【正文】 自查自糾工作報(bào)告12國家林業(yè)局：為進(jìn)一步規(guī)范中央財(cái)政林業(yè)專項(xiàng)資金使用管理，提高資金使用效益，根據(jù)國家林業(yè)局《關(guān)于開展中央財(cái)政林業(yè)專項(xiàng)資金自查自糾工作的通知》(辦規(guī)〔20xx〕194號(hào))文件精神，我廳積極部署開展了中央財(cái)政林業(yè)專項(xiàng)資金自查自糾工作，現(xiàn)就有關(guān)情況報(bào)告如下：一、自查自糾工作開展情況(一)加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)。廳領(lǐng)導(dǎo)高度重視本次自查自糾工作，成立了以廳主要領(lǐng)導(dǎo)為組長的中央財(cái)政林業(yè)專項(xiàng)資金自查自糾工作領(lǐng)導(dǎo)小組，制定下發(fā)了《福建省林業(yè)廳關(guān)于開展中央財(cái)政林業(yè)專項(xiàng)資金自查自糾工作的通知》，要求各級林業(yè)部門和廳直單位高度重視，認(rèn)真組織，保質(zhì)保量地開展自查自糾工作。(二)明確自查范圍。確定本次自查自糾時(shí)間為20xx年11月23日—12月5日，檢查范圍為20xx年—20xx年中央財(cái)政林業(yè)專項(xiàng)資金(不含廈門市)，主要包括：中央財(cái)政森林生態(tài)效益補(bǔ)償基金、林業(yè)有害生物防治補(bǔ)助費(fèi)、林業(yè)生產(chǎn)救災(zāi)資金、林業(yè)國家級自然保護(hù)區(qū)補(bǔ)助資金、濕地保護(hù)補(bǔ)助資金、國有貧困林場扶貧資金、中央財(cái)政林業(yè)科技推廣示范資金、林木良種、造林、森林撫育補(bǔ)貼試點(diǎn)資金、林業(yè)成品油價(jià)格改革補(bǔ)助專項(xiàng)資金。二、資金使用管理情況(一)管理制度建設(shè)與執(zhí)行情況。一是建立健全制度。為加強(qiáng)中央財(cái)政林業(yè)專項(xiàng)資金的管理，確保資金的規(guī)范和有效使用，我廳及時(shí)轉(zhuǎn)發(fā)了國家林業(yè)局的各項(xiàng)管理制度，并積極會(huì)同省財(cái)政廳制定出臺(tái)了《福建省森林生態(tài)效益補(bǔ)償基金管理暫行辦法》、《福建省林業(yè)有害生物防治補(bǔ)助資金管理實(shí)施細(xì)則》、《森林撫育補(bǔ)貼試點(diǎn)資金管理暫行辦法》、《成品油價(jià)格改革財(cái)政補(bǔ)貼工作實(shí)施方案》等各項(xiàng)制度。二是加強(qiáng)資金使用管理。對各項(xiàng)中央財(cái)政林業(yè)專項(xiàng)資金進(jìn)行統(tǒng)籌安排，突出重點(diǎn)，切實(shí)做到“嚴(yán)管林、慎用錢、質(zhì)為先”，要求各市(縣、區(qū))林業(yè)系統(tǒng)及項(xiàng)目單位嚴(yán)格按照項(xiàng)目資金管理的有關(guān)規(guī)定，設(shè)立專戶、實(shí)行分賬核算，強(qiáng)化項(xiàng)目實(shí)施過程中的資金監(jiān)管工作。三是加強(qiáng)監(jiān)督檢查。我廳每年都有針對性地選擇部分資金進(jìn)行抽查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)資金使用和項(xiàng)目建設(shè)中存在的問題，督促抓好整改，確保中央財(cái)政林業(yè)專項(xiàng)資金的安全運(yùn)行和規(guī)范使用。(二)資金申請情況。