【正文】 ............................................. 29 第一節(jié) 企業(yè)組織 ........................................... 29 一、企業(yè)組織形式 ...................................................... 29 二、企業(yè)工作制度 ...................................................... 30 第二節(jié) 勞動定員和人員培訓(xùn) ................................. 31 一、勞動定員 .......................................................... 31 二、年總工資和職工年平均工資估算 ...................................... 31 三、人員培訓(xùn) .......................................................... 31 第十章 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排 ..................................................................... 31 iv 第一節(jié) 項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度安排 .................................. 31 第十一章 投資估算與資金籌措 ............................................................. 32 第一節(jié) 項(xiàng)目總投資估算 ..................................... 32 一、建設(shè)投資總額 ...................................................... 32 二、流動資金估算 ...................................................... 33 第二節(jié) 資金籌措 ........................................... 33 一、項(xiàng)目籌資方案 ...................................................... 33 第三節(jié) 投資使用計(jì)劃 ....................................... 33 第十二章 財(cái)務(wù)與敏感性分析 ................................................................. 34 第一節(jié) 生產(chǎn)成本和銷售收入估算 .............................. 34 一、生產(chǎn)總成本估算 .................................................... 34 二、銷售收入估算 ...................................................... 35 第二節(jié) 財(cái)務(wù)評價分析 ....................................... 35 一、稅收及附加 ........................................................ 35 二、凈利潤及所得稅 .................................................... 35 三、投資利潤率 ........................................................ 35 四、財(cái)務(wù)評價分析 ...................................................... 36 第三節(jié) 不確定性分析 ....................................... 36 一、盈虧平衡點(diǎn)分析 .................................................... 36 二、敏感性分析 ........................................................ 37 第四節(jié) 社會效益分析 ....................................... 38 第十三章 項(xiàng)目可行性研究結(jié)論 ............................................................. 39 第一節(jié) 綜合評價結(jié)論 ....................................... 39 一、附表 附表 1： 總投資匯總表 附表 2： 固定資產(chǎn)折舊 表 附表 3：無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)攤銷表 附表 4： 總成本費(fèi)用估算表 附表 5： 損益 表 附表 6：項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表 1 第一章 項(xiàng)目總論 第一節(jié) 項(xiàng)目背景 一、項(xiàng)目名稱 年產(chǎn) 5000 萬 m2PCB 電路板膠帶 生產(chǎn)線建設(shè)工程 。 