)目經(jīng)理部賬戶跟進(jìn)管理工作二是建立全公司銀行賬戶臺(tái)賬，及時(shí)掌控各賬戶資金情況。三是通過(guò)每月鐵路項(xiàng)目資金收支計(jì)劃預(yù)算，嚴(yán)格控制鐵路項(xiàng)目資金使用按公司審批意見(jiàn)執(zhí)行，加強(qiáng)對(duì)鐵路項(xiàng)目等游離于局體系外的資金使用情況檢查監(jiān)督力度，落實(shí)資金計(jì)劃和公司財(cái)務(wù)制度的執(zhí)行情況。 四是每月末對(duì)本月資金集中情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)匯報(bào)，定期和不定期對(duì)所屬單位資金集中情況和銀行外部賬戶進(jìn)行檢查。五是合理布局存量資金結(jié)構(gòu)，提高存 量資金的綜合效益，減少在途資金占用，盡量用銀行承兌等保理業(yè)務(wù)方式支付，減少或延遲現(xiàn)金流出。全年累計(jì)使用承兌 8740 多萬(wàn)元，六是積極與上級(jí)對(duì)接借款和緩繳上繳款項(xiàng)，全年共計(jì)為公司各單位投標(biāo)履約向局借款 10000萬(wàn)元，有效緩解公司資金壓力，為公司對(duì)接市場(chǎng)提供有力的資金保證。七是積極籌措資金為公司購(gòu)置設(shè)備，為海外市場(chǎng)開拓提供資金保證，上半年公司共計(jì)支付各類購(gòu)置設(shè)備款項(xiàng) 1380多萬(wàn)元，為剛果項(xiàng)目部提供資金支持 300多萬(wàn)元。 財(cái)務(wù)管理制度修訂工作。 一是按經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)性質(zhì)完善經(jīng)濟(jì)合同臺(tái)賬，財(cái)務(wù)往來(lái)臺(tái)帳、 項(xiàng)目管理臺(tái)帳、營(yíng)銷費(fèi)用臺(tái)賬和資金和承兌匯票、保證金類臺(tái)賬等四類臺(tái)賬。 二是進(jìn)一步完善財(cái)務(wù)預(yù)警系統(tǒng)。加強(qiáng)對(duì)合同額、營(yíng)業(yè)額、利潤(rùn)、現(xiàn)金流量和應(yīng)收款項(xiàng)指標(biāo)財(cái)務(wù)信息的搜集、分析、評(píng)價(jià)，對(duì)照財(cái)務(wù)指標(biāo)的標(biāo)準(zhǔn)值、歷史值、同行值、預(yù)算值等，及時(shí)發(fā)出預(yù)警信號(hào)。 三是通過(guò)完善財(cái)務(wù)管理手冊(cè)來(lái)完善內(nèi)部控制制度，有效進(jìn)行，防止、發(fā)現(xiàn)、糾正各方面的偏差與弊端。四是完善公司直管項(xiàng)目財(cái)務(wù)收支審批程序。 加強(qiáng)清欠和審計(jì)工作 一是財(cái)務(wù)部積極參與對(duì)新開工項(xiàng)目進(jìn)行項(xiàng)目綜合考核指標(biāo)制定，參與億元大項(xiàng)目成本分析和稽 核。二是對(duì)哈大項(xiàng)目進(jìn)行審計(jì)監(jiān)察和對(duì)武黃項(xiàng)目進(jìn)行項(xiàng)目綜合效益和財(cái)務(wù)收支情況審計(jì)，通過(guò)審計(jì)和監(jiān)察工作及時(shí)向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)項(xiàng)目存在的問(wèn)題。三是積極開展財(cái)務(wù)半檢查工作，通過(guò)檢查發(fā)現(xiàn)財(cái)務(wù)工作中好的典型擬在今后公司財(cái)務(wù)工作中進(jìn)行推廣，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題提出整改意見(jiàn)督促各單位認(rèn)真整改。四是根據(jù)每月清欠月度報(bào)表，建立全公司所有項(xiàng)目清欠臺(tái)賬，動(dòng)態(tài)掌握公司各項(xiàng)目拖欠情況和清欠進(jìn)度，及時(shí)分析公司應(yīng)收款項(xiàng)回收指標(biāo)完成情況，指導(dǎo)分公司和重大項(xiàng)目清欠工作。 二、上半年工作中存在的問(wèn)題： 一是財(cái)務(wù)部深入一線的決心不是很堅(jiān)定，除對(duì) 鐵路項(xiàng)目的財(cái)務(wù)工作直接管理較多外，其他項(xiàng)目基本處在統(tǒng)計(jì)資料階段，未深入項(xiàng)目了解情況作出分析提出財(cái)務(wù)管理的指導(dǎo)意見(jiàn)。