我省中央財(cái)政林業(yè)專項(xiàng)資金的申報(bào)嚴(yán)格按照國家林業(yè)局的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，即由項(xiàng)目單位提出申請，經(jīng)縣(區(qū))財(cái)政部門與林業(yè)部門審核、篩選后，由縣(區(qū))財(cái)政部門與林業(yè)部門向設(shè)區(qū)市財(cái)政部門與林業(yè)部門提出申請，再由設(shè)區(qū)市財(cái)政部門與林業(yè)部門向省林業(yè)廳、財(cái)政廳申報(bào)，最后由省林業(yè)廳、財(cái)政廳轉(zhuǎn)報(bào)國家林業(yè)局、財(cái)政部。在資金申報(bào)過程中，做到層層把關(guān)，保證項(xiàng)目申報(bào)的公開、公平、公正，不存在多頭申報(bào)、虛報(bào)冒領(lǐng)、套取資金的問題。(三)資金撥付情況。20xx—20xx年，各縣(區(qū))林業(yè)部門實(shí)際已到位 ，其中：、林業(yè)生產(chǎn)救災(zāi)資金1699萬元、林業(yè)國家級自然保護(hù)區(qū)補(bǔ)助資金1180萬元、濕地保護(hù)補(bǔ)助資金750萬元、國有貧困林場扶貧資金3900萬元、中央財(cái)政林業(yè)科技推廣示范資金3120 萬元、林木良種補(bǔ)貼資金 2660萬元、造林補(bǔ)助資金 2475萬元、。(四)資金使用情況。從本次自查情況看，各市(縣、區(qū))林業(yè)系統(tǒng)及項(xiàng)目單位都能嚴(yán)格按照中央財(cái)政林業(yè)專項(xiàng)資金有關(guān)規(guī)定合理使用資金，確保資金使用的效益性。20xx—20xx年，其中：中央財(cái)政森林生態(tài)效益補(bǔ)償基金 、 萬元、國有貧困林場扶貧資金2480 萬元、 萬元、造林補(bǔ)助資金 、 萬元、。(五)資金使用效益。中央財(cái)政林業(yè)專項(xiàng)資金為我省林業(yè)建設(shè)提供了強(qiáng)有力的資金支持，促進(jìn)了我省林業(yè)生態(tài)建設(shè)和林業(yè)產(chǎn)業(yè)的快速發(fā)展，各項(xiàng)資金使用效益更加明顯。一是生態(tài)效益逐步顯現(xiàn)。中央財(cái)政森林生態(tài)效益補(bǔ)償基金、林業(yè)有害生物防治補(bǔ)助費(fèi)、造林補(bǔ)助資金、森林撫育補(bǔ)貼試點(diǎn)資金等資金的支出，進(jìn)一步優(yōu)化了林分結(jié)構(gòu)、改善了林木的生長環(huán)境、提高了林農(nóng)與護(hù)林員保護(hù)森林資源的積極性，使生物多樣性得到了保護(hù)。二是經(jīng)濟(jì)效益進(jìn)一步提高。造林補(bǔ)助資金、森林撫育補(bǔ)貼試點(diǎn)資金、林業(yè)成品油價(jià)格改革補(bǔ)助專項(xiàng)資金等直接降低了林業(yè)生產(chǎn)成本，提高了林農(nóng)造林的積極性，增加的林業(yè)生產(chǎn)者的經(jīng)濟(jì)收入。三是基礎(chǔ)設(shè)施更加完善。國有貧困林場扶貧資金等支出，改善了基層林業(yè)單位的生產(chǎn)、生活環(huán)境，安定了一線林業(yè)生產(chǎn)者人心，有利于保護(hù)林業(yè)持續(xù)發(fā)展。四是社會(huì)效益得到實(shí)現(xiàn)。各項(xiàng)林業(yè)專項(xiàng)資金的支出，有利于吸引農(nóng)村富余勞動(dòng)力參加林業(yè)生產(chǎn)，解決就業(yè)問題，為農(nóng)村的安定穩(wěn)定創(chuàng)造良好的局面。三、存在問題及整改措施(一)部分縣(市、區(qū))資金到位不及時(shí)。(二)個(gè)別項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)展緩慢。(三)林業(yè)專項(xiàng)資金投入不足，補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)較低，補(bǔ)助覆蓋范圍較小。