應(yīng)收賬款管理辦法(doc)-其它制度表格-文庫(kù)吧
2025-07-15 17:11 本頁(yè)面
【正文】 應(yīng)收賬款的監(jiān)控管理 財(cái)務(wù)部門應(yīng)當(dāng)依照每個(gè)銷售責(zé)任人（以下簡(jiǎn)稱業(yè)務(wù)人員）分別整理賬單，定期匯集《應(yīng)收賬款控制表》分送業(yè)務(wù)人員及有關(guān)部門。 銷售部門接到財(cái)務(wù)部門送來(lái)的《應(yīng)收賬款控制表》，督促業(yè)務(wù)人員及時(shí)收款。對(duì)于舊帳未還、新賬又欠的銷售業(yè)務(wù)必須進(jìn)行嚴(yán)格的把 關(guān)，未經(jīng)授權(quán)銷售部門不得擅自辦理產(chǎn)品出廠事務(wù)。 業(yè)務(wù)人員接到財(cái)務(wù)部門提交的《應(yīng)收賬款控制表》，依照有關(guān)合同規(guī)定，迅速落實(shí)相關(guān)的收款措施。如果發(fā)現(xiàn)賬單中有不屬于本人的應(yīng)收賬款，應(yīng)當(dāng)盡速通知銷售、財(cái)務(wù)部門更正。對(duì)于一時(shí)難以收取的賬款，業(yè)務(wù)人員必須與付款單位辦理簽認(rèn)手續(xù)，以維護(hù)本公司的合法權(quán)益。 三、收取票據(jù)注意事項(xiàng) 付款單位提供的銀行票據(jù)必須清晰無(wú)誤，票據(jù)上記載的金額、出票人的圖章、出票年月日、收付款單位全稱、賬號(hào)、開戶銀行等，絕對(duì)不允許涂改。否則，即使印章齊全也是一張無(wú)效的票據(jù)。 票據(jù)抬頭上要求寫 清本公司的全稱，如“臺(tái)州市健行機(jī)械有限公司”。 涉及跨年度收款，日期容易發(fā)生筆誤，應(yīng)當(dāng)特別注意。 收取的票據(jù)字跡模糊不清時(shí)，應(yīng)予退回重新開立。 中國(guó)最大的管理資源中心 (大量免費(fèi)資源共享 ) 第 3 頁(yè) 共 7 頁(yè) 對(duì)于付款單位提供的“背書”票據(jù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)由付款單位背書，并且寫上“背書人有限公司”，千萬(wàn)不可代付款單位簽名背書。 對(duì)于付款單位提供的“禁止背書轉(zhuǎn)讓”的票據(jù)，一律不予簽收。 收取付款單位的票據(jù)大于應(yīng)收賬款時(shí)，不應(yīng)當(dāng)以現(xiàn)
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