二是公司財(cái)務(wù)部總部對(duì)分公司和項(xiàng)目的調(diào)控能力不強(qiáng)。三是資金的管理措施、方法有待改進(jìn)和提高，四是財(cái)務(wù)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)有待提升，部分財(cái)務(wù)人員只能做一些日常的收付業(yè)務(wù)，不能對(duì)本公司本項(xiàng)目的工作提供有力的分析證據(jù)及時(shí)預(yù)警，導(dǎo)致財(cái)務(wù)工作不能順利展開，財(cái)務(wù)作用有所降低，五是內(nèi)部借款回收力度不大，借款融資總量增加，財(cái)務(wù)費(fèi)用增多 三、下半年工作安排 加強(qiáng)資金管理，保證生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)最低現(xiàn)金流量。下 半年公司需要向局上繳 3200萬(wàn)元，需要?dú)w還局借款 11100萬(wàn)元，需要支付兩級(jí)管理費(fèi) 2200萬(wàn)元，需要支付拖欠設(shè)備款 500 多萬(wàn)元，另外我們投標(biāo)需要資金，以上共計(jì)需資金 億元，公司資金極度緊張，如果不加以疏導(dǎo)和分析，公司資金有斷鏈的危險(xiǎn)，因此資金的分析和管理將會(huì)是下半年財(cái)務(wù)工作的重中之重，我們要堅(jiān)持每季度召開一次全公司資金分析會(huì)，積極查找問(wèn)題，彌補(bǔ)漏洞。此外要加大內(nèi)部借款回收力度，要積極督促石武項(xiàng)目和安徽中煙項(xiàng)目在年內(nèi)歸還局借款。保證各單位及時(shí)上繳。 加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)經(jīng)費(fèi)和核算和控制，尤其要在項(xiàng)目 中推廣項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)經(jīng)費(fèi)預(yù)算制度，通過(guò)制定預(yù)算加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目間接費(fèi)用的控制。 加強(qiáng)對(duì)鐵路項(xiàng)目固定資產(chǎn)管理，盡可能的將項(xiàng)目的折舊費(fèi)和資產(chǎn)使用費(fèi) 800多萬(wàn)回收公司。 進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目的審計(jì)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題進(jìn)行整改。 2021酒店財(cái)務(wù)下半年計(jì)劃 (二 ) 面對(duì)金融風(fēng)暴的無(wú)情侵襲，我們酒店在財(cái)務(wù)狀況上受到小小的影響。為改善這一現(xiàn)狀， 20__年便成了 __大酒店企業(yè)改制的關(guān)鍵一年，在這一關(guān)鍵時(shí)刻，酒店領(lǐng)導(dǎo)班子居安思危，團(tuán)結(jié)進(jìn)取，開拓創(chuàng)新，提出創(chuàng)建“情滿 __，舒適家園”的品牌戰(zhàn)略，為酒店的發(fā)展和經(jīng) 濟(jì)效益的提高打開了新的突破口。為了積極響應(yīng)這一號(hào)召，增強(qiáng)企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力，不斷提高企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)部“管家理財(cái)”的作用，詳細(xì)列出了 20__年酒店財(cái)務(wù)部工作計(jì)劃，我們一定做好、做細(xì)、做新以下工作： 一、抓好員工培訓(xùn)工作，努力使每位員工在業(yè)務(wù)上、在職業(yè)道德上有更大、更新的提高，主要方法是： 認(rèn)真組織本部門員工積極參加酒店各階段的主題培訓(xùn)，積極參與其他部門的培訓(xùn)和學(xué)習(xí)。 組織好每周一下午后臺(tái)財(cái)務(wù)人員的集中學(xué)習(xí)和每月至少一次的收銀員集中學(xué)習(xí)，學(xué)業(yè)務(wù)，學(xué)政策，使財(cái)務(wù)人員工作計(jì)劃落實(shí)具體，并在學(xué)習(xí)中總結(jié)成績(jī)，找差距。 開展技能比武，今年我們將開展珠算比賽、收銀結(jié)帳速度比賽、點(diǎn)鈔比賽、普通話比賽等一系列技能比武。 