針對自查自糾中存在的問題，我廳將及時(shí)督促整改：一是督促有關(guān)縣(市、區(qū))與財(cái)政等部門加強(qiáng)溝通協(xié)調(diào)，及時(shí)將林業(yè)專項(xiàng)資金撥付到位，切實(shí)提高資金的使用效益。二是加強(qiáng)項(xiàng)目管理，要求項(xiàng)目單位合理安排人員、設(shè)備、資金，加快項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度，確保林業(yè)項(xiàng)目的順利實(shí)施。四、建議(一)建議中央專項(xiàng)資金能夠及時(shí)下?lián)?，避免專?xiàng)資金結(jié)余過大。(二)建議中央加大對我省森林生態(tài)效益補(bǔ)償基金、森林撫育及造林補(bǔ)貼試點(diǎn)資金、林木良種建設(shè)等項(xiàng)目資金的投入。(三)對林木良種、造林撫育、林業(yè)科技推廣等工程，應(yīng)編制完善中長期發(fā)展規(guī)劃，持續(xù)給予補(bǔ)助，力爭取得更明顯的成效。自查自糾工作報(bào)告13為認(rèn)真貫徹落實(shí)好《縣財(cái)政局關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)財(cái)政部關(guān)于全面開展財(cái)政資金安全檢查工作的通知》文件精神，進(jìn)一步規(guī)范資金運(yùn)行，完善監(jiān)管機(jī)制，堵塞管理漏洞，鄉(xiāng)人民政府高度重視，組織專人以“建制度、查隱患、促整改”為目標(biāo)，加強(qiáng)財(cái)政資金安全管理檢查，為嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，確保財(cái)政資金管理安全、合理、有效。現(xiàn)將檢查情況報(bào)告如下。一、高度重視鄉(xiāng)人民政府高度重視，成立了由政府鄉(xiāng)長任組長，鄉(xiāng)紀(jì)委書記、分管財(cái)政副鄉(xiāng)長為副組長、政府辦主任、財(cái)政所所、政府辦主任、民政辦主任、農(nóng)業(yè)綜合服務(wù)站、社保辦主任為成員的專項(xiàng)檢查工作領(lǐng)導(dǎo)小組，加強(qiáng)對此項(xiàng)工作的檢查監(jiān)督落實(shí)。由分管領(lǐng)導(dǎo)牽頭，組成專班，專門從事此項(xiàng)工作的落實(shí)。二、明確專項(xiàng)整治檢查對象、范圍、時(shí)間及內(nèi)容（一）檢查對象：鄉(xiāng)財(cái)政所。（二）檢查范圍：20xx年1月至20xx年12月財(cái)政資金安全檢查情況。（三）檢查時(shí)間：自查整改階段（2月20日至5月30日）。鄉(xiāng)財(cái)政所對照檢查標(biāo)準(zhǔn)（《財(cái)政資金安全自查工作表》（附件1）、財(cái)政資金安全自查承諾書（附件2）），對所有內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)及所屬單位進(jìn)行深入自查，全面梳理內(nèi)部管理、資金運(yùn)行、監(jiān)督檢查等制度和各個(gè)關(guān)鍵環(huán)節(jié)，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)糾正整改，自查出的重大問題，及時(shí)向上級報(bào)告。三、檢查內(nèi)容（一）崗位和人員管理方面。在人員分工上按照不相容職務(wù)相分離原則進(jìn)行崗位設(shè)置；是按交叉、重復(fù)設(shè)置崗位；是足額配備崗位工作人員；建立建全了崗位責(zé)任制，明確了各崗位職責(zé)分工；崗位工作人員都具備崗位所要求的資質(zhì)條件；崗位工作人員沒有不良生活情趣或違紀(jì)違法行為記錄的；崗位工作人員是按規(guī)定實(shí)行回避制度；建立了規(guī)范的ab角替崗制度；工作人員離崗是按規(guī)范程序辦理交接等。（二）賬戶管理方面。