二、項(xiàng)目承建單位 項(xiàng)目建設(shè)單位為 **************應(yīng)用材料有限公司。 三、項(xiàng)目可行性研究部門 *****省 *****縣 ****公室。 四、項(xiàng)目擬建地點(diǎn) *****省 *****工業(yè)園。 五、研究工作依據(jù) 國家發(fā)改委第 40 號《產(chǎn)業(yè)政策結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)目錄（ 2021 年本）》 ； 《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價方法與 參數(shù) （第三版） 》； 《建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告指南》 ； 中華人民共和國國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展第十一個五年規(guī)劃綱要； 建設(shè)單位提供的其它材料 。 第二節(jié) 可行性研究結(jié)論 一、項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模 年產(chǎn) 5000 萬 m2PVC 膠帶 ，其中： 電工膠 帶 1000 萬 m2/年， 電路板保護(hù)膜 4000 萬 m2/年。 2 二、項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度 項(xiàng)目建設(shè)期 從 2021 年 1 月到 2021 年 12 月 ，投產(chǎn)期 1 年，生產(chǎn)期12 年。 三、投資估算和資金籌措 項(xiàng)目建設(shè) 靜態(tài) 投資 萬元 ，其中：建筑工程 萬元，設(shè)備購置 4285 萬元，安裝工程 429 萬元，工程其他費(fèi)用 萬元 。 詳見表 111“建設(shè)投資估算表”。 建設(shè)期利息 萬元。 流動資金按正常周轉(zhuǎn)天數(shù)估算， 正常年份需流動資金 萬元。詳見流動資金估算表 。 項(xiàng)目總投資 萬元。 項(xiàng)目建設(shè)單位自籌建設(shè)投資 萬元，自籌流動資金 萬元，自籌建設(shè)期利息 萬元；申請銀行固定資產(chǎn)貸款 萬元，利率 %，流動資金貸款 萬元，利率 %。 四、項(xiàng)目財(cái)務(wù)評價 經(jīng)分析和測算，項(xiàng)目建成投產(chǎn)后年稅后利潤可達(dá) 萬元，上繳稅收 萬元， 總 投資 收益 率為 %。項(xiàng)目稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 IRR 為 %，項(xiàng)目財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 NPV(Ic= 8%)為 萬元，投資回收期 IRP 為 年。 3 五、環(huán)境保護(hù)結(jié)論 項(xiàng)目建設(shè)只要按照“三同時”制度要求，切實(shí)落實(shí)環(huán)保投資資金，本項(xiàng)目的建設(shè)、投產(chǎn)帶來的對環(huán)境的影響將降至最低，達(dá)到國家要求的環(huán)境保護(hù)各項(xiàng)指標(biāo)。 六、項(xiàng)目綜合評價結(jié)論 項(xiàng)目在 改進(jìn)生產(chǎn)工藝 的同時 ，還 注重提高產(chǎn)品生產(chǎn) 安全 ，能很好地應(yīng)對市場 日益 苛刻的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn) 。 項(xiàng)目向社會提供 160 個就業(yè)崗位， 緩解了就業(yè)壓力 。 通過上述各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)和社會方面的效益指標(biāo)反映，該項(xiàng)目建設(shè)具有較高的可行度。 第三節(jié) 主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)表 主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)表 序 號 項(xiàng)目名稱 單位 數(shù)量 備注 名 稱 年產(chǎn) 5000m2PCB 膠帶 生產(chǎn)線 建設(shè) 工程 建設(shè)規(guī)模 萬平方米 /年 5000 年生產(chǎn)時間 天 320 公用工程及動力消耗 供 水 噸 /年 15000 電 力 萬 KWH/年 492 勞動定員 人 160 項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資 萬元 項(xiàng)目流動資金投入 萬元 年銷售收入 萬元 16000 年平均所得稅 萬元 年平均凈利潤 萬元 財(cái)務(wù)評價指標(biāo) 總 投資 收益 率 % % 4 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 IRR % % 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 NPV（ Ic=） 萬元 投資回收期 (含建設(shè)期 )IRP 年 盈虧平衡點(diǎn) BEP % 第二章 項(xiàng)目背 景和 行業(yè) 發(fā)展概況 第一節(jié) 項(xiàng)目提出 背景 一、 建設(shè)背景 本項(xiàng)目生產(chǎn) PVB 電路板膠帶及 PVC 電氣膠帶，主要生產(chǎn)原材料PVC。