商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)督與內(nèi)控銀行管理論文經(jīng)濟(jì)學(xué)論文(已改無(wú)錯(cuò)字)
2023-06-26 07:51:07 本頁(yè)面
【正文】 融市場(chǎng)因美國(guó)利率突然調(diào)高而出現(xiàn)大幅調(diào)整時(shí)，完善的電腦控制系統(tǒng)成功地幫助信孚銀行減少了在衍生市場(chǎng)的損失。 。 資產(chǎn)組合管理，即通過(guò)資產(chǎn)組合多樣化來(lái)管理中間業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)，以通過(guò)某種資產(chǎn)的盈利來(lái)抵補(bǔ)另一種資產(chǎn)的虧損而取得整體盈利。擁有的資產(chǎn)組合越多，則風(fēng)險(xiǎn)越小。 （四）堅(jiān)持中間業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的自律制度 我國(guó)商業(yè)銀行堅(jiān)持中間業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的自律制度，是建立和完善中 間業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)的一個(gè)重要環(huán)節(jié)，主要包括以下幾個(gè)方面： 一是在現(xiàn)行的分業(yè)管理模式下，自覺(jué)接受中國(guó)人民銀行的監(jiān)督，嚴(yán)格業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)范圍，規(guī)范業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)領(lǐng)域。 二是對(duì)目前中間業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)度相對(duì)較高的擔(dān)保、票據(jù)承兌、貼現(xiàn)等業(yè)務(wù)要視同貸款嚴(yán)格管理，比照貸款管理辦法執(zhí)行，一旦發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)，要追究責(zé)任人的責(zé)任。 三是堅(jiān)持協(xié)議的合規(guī)合法性。很多中間業(yè)務(wù)都是以委托或代理的形式開(kāi)展的，而雙方協(xié)議是中間業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)環(huán)節(jié)，委托人的口頭表示不能成為辦理業(yè)務(wù)的依據(jù)，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持合同的書(shū)面化，并對(duì)委托憑證進(jìn)行嚴(yán)格審核。 四是代理業(yè)務(wù)要堅(jiān)持不為客戶墊付款項(xiàng)的原則。代付業(yè)務(wù)先付款，再代付；代收業(yè)務(wù)要先代收款項(xiàng)，再統(tǒng)一清繳。同時(shí)對(duì)客戶雙方的經(jīng)濟(jì)糾紛，銀行不得介入。 中間業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)又稱為 “信用轉(zhuǎn)換系數(shù) ”，把中間業(yè)務(wù)的本金量乘以一個(gè)信用轉(zhuǎn)換系數(shù)，就得出一個(gè)相當(dāng)于表內(nèi)業(yè)務(wù)的信用量，然后再歸入《巴塞爾協(xié)議》所規(guī)定的五個(gè)風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別中的一種，經(jīng)與風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重相乘便可得出風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重的資產(chǎn)。 我國(guó)中央銀行應(yīng)當(dāng)在《巴塞爾協(xié)議》所確定的框架原則基礎(chǔ)上，建立統(tǒng)一的中間業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)衡量標(biāo)準(zhǔn)和風(fēng)險(xiǎn)檢測(cè)體系。這樣，商業(yè)銀行辦理的中間業(yè)務(wù)就可以動(dòng)態(tài) 地反映出來(lái)，中間業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)程度也可以通過(guò)信用轉(zhuǎn)換系數(shù)計(jì)算出來(lái)。有了統(tǒng)一的中間業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)體系，金融監(jiān)管機(jī)關(guān)可以對(duì)不同商業(yè)銀行的各種中間業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化比較，同時(shí)又能夠?qū)⒅虚g業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)納入金融宏觀調(diào)控的范圍予以監(jiān)督。 （五）加強(qiáng)清算系統(tǒng)和支付系統(tǒng)的建設(shè) 中央銀行加強(qiáng)清算、結(jié)算與支付系統(tǒng)，可以縮短標(biāo)準(zhǔn)化交易日與最終支付日的時(shí)間差，保證主要處理系統(tǒng)的可靠性，增強(qiáng)各種金融工具的市場(chǎng)流動(dòng)性。 1997 年底，中國(guó)人民銀行、各政策性銀行和四大國(guó)有商業(yè)銀行等 20 家單位共同發(fā)起組建了金融清算總中心。金融清算總中心 是一個(gè)會(huì)員制的事業(yè)單位，通過(guò)為各會(huì)員提供快速、準(zhǔn)確、安全、可靠的服務(wù)，努力達(dá)到降低各會(huì)員支付清算業(yè)務(wù)的成本、提高服務(wù)質(zhì)量的目的。同時(shí)，金融清算總中心通過(guò)會(huì)員提供服務(wù)，對(duì)社會(huì)資金流量流向進(jìn)行監(jiān)管分析，為制定貨幣政策提供及時(shí)、準(zhǔn)確的依據(jù)，為防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)創(chuàng)造良好的外部環(huán)境。 三、商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控 我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)借鑒國(guó)外商業(yè)銀行的成功經(jīng)驗(yàn)，加強(qiáng)中間業(yè)務(wù)的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理，建立和完善中間業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)。 （一）完善中間業(yè)務(wù)規(guī)章制度和操作規(guī)程 商業(yè)銀行針對(duì)每一種中間業(yè)務(wù)的重要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn) ，制定出詳細(xì)的規(guī)章制度進(jìn)行約束和限制，對(duì)容易出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的環(huán)節(jié)重點(diǎn)防范。商業(yè)銀行要完善中間業(yè)務(wù)規(guī)章制度和操作規(guī)程，從基本制度上保證中間業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的安全性，各個(gè)經(jīng)辦部門(mén)必須根據(jù)上級(jí)行的授權(quán)，嚴(yán)格按照操作手冊(cè)所規(guī)定的程序辦理各類(lèi)中間業(yè)務(wù)，稽核審計(jì)部門(mén)和上級(jí)主管
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