賬戶管理方面是按照規(guī)范程序開立、變更、撤銷和管理零余額賬戶，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)政專戶開立核準(zhǔn)程序，嚴(yán)格按照財(cái)政部發(fā)文規(guī)定清理歸并或撤銷財(cái)政專戶及按照有關(guān)政策要求制定財(cái)政專戶開戶銀行選擇辦法，加強(qiáng)與財(cái)政專戶開戶銀行簽訂銀行結(jié)算賬戶管理協(xié)議；是將財(cái)政專戶全部歸口財(cái)政部門國庫管理機(jī)構(gòu)統(tǒng)一管理；是將財(cái)政專戶資金收付納入信息系統(tǒng)管理等。（三）財(cái)政資金收付管理方面。財(cái)政資金支付流程是規(guī)范的、資金支付審核是實(shí)行初審復(fù)審多崗審核；支付印章是按規(guī)定啟用、更換、保管和使用；資金收付相關(guān)票據(jù)和憑證是按規(guī)定領(lǐng)取、保管、使用和核銷；單據(jù)傳遞是實(shí)行交接登記制度；是建立資金支付動(dòng)態(tài)監(jiān)控機(jī)制。（四）會(huì)計(jì)核算管理方面。會(huì)計(jì)核算是采用信息系統(tǒng)進(jìn)行賬務(wù)處理，及時(shí)審核原始憑證，據(jù)此生成記賬憑證，復(fù)核無誤后登記相應(yīng)的會(huì)計(jì)賬簿；是按規(guī)定保管會(huì)計(jì)檔案，配置了專用保險(xiǎn)柜、專用檔案室等會(huì)計(jì)檔案管理設(shè)施；嚴(yán)格執(zhí)行了按月對賬制度，各級財(cái)政部門內(nèi)部國庫機(jī)構(gòu)、上下級財(cái)政部門之間，財(cái)政部門與本級預(yù)算單位、與征收機(jī)關(guān)、與財(cái)政專戶開戶銀行及其上級單位是按規(guī)定進(jìn)行了對賬工作。四、檢查方式和步驟本次檢查采取自查和上級財(cái)政部門核查相結(jié)合的方式。（一）自查階段（20xx年2月20—29日）。鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政所要逐項(xiàng)如實(shí)填寫《財(cái)政資金安全自查工作表》（附件1）、財(cái)政資金安全自查承諾書（附件2）。做到邊自查、邊整改，對自查中發(fā)現(xiàn)問題的，立即落實(shí)相關(guān)責(zé)任，確保問題得到及時(shí)徹底解決。（二）核查階段（20xx年3月1日至3月30日）。鄉(xiāng)紀(jì)委對鄉(xiāng)財(cái)政所自查情況進(jìn)行核查，確保核查不留死角。核查采取聽取匯報(bào)、現(xiàn)場查看信息系統(tǒng)和相關(guān)賬目等形式。核查結(jié)束后，列出問題和整改建議。（三）整改落實(shí)和健全制度階段（20xx年4月1日至5月30日）。對前期自查和核查有關(guān)整改意見予以全面落實(shí)。鄉(xiāng)紀(jì)委對鄉(xiāng)財(cái)政所的整改落實(shí)情況進(jìn)行跟蹤，確保有關(guān)問題徹底整改到位、不留隱患。針對檢查發(fā)現(xiàn)的問題，要組織建立健全相關(guān)制度，制度缺失的，要抓緊制定；制度不完善的，要盡快完善；制度與國家規(guī)定相抵觸的，要立即廢止。五、精心組織，全面落實(shí)鄉(xiāng)按照（通財(cái)庫〔20xx〕4號(hào)）文件要求，統(tǒng)籌安排，精心組織，狠抓落實(shí)。（一）內(nèi)部管理制度建立及執(zhí)行情況。年初鄉(xiāng)黨委、鄉(xiāng)政府召開專題會(huì)議制定了財(cái)務(wù)管理制度，嚴(yán)格約束了內(nèi)部權(quán)力運(yùn)行流程。制定了財(cái)政業(yè)務(wù)人員工作崗位職責(zé)權(quán)限，做到不缺位、不越位。按照財(cái)政所工作人員崗位設(shè)置，年初鄉(xiāng)黨委、政府將財(cái)政所三位同志的工作情況進(jìn)行了合理分工、權(quán)責(zé)明確、相互牽制。