關(guān)于差旅費報銷的規(guī)定(已改無錯字)
2024-10-21 07 本頁面
【正文】 議住宿費；會務(wù)費；招待客戶費用；特批的的士費、通訊費等，購買了公差人員責(zé)任險的人員不再報銷各類保險費。（2）住地包干部分：指住宿費、住地市內(nèi)交通費、伙食補貼之和。（3）其他補貼部分：指按天數(shù)(或小時數(shù))計算的其他補貼，包括：在途超過12小時的補貼、乘火車未坐臥鋪補貼、夜間乘坐長途汽車或輪船統(tǒng)艙補貼等。差旅費報銷實行“差前控制、差后報銷、全額包干、超支自負、節(jié)約歸己”的辦法。出差地分為特殊地區(qū)（北京、上海、廣州、深圳）、一般地區(qū)、當日能返回地區(qū)（公司所在城市周邊城市群）三類。1關(guān)于出差人員在當日往返地區(qū)出差，因工作需要當日確實不能返回，差旅費報銷按一般地區(qū)標準報銷。申請公司車輛外地出差，司機住宿費用按所在職位層級標準報銷，費用由用車部門承擔。同一趟差有多個出差人員，由其中一人負責(zé)報銷，分類分人粘貼單據(jù)；同一趟差需跨部門報銷時，按費用分部門分別報銷。同一趟差、同一地點只能選擇一種報銷方式報銷。1出差途經(jīng)或中轉(zhuǎn)至特殊地區(qū)未發(fā)生住宿，差旅費報銷按一般地區(qū)標準報銷。1與本趟出差無關(guān)的費用另行報銷。1出差外地的的士票原則上不予報銷，特殊情況確需乘坐出租車時，的士費用需經(jīng)部門負責(zé)人審核并報經(jīng)總裁批準后予以報銷，的士票上需部門負責(zé)人和總裁簽字，并扣除當天的住地交通費補助。四、職責(zé)公司人事部門負責(zé)差旅費管理辦法的制訂、修訂，公司財務(wù)部門負責(zé)監(jiān)督各部門貫徹執(zhí)行及本辦法的執(zhí)行檢查。２、部門負責(zé)人負責(zé)派遣出差人員，審查、約定《員工出差申請單》，根據(jù)本辦法審簽《差旅費報銷單》。各部門應(yīng)堅持原則，嚴格審批和控制出差人數(shù)、地點、時間等，不得以任何名義和方式照顧無出差任務(wù)的人員出差，否則，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，除扣回差旅費外，還要追究部門領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。出差人員依據(jù)本辦法填制《員工出差申請單》、《差旅費報銷單》。各經(jīng)辦會計人員依據(jù)本辦法負責(zé)審查、給付差旅費借款，審查、結(jié)算差旅費報銷事項。五、具體條款：出差管理：（1）員工因公出差，應(yīng)按照本辦法要求填制《員工出差申請單》（見附件二），提報交通工具及行程、出差天數(shù)、預(yù)支款項與出差目的等事項，各主管人員應(yīng)根據(jù)工作任務(wù)，依照本辦法審查出差人員的出差申請，約 2定各項出差內(nèi)容并予以簽認；員工出差申請經(jīng)批準后，經(jīng)公司財務(wù)部門審核，最后經(jīng)總裁批準方能憑出差申請單辦理相關(guān)借款。特殊情況未及時填報出差申請單人員，出差前需電話征得相關(guān)責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)同意，出差返回后補填申請單。（2）員工出差歸來，應(yīng)于三日內(nèi)如實填寫出差報銷單，執(zhí)行報銷程序。差旅費管理（1）各部門在完成目標經(jīng)營責(zé)任制的前提下，應(yīng)按照預(yù)算實行總額控制。超額部份應(yīng)向總裁申請調(diào)整預(yù)算，未獲批準，公司財務(wù)部門不予報銷。（2）包干內(nèi)容與包干標準 按包干標準報銷時，實行“差前控制、差后報銷、全額包干、超支自負、節(jié)約歸已”的原則。員工出差根據(jù)本人職務(wù)級別按相應(yīng)的地區(qū)享受不同的包干標準（見附件一），員工適用職務(wù)、級別和職稱的報銷標準時，按照就高不就低的原則執(zhí)行。（3）憑據(jù)報銷項目與控制標準員工出差下列費用以事先請示憑據(jù)報銷：①城市間交通費報銷：在下述控制標準之內(nèi)憑據(jù)報銷。交通工具控制標準其他交通工序 出差人 火車輪船 飛機 具（不包括乘坐要求 號 員類別 出租車）火車路途8小時以上可乘公司正職級 軟臥 頭等艙 頭等艙 憑據(jù)報銷 坐軟臥，16小時以上可乘公司副職級 軟臥 一等艙 經(jīng)濟艙 憑據(jù)報銷 坐飛機 3 公司正部級 硬臥 二等艙 憑據(jù)報銷 夜間乘車6小時以上，連 4 公司副部級 硬臥 二等艙 憑據(jù)報銷 續(xù)乘車12小時以上 5 其他職員 硬臥 三等艙 憑據(jù)報銷 3乘坐火車，從晚八時至次日晨七時之間，在車上過夜6小時以上或連續(xù)乘車時間12小時，才能購?fù)P鋪票；特殊情況需事先征得分管領(lǐng)導(dǎo)同意，費用報銷時需分管領(lǐng)導(dǎo)在臥鋪上簽字。出差若需乘坐飛機、軟席或輪船頭等艙，按公司總裁授權(quán)文件執(zhí)行。②會務(wù)費報銷：憑會議通知據(jù)實報銷。③招待客戶的票據(jù)報銷：按規(guī)定程序批準后報銷。（4）特殊情況的補助①未使用臥鋪補助費：員工出差連續(xù)乘車時間超過十二小時或夜間連續(xù)乘坐掛有營運臥鋪的列車（指晚八時至次日晨七時之間）超過六小時（含六小時），全程未使用臥鋪的，發(fā)給未使用臥鋪補助費。其標準為：乘坐火車慢車或直快列車的，分別按慢車或直快列車硬席座位票價的60%發(fā)給；乘坐特快車的按特快車硬席座位票價的50%發(fā)給；乘坐新型空調(diào)特快列車和新型空調(diào)直達特快列車的，分別按新型空調(diào)特快列車和新型直達特快列車硬席座位票價的30%發(fā)給。②夜間乘坐長途汽車、輪船最低一級艙位（統(tǒng)艙）超過六小時的，另行發(fā)給補助費，補助標準：每人每夜一般地區(qū)20元，特殊地區(qū)25元。（5）到周邊地區(qū)出差，當天往返，不需住宿者，可免填出差申請單，每天補助20元。如出差期間（出差1天以內(nèi)）發(fā)生了招待費用，不再報銷伙食補助。（6）外地出差若由公司安排車輛當日往返，如已經(jīng)報銷應(yīng)酬餐費的，或有會議、客戶等統(tǒng)一安排就餐的所
電大資料相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1