【正文】 和 國(guó)際較佳 實(shí)踐， 制定新的治理架構(gòu)或 完善 現(xiàn)有的治理架構(gòu)、政策、流程及報(bào)告 ? 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法論，包括 VaR風(fēng)險(xiǎn)值的計(jì)算、返回檢驗(yàn)、壓力測(cè)試、情景生成、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)經(jīng)濟(jì)資本計(jì)算及金融產(chǎn)品定價(jià)及估值 ? 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，包括交易數(shù)據(jù)庫(kù)、市場(chǎng)數(shù)據(jù)庫(kù)、風(fēng)險(xiǎn)匯總引擎、情景生成引擎、限額管理模塊、風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告模塊、返回檢驗(yàn)?zāi)K、壓力測(cè)試模塊、定價(jià)及估值模塊、經(jīng)濟(jì)資本計(jì)算模塊及權(quán)限管理模塊 ? 2023年底基本完成市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型法項(xiàng)目建設(shè)，初步滿足巴塞爾新資本協(xié)議和銀監(jiān)會(huì)關(guān)于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型法要求 ? 未來將分階段建設(shè)一個(gè)覆蓋鴨蛋銀行各類金融市場(chǎng)業(yè)務(wù)，包括前、中、后臺(tái)完整功能，全行集中的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理全功能系統(tǒng) 45 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理總體框架 政策與制度 管理流程與方案 計(jì)量方法論 模型 數(shù)據(jù) /參數(shù)管理 系統(tǒng)建設(shè) 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型法實(shí)施 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)政策、流程、計(jì)量、自主研發(fā)項(xiàng)目全方位建設(shè) 內(nèi)部模型法項(xiàng)目 ?內(nèi)部模型法項(xiàng)目關(guān)注對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)全方位建設(shè)，注重政策、流程與系統(tǒng)實(shí)施的結(jié)合與銜接，從定性、定量?jī)煞矫鏉M足內(nèi)部模型法建設(shè)要求 46 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理政策制度 ? 近年來，鴨蛋銀行不斷加強(qiáng)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理制度建設(shè)與創(chuàng)新，搭建了從高層次戰(zhàn)略、偏好，到總體政策框架、再到基本制度、方法論、實(shí)施細(xì)則和操作手冊(cè)，逐級(jí)深入和立體的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理制度體系。 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理制度 鴨蛋銀行風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、框架 總體政策 基本制度 銀行賬戶與交易賬戶劃分管理辦法 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別管理辦法 市值評(píng)估管理辦法 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量管理辦法 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額管理辦法 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告管理辦法 重大市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急管理辦法 利率管理辦法 匯率管理辦法 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)工作規(guī)則 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)并表管理辦法 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試管理辦法 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)返回檢驗(yàn)管理辦法 實(shí)施細(xì)則、操作及管理手冊(cè) 方法論 市值評(píng)估方法 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法 壓力測(cè)試方法 返回檢驗(yàn)方法 情景生成方法 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量與匯總方法 風(fēng)險(xiǎn)因子設(shè)計(jì)與管理方法 金融產(chǎn)品定價(jià)與估值模型方法 已制定 內(nèi)部模型法相關(guān)制度和方法，正在起草過程中，將隨著自主研發(fā)系統(tǒng)上線推行 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)（自主研發(fā)）操作手冊(cè) 戰(zhàn)略 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)模型驗(yàn)證管理辦法 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理手冊(cè) 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量標(biāo)準(zhǔn)法實(shí)施細(xì)則 數(shù)據(jù)管理手冊(cè) 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)模型管理辦法 