嚴(yán)格了支出范圍、標(biāo)準(zhǔn)、權(quán)限，增強(qiáng)業(yè)務(wù)人員有效識(shí)別能力、防止了評估業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。強(qiáng)化支出管理。嚴(yán)格了支付流程和印鑒的分開管理工作，杜絕了亂開口子，亂作為、不作為現(xiàn)象，強(qiáng)化了預(yù)算鋼性，堅(jiān)持了一單三簽的制度管理，約束了個(gè)人權(quán)限，杜絕了一手清行為。規(guī)避和防范了資金安全各類風(fēng)險(xiǎn)。在項(xiàng)目建設(shè)、資金安排等重大事項(xiàng)上，必須經(jīng)過黨委、政府集體決策、決定，在工程項(xiàng)目上，政府組織專班對事前、事中、事后進(jìn)行監(jiān)督檢查、驗(yàn)收。鄉(xiāng)黨委、政府按照有關(guān)規(guī)定完善并制定了重大事項(xiàng)報(bào)告和通報(bào)制度，明確了紅線和底線，確保了各項(xiàng)政策和制度有效執(zhí)行。（二）財(cái)政資金管理情況。加強(qiáng)了新《預(yù)算法》宣傳和學(xué)習(xí)，強(qiáng)化了預(yù)算鋼性，建立了預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控體系。嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)政專戶管理規(guī)定，確保了財(cái)政專戶是在財(cái)政部核準(zhǔn)范圍內(nèi)進(jìn)行設(shè)置開戶，財(cái)政專戶全部納入財(cái)政統(tǒng)一管理和核算。在財(cái)政資金支付管理上，嚴(yán)格杜絕了提現(xiàn)行為，全部采取轉(zhuǎn)賬支付，在大額資金支付上必須經(jīng)鄉(xiāng)黨委、鄉(xiāng)政府專題研究決定，鄉(xiāng)長簽審、財(cái)政分管領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)和總額控制機(jī)制。在財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理上，嚴(yán)格按規(guī)定進(jìn)行了會(huì)計(jì)核算，所有收入、支出真實(shí)、完整。在固定資產(chǎn)管理上，嚴(yán)格按照政府財(cái)務(wù)管理制度辦事，凡事增添辦公設(shè)備必須經(jīng)部門申請，主要領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，分管領(lǐng)導(dǎo)會(huì)同財(cái)政所人員共同合法采購辦理，建立并有效執(zhí)行固定資產(chǎn)登記管理、處置及收入上繳機(jī)制等管理工作。（三）監(jiān)督檢查情況。鄉(xiāng)政府對財(cái)政部門所屬單位開展自查自糾檢查，對內(nèi)部監(jiān)督檢查發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)進(jìn)行整改落實(shí)，鄉(xiāng)紀(jì)委對內(nèi)部監(jiān)督檢查結(jié)果該約談的必談、該問責(zé)的必問，該按組織程序處罰的上報(bào)有關(guān)部門處理。鄉(xiāng)財(cái)政所主動(dòng)接受審計(jì)等外部監(jiān)督檢查，對提出來和發(fā)現(xiàn)的問題認(rèn)真整改。六、存在的問題和整改措施在財(cái)政資金管理上，預(yù)算綱性約束力不夠，嚴(yán)格杜絕超預(yù)算支付和無預(yù)算支付行為。