二、做好日常財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作，確保酒店經(jīng)營(yíng)工作正常運(yùn)轉(zhuǎn)，我們的主要工作任務(wù)是： 搞好資金的收集和運(yùn)用，確保資金安全完整。重點(diǎn)抓外結(jié)、抓清欠，加速資金回籠， _確保外結(jié)資金回籠率為 95%以上。 嚴(yán)格遵守會(huì)計(jì)制度，嚴(yán)格按《會(huì)計(jì) 法》進(jìn)行核算，嚴(yán)格做好收銀稽核工作。按月及時(shí)編制好各類報(bào)表，搞好月度分析。 主動(dòng)做好各部門間的協(xié)調(diào)工作，做到遇事有商量，有事不推諉。 積極搞好與財(cái)政、稅務(wù)、銀行等職能部門的關(guān)系，力爭(zhēng)他們對(duì)酒店的最大支持。 三、加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，力爭(zhēng)在成本費(fèi)用管理上有新的突破，主要措施有： 在酒店財(cái)務(wù)工作計(jì)劃中更嚴(yán)明一條：嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，堅(jiān)持一支筆審批制度，加強(qiáng)成本費(fèi)用控制，不斷完善各項(xiàng)管理制度，做到大支出有計(jì)劃，小開支有控制。 在盡量滿足經(jīng)營(yíng)需求的情況下，降低整個(gè)酒店的存貨 量。目前，酒店存貨達(dá) __萬(wàn)元之高，其中有近二十多萬(wàn)元是酒店開業(yè)以來(lái)的積壓工程配件和供貨商贈(zèng)送的酒水，針對(duì)這一現(xiàn)狀，我們從四個(gè)方面著手。 第一，我們認(rèn)真進(jìn)行物品清理、分類，在半年內(nèi)與工程部、采購(gòu)部一起，采取充分利用或退貨或變價(jià)處理的方式，共同處理好倉(cāng)庫(kù)的積壓。 第二，我們根據(jù)酒店的經(jīng)營(yíng)需要，測(cè)算庫(kù)存物資的最低庫(kù)存限額，讓我們的倉(cāng)管人員有規(guī)可循。第三，我們的倉(cāng)管人員在日常工作中一定做到勤清理、勤申報(bào)，嚴(yán)格控制，確保酒店存貨最低限額存量。第四，我們嚴(yán)格遵守和完善貨物出入庫(kù)手續(xù)和倉(cāng)儲(chǔ)保管制度。每月月 末對(duì)暢銷商品和滯銷商品有書面說(shuō)明，認(rèn)真分析，提出合理建議?？傊疄闇p少資金占用，為減少利息支出，為保障前臺(tái)經(jīng)營(yíng)的需要做新我們的倉(cāng)管工作。 我們及時(shí)掌握整個(gè)酒店的成本費(fèi)用情況，對(duì)各部門原料及物料等耗用情況定期進(jìn)行分析。今年著重做好餐飲部的毛利率、客房部的物耗、工程部的工程配件耗用的重點(diǎn)分析和專項(xiàng)分析，并將分析情況及時(shí)反饋到各部門及價(jià)格委員會(huì)，為酒店價(jià)格委員會(huì)提供真實(shí)的成本分析和價(jià)格信息，從而及時(shí)調(diào)整進(jìn)貨價(jià)格，減少成本費(fèi)用支出，為酒店整個(gè)物耗成本下降 _%及時(shí)提供準(zhǔn)確、真實(shí)的財(cái)務(wù)依據(jù)和分析資料。 2021酒店財(cái)務(wù)下半年計(jì)劃 (三 ) 自公司接管酒店后，公司首先籌借資金償付了大部分債務(wù)并發(fā)放了拖欠的大部分職工工資，克服了外部對(duì)酒店信譽(yù)失去信心，內(nèi)部職工 人 心 渙 散 對(duì) 公 司 后 續(xù) 經(jīng) 營(yíng) 失 去 希 望等 ?ahref=39。//39。target=39。_blank39。肓夾苑⒄構(gòu)斕饋 ?021 年在面臨著實(shí)體經(jīng)濟(jì)嚴(yán)重下滑的經(jīng)濟(jì)寒冬下，酒店行業(yè)的經(jīng)營(yíng)將更加 舉步維艱。只有引進(jìn)現(xiàn)代化企業(yè)管理制度，制定更加切實(shí)可行的內(nèi)部績(jī)效考核方案，調(diào)動(dòng)全員的主觀積極性，才是 2021年酒店經(jīng)營(yíng)的唯一出路。財(cái)務(wù)預(yù)算作為績(jī)效考核的標(biāo)尺，是評(píng)價(jià)酒店及部門經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的標(biāo)準(zhǔn)，是衡量利益是否公平、合理