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)管理辦法 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)管理辦法 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)新產(chǎn)品審批管理辦法 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量管理辦法 47 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額管理流程 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)偏好 匯總的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值限額 匯總的止損限額 經(jīng)批準(zhǔn)交易的產(chǎn)品或組合 硬性補(bǔ)充限額 確定全行年度可交易的組合或產(chǎn)品 p 針對(duì)交易組合，確定限額結(jié)構(gòu)、類型 p 根據(jù)交易規(guī)模，歷史限額使用率，模擬測(cè)算等確定具體限額指標(biāo)值 p 結(jié)合限額可監(jiān)控情況，如在系統(tǒng)中的實(shí)施情況 p 制定 《 年度市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額方案 》 ，經(jīng)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)審議通過后，下發(fā)全行執(zhí)行 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)政策 限額設(shè)定 限額調(diào)整 超限額處理 確定交易組合 p 當(dāng) 市場(chǎng)環(huán)境、業(yè)務(wù)戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)偏好、承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)獲得收益發(fā)生重大變化，新產(chǎn)品進(jìn)入，業(yè)務(wù)需求變化時(shí)需進(jìn)行必要的限額調(diào)整 p 假超限額情形（由模型或系統(tǒng)錯(cuò)誤造成） VS. 真實(shí)超限額情形的判斷 p 超限額需經(jīng)過審批，業(yè)務(wù)部門需提交超限額解釋與解決方案等 48 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告體系 ? 定期報(bào)告： ? 集團(tuán)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)表與報(bào)告 – 日?qǐng)?bào)： 《 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)分析日?qǐng)?bào) 》 （總行口徑），報(bào)送管理層 – 周報(bào)： 《 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)分析周報(bào) 》 （集團(tuán)口徑），報(bào)送高管層和管理層 – 季報(bào)： 《 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告 》 （集團(tuán)口徑），報(bào)送市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì) ? 監(jiān)管報(bào)表 – 我部按季向銀監(jiān)會(huì)報(bào)送 1104監(jiān)管報(bào)表： G02全行金融衍生業(yè)務(wù)情況、 G31有價(jià)證券及投資情況、 G33利率重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)情況（交易賬戶）、G41市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本（標(biāo)準(zhǔn)法）、 G42表內(nèi)加權(quán)資產(chǎn)（市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)扣減項(xiàng)）、 G43表外加權(quán)資產(chǎn)（ 匯率、利率及其他衍生產(chǎn)品合約 ） 不定期報(bào)告： ? 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)信息快報(bào) 基于市場(chǎng)變化和突發(fā)事件，建立市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)信息快速反應(yīng)與報(bào)告機(jī)制 ? 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)專題報(bào)告 – 在金融危機(jī)期間向董事會(huì)及高管層匯報(bào)了 《 關(guān)于全行外幣債券投資組合風(fēng)險(xiǎn)狀況分析的報(bào)告 》 、 《 鴨蛋銀行持有迪拜及阿聯(lián)酋地區(qū)債權(quán)風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告 》 、 《 關(guān)于歐洲主權(quán)債務(wù)危機(jī)對(duì)鴨蛋銀行影響的分析報(bào)告》 等專題報(bào)告 49 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng) ? 前臺(tái)： ? 交易簿記 ? 業(yè)務(wù)審批流程 ? 交易對(duì)手授信控制 ? 敞口及頭寸管理 ? 定價(jià)估值 ? 業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)分析 ? 中臺(tái)： ? 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與控制、計(jì)量與監(jiān)控、分析與報(bào)告等 ? 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額管理 ? 交易數(shù)據(jù)、參考數(shù)據(jù)、市場(chǎng)數(shù)據(jù)等數(shù)據(jù)管理 ? 定價(jià)估值模型驗(yàn)證與管理 ? 交易價(jià)格驗(yàn)證、對(duì)賬、損益分析、市值評(píng)估驗(yàn)證及撥備等。 ? 后臺(tái)： ? 交易證實(shí)與確認(rèn) ? 會(huì)計(jì)核算處理 ? 資金清算處理 50 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng) ? 業(yè)務(wù)核心功能： ? （ 1）風(fēng)險(xiǎn)匯總模塊，（ 2）交易數(shù)據(jù)庫(kù)，（ 3）參考數(shù)據(jù)庫(kù)，（ 4）市場(chǎng)數(shù)據(jù)庫(kù)，（ 5）定價(jià) /估值模塊，（ 5）情景生成引擎，（ 6）頭寸拷貝，（ 7）估值請(qǐng)求與損益計(jì)算，（ 7）返回檢驗(yàn)?zāi)K，（ 8）壓力測(cè)試模塊，（ 9）限額管理模塊，（ 10）資本計(jì)量（含特定風(fēng)險(xiǎn)），（ 11）報(bào)表數(shù)據(jù)庫(kù)及報(bào)告模塊等。 ? 前中后基本業(yè)務(wù)流程： ? 前臺(tái)業(yè)務(wù)管理：實(shí)現(xiàn)各類金融市場(chǎng)業(yè)務(wù)交易的前臺(tái)業(yè)務(wù)管理功能，包括統(tǒng)一交易簿記、流程控制、敞口頭寸管理、市值評(píng)估等功能。 ? 中臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量與分析：構(gòu)建市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理的統(tǒng)一平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)集市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、回溯測(cè)試、壓力測(cè)試、限額管理、資本計(jì)量于一體的內(nèi)部模型法核心系統(tǒng)，為實(shí)施市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型法提供系統(tǒng)支持，全面提升鴨蛋銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理水平和自主創(chuàng)新能力。 ? 后臺(tái)會(huì)計(jì)核算：完成帳務(wù)處理及資金清算處理。 51 操作風(fēng)險(xiǎn)：操作風(fēng)險(xiǎn)高級(jí)計(jì)量工程 ?開展操作風(fēng)險(xiǎn)高級(jí)計(jì)量法，解決了模型構(gòu)建的方法論問題。 ?根據(jù)新資本協(xié)議要求，提出操作風(fēng)險(xiǎn)管理框架、內(nèi)部損失數(shù)據(jù)收集政策的優(yōu)化方案，采購(gòu)了外部損失數(shù)據(jù)（ ELD）并初步建立清洗標(biāo)準(zhǔn)。 ?建立風(fēng)險(xiǎn)控制和自我評(píng)估（ RCSA）制度和情景分析制度，并進(jìn)行試點(diǎn)。 ?規(guī)劃操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)，開始內(nèi)部損失數(shù)據(jù)模塊、風(fēng)險(xiǎn)控制和自我評(píng)估模塊（ RCSA）的系統(tǒng)開發(fā)。 52 建立全面的制度體系 鴨蛋銀行結(jié)合監(jiān)管要求和業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況，按照以風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、計(jì)量、監(jiān)測(cè)、控制與報(bào)告為核心內(nèi)容的操作風(fēng)險(xiǎn)管理流程，建立健全了覆蓋各業(yè)務(wù)條線和各管理層級(jí)的操作風(fēng)險(xiǎn)管理制度體系。 53 規(guī)范操作風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)收集 鴨蛋銀行操作風(fēng)險(xiǎn)高級(jí)計(jì)量法使用內(nèi)部損失數(shù)據(jù) （ ILD） 、 外部損失數(shù)據(jù) （ ELD） 、 情景分析數(shù)據(jù) （ SA） 、 業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)環(huán)境和內(nèi)部控制要素 （ BEICF） 四類數(shù)據(jù) 。 ? 鴨蛋銀行 2023年開始系統(tǒng)收集并報(bào)告操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)， 2023年和 2023年修訂了 《 操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件管理辦法 》 ，進(jìn)一步明確了損失定義、統(tǒng)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)、職責(zé)分工和報(bào)告路徑等內(nèi)容，保障了損失數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)工作的規(guī)范性。 ? 鴨蛋銀行 2023年 購(gòu)買了 SAS 公司的 OpRisk Global Data外部損失數(shù)據(jù)庫(kù)，內(nèi)有損失數(shù)據(jù)， 鴨蛋銀行 制訂了清洗標(biāo)準(zhǔn)并篩選符合條件的外部數(shù)據(jù)進(jìn)入模型。 ? 鴨蛋銀行于 2023年印發(fā)了 《 操作風(fēng)險(xiǎn)情景分析管理辦法 》 ，明確了情景分析工作流程和相關(guān)部門的職責(zé)分工。 2023年在全行范圍內(nèi)開展了首次情景分析工作。 ? 鴨蛋銀行 設(shè)計(jì)了 BEICF打分卡， 參考指標(biāo)包括規(guī)模因素（收入、資產(chǎn)等財(cái)務(wù)指標(biāo)，員工、機(jī)構(gòu)數(shù)量等非財(cái)務(wù)指標(biāo)）和風(fēng)險(xiǎn)因素（操作風(fēng)險(xiǎn)與控制自我評(píng)估、關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)等數(shù)據(jù)）。 54 建設(shè)配套信息系統(tǒng) 情景分析(SA)管理系統(tǒng) 支持 鴨蛋銀行 開展情景分析工作，提供了操作風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試工具。主要包括情景