因此，我國 PVC 產(chǎn)業(yè)的發(fā)展對本項(xiàng)目建設(shè)及運(yùn)營有著至關(guān)重要的影響。 聚氯乙烯簡稱 PVC，是我國重要的有機(jī)合成材料，廣泛用于工業(yè)、建筑、農(nóng)業(yè)、日用生活、包裝、電力、公用事業(yè)等領(lǐng)域。從產(chǎn)品分類看，PVC 屬于三大合成材料 (合成樹脂、合成纖維、合成橡膠 )中的合成樹脂類，全球產(chǎn)銷量僅次于聚乙烯。我國是全球最大的 PVC 生產(chǎn)和消費(fèi)國。 2021 年以來，我國聚氯乙烯行業(yè)發(fā)展速度驚人，新建、擴(kuò)建項(xiàng)目紛紛上馬 ，產(chǎn)能迅速擴(kuò)大， 2021 年 —2021 年，我國聚氯乙烯產(chǎn)能年均增長率達(dá) 25%，但從 2021 年起，產(chǎn)能增速呈現(xiàn)放緩趨勢。 2021 年，我國聚氯乙烯產(chǎn)能達(dá) 1208 萬噸 /年，同比增長 %，其中電石法產(chǎn)能達(dá) 1000 萬噸，其余是乙烯法 PVC； 2021 年 PVC 產(chǎn)能為 1581 萬噸 /年，同比增長9%。預(yù)計(jì)到 2021 年，我國聚氯乙烯產(chǎn)能將達(dá) 1500 萬噸 /年。 目前國內(nèi) PVC 生產(chǎn)企業(yè)近 100 家，分布在 27 個省市（自治區(qū)）。中國已經(jīng)成為世界上最大的 PVC 生產(chǎn)國， 2021 年我國 PVC 產(chǎn)量達(dá) 5 萬噸，同比增長 %，自給 率約為 90%，在我國通用樹脂中，自給率最高。 2021 年受國內(nèi)外各種因素影響，產(chǎn)量同比下降 9%，為 882 萬噸，自給率約為 95%。 隨著產(chǎn)能的不斷增加及反傾銷等因素影響，我國 PVC 國內(nèi)供需關(guān)系正在發(fā)生明顯改變，進(jìn)口逐漸減少、出口快速增加、凈進(jìn)口量持續(xù)下降 。 聚氯乙烯在我國五大合成樹脂中，消費(fèi)和產(chǎn)量均居首位，是我國最大的合成樹脂產(chǎn)品。根據(jù)中國石油和化學(xué)工業(yè)協(xié)會公布的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)， 2021年中國合成樹脂總表觀消費(fèi)量 5233 萬噸，比 2021 年 4697 萬噸的表觀消費(fèi)提高 %，其中產(chǎn)量為 3074 萬噸，進(jìn)口量為 2429 萬噸 ，出口量 270萬噸。 2021 年國內(nèi) PVC 表觀消費(fèi)量為 1027 萬噸，比 2021 年的 906 萬噸提高 %，其中國內(nèi) PVC 產(chǎn)量 972 萬噸，進(jìn)口量 130 萬噸，出口量 75萬噸。到 2021 年底，我國 PVC 已實(shí)現(xiàn)和在建項(xiàng)目總計(jì)產(chǎn)能為 1208 萬噸，其中電石法已經(jīng)達(dá)到 1000 萬噸，其余是乙烯法 PVC，主要集中在山東、天津、江蘇、四川、新疆、浙江、河南、山西等八個省市。預(yù)計(jì)到 2021 年，我國聚氯乙烯產(chǎn)能將達(dá) 1500 萬噸／年，消費(fèi)量將達(dá)1100~1200 萬噸，產(chǎn)能有所過剩，屆時將由進(jìn)口變?yōu)閮舫隹趪摇? 本項(xiàng)目生 產(chǎn) PVB 電路板膠帶及 PVC 電氣膠帶，主要生產(chǎn)原材料PVC， “三廢”治理，有成熟的環(huán)保治理技術(shù)，項(xiàng)目建設(shè)條件成熟。 二、項(xiàng)目 產(chǎn)業(yè) 政策分析 檢索國家發(fā)改委第 40 號《產(chǎn)業(yè)政策結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)目錄（ 2021 年本）》有關(guān)規(guī)定，該項(xiàng)目不屬于《產(chǎn)業(yè)政策結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)目錄（ 2021 年本）中的限制類和淘汰類，為允許類。 6 項(xiàng)目廠址擬選于 *****縣工業(yè)園，符合當(dāng)?shù)爻鞘邪l(fā)展規(guī)劃要求。 第二節(jié) 項(xiàng)目建設(shè)的必要性 一、現(xiàn)狀與差距 2021 年 中國 政府基于社會公平及社會健全發(fā)展雙重考慮，陸續(xù)公布環(huán)保法規(guī)及稅制、勞動合同等規(guī)章，顯示 中國 己做出 國家將列入先進(jìn)國家之林之準(zhǔn)備，國內(nèi)產(chǎn)業(yè)必需符合帶動國家發(fā)展、保持環(huán)境永續(xù)以及確保人民工作條件的多重標(biāo)準(zhǔn)。 PCB 產(chǎn)業(yè)也面臨相當(dāng)大的沖擊，各個 PCB 廠商通過環(huán)評取得廢水額度不易、申請新設(shè)廠遭拒，雖然如此，但在與其它各國相較之下，基于市場消費(fèi)力覺醒以及產(chǎn)業(yè)煉的完整，目前 中國 仍具備投資環(huán)境的相對優(yōu)勢，未來 中國的 PCB 產(chǎn)業(yè)質(zhì)變應(yīng)將來到，除了補(bǔ)足載板產(chǎn)品項(xiàng)的不足外、產(chǎn)值成長也超越產(chǎn)能成長幅度。 根據(jù)世界電子電路理事會 WECC 的統(tǒng)計(jì)資料，世界環(huán)氧樹脂印刷線路板 (PCB)市場規(guī)模已經(jīng)從 2021 年恢復(fù)到歷史最好水 平，總產(chǎn)值約 420億美元，其中日本 113 億美元，中國 億美元，我國臺灣地區(qū) 60 億美元，韓國 51 億美元，北美 46 億美元（其中美國 億美元），歐洲約為 3