在財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理上，及時(shí)準(zhǔn)確嚴(yán)格按規(guī)定時(shí)限進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，確保所有收入、支出真實(shí)、完整，為領(lǐng)導(dǎo)及時(shí)提供決策依據(jù)。在財(cái)政監(jiān)督管理上，嚴(yán)格按財(cái)經(jīng)紀(jì)律辦事，實(shí)行限時(shí)辦事制，超出紅線和越過底線追究制。自查自糾工作報(bào)告14縣建平鎮(zhèn)全面開展黨的群眾路線教育實(shí)踐活動(dòng)以來，建平司法所干警認(rèn)真落實(shí)，用“五面鏡”進(jìn)行自我剖析，結(jié)合自身情況對照檢查，深化黨的群眾路線教育實(shí)踐活動(dòng)。司法所的業(yè)務(wù)職能涵蓋了社區(qū)矯正、安置幫教、人民調(diào)解、法律援助、普法宣傳、法制教育、綜合治理等多個(gè)方面，日常事務(wù)繁多，但是司法所干警勤奮工作，愛崗敬業(yè)，以這次“三找三看”活動(dòng)為契機(jī)，以轉(zhuǎn)作風(fēng)、提效能、促發(fā)展為目標(biāo)，努力打造政治堅(jiān)定、素質(zhì)過硬、作風(fēng)優(yōu)良、業(yè)務(wù)精干的隊(duì)伍，為建設(shè)平安建平、法治建平提供堅(jiān)強(qiáng)保障。在這次活動(dòng)中，司法所干警用“五面鏡”進(jìn)行對照檢查自我剖析，提高自身要求，努力爭取進(jìn)步。一是常照“望遠(yuǎn)鏡”擴(kuò)視野。隨著社會(huì)發(fā)展，建平新事物和新問題層出不窮，新政策和新情況不斷出現(xiàn)，司法所干警以長遠(yuǎn)眼光、戰(zhàn)略思維，在工作中積極探索工作新思路、新方式、新技能，不固步自封、沾沾自喜，培養(yǎng)敏銳性、前瞻性和預(yù)見性，舉一反三，開闊自己的視野。比如今年司法所將普法宣傳貫穿于各項(xiàng)業(yè)務(wù)工作過程中，走訪社區(qū)矯正人員、排查刑釋解教人員、送法進(jìn)校園、建設(shè)村調(diào)委會(huì)、提供法律援助、調(diào)解到田間地頭，多種工作方式既取得了群眾滿意，也獲得了縣局贊許。二是多用“顯微鏡”查細(xì)節(jié)。常言道“細(xì)節(jié)決定成敗”，不管是社區(qū)矯正還是安置幫教、人民調(diào)解，每件工作任務(wù)都與群眾利益緊密相連，在工作細(xì)節(jié)中細(xì)致、細(xì)致、再細(xì)致，才有可能取得群眾信任，贏得群眾滿意。比如在排查刑釋解教人員陳某過程中，司法所干警對其進(jìn)行家訪，了解其家庭生活情況，與其耐心談心，送給他法律書籍，并且留下了便民聯(lián)系卡。陳某在與他人發(fā)生糾紛后，欲以極端暴力方式解決，就在這時(shí)，他想到了給司法所打個(gè)電話，可能并沒有抱多大希望，但是，司法所高度重視，熱情給其進(jìn)行心理輔導(dǎo)，同時(shí)積極聯(lián)系公安、鎮(zhèn)黨委政府、村干部，及時(shí)挽救了他，最終避免了*性事件的發(fā)生。三是重用“反光鏡”找差距。聰明者用別人的教訓(xùn)警示自己，愚笨者用自己的教訓(xùn)警醒別人。司法所干警結(jié)合找、看，一方面經(jīng)?！盎仡^看”，做到自重、自警、自省、自勵(lì)，以客觀的眼光看待自己的優(yōu)點(diǎn)和不足，另一方面以身邊同事、兄弟單位、領(lǐng)導(dǎo)為師，多學(xué)他人長處，努力提升工作水平和個(gè)人素質(zhì)。四是善用“放大鏡”論危害。千里之堤、毀于蟻穴。社區(qū)矯正、安置幫教稍有差池，就可能重新犯罪；調(diào)解糾紛疏忽大意，將可能造成常期纏訪；法律援助不到位，弱勢群體將求助無門陷入絕境。司法所干警從政治的高度把自身存在的問題擺到“放大鏡”底下來觀察，充分認(rèn)識(shí)自身存在的問題給黨的事業(yè)和形象帶來的危害，從而主動(dòng)及時(shí)加以改正。五是勤用“多棱鏡”找根源。金無足赤、人無完人。司法所干警在“三找三