【正文】 — 以購、銷分 無追索保理與有追索權(quán)保理 —— 以核定限額為限。 融資保理與非融資保理 —— 融資保理（予付保理）：以收到買房發(fā)票為準(zhǔn)，墊付 80%款項。 非融資保理（到期保理）：收到發(fā)票，在到期日再付 公共型保理和隱蔽保理 —— 以是否通知債務(wù)人為限。 完全保理與不完全保理 —— 以是全面為限 （六）運行程序與機制 評價企業(yè)與企業(yè)應(yīng)收賬款質(zhì)量 確定保理類型 計算保理取費 保理過程管理 保理結(jié)果核算 第八部分 建設(shè)項目融資擔(dān)保 為固定資產(chǎn)項目融資擔(dān)保時，必須對投資項目和建設(shè)單位進行全面評價，以確定項目的可行性，已期還款的能力。 固定資產(chǎn)項目融資：主要用于建筑物、設(shè)備購置、安裝和更新改造，包括基本建設(shè)和技術(shù)改造 固定資產(chǎn)項目融資一般中長期（ 15年）（ 5年以上） 一、項目擔(dān)保評價概念 （一）目的 建設(shè)項目償債能力的評價 （二）要素 建設(shè)項目評價 —— 項目償債能力 企業(yè)資信評價 —— 建設(shè)單位能力 反擔(dān)保措施安排 —— 風(fēng)險防范控制 （三）評價程序 全面收集建設(shè)項目資料 審查項目的合法、合規(guī)性 咨詢行業(yè)專業(yè)和技術(shù)專家 審查建設(shè)項目的可行性 在可行性報告基礎(chǔ)上分析論證 二、建設(shè)項目評價 （一）項目建設(shè)的基本效應(yīng)和市場預(yù)期 國家產(chǎn)業(yè)政策 行業(yè)狀況與市場分析 投入產(chǎn)出與規(guī)模評價 對建設(shè)單位和社會的影響 對該企業(yè)發(fā)展的必要性與真實性 （二）建設(shè)條件與生產(chǎn)條件 規(guī)劃設(shè)計 環(huán)境分析 場址條件 建筑施工 原材料、能源供應(yīng) 交通運輸供需 （三）建設(shè)項目技術(shù)評價 技術(shù)、工藝支持與控制系統(tǒng) 設(shè)備可靠、配套、持續(xù)運行、經(jīng)濟合理分析 設(shè)計方案評價 （四）投資預(yù)算和籌資計劃分析 投資構(gòu)成 （ 1） 國定資產(chǎn)投資 工程 預(yù)備期 其它費用 建筑工程 設(shè)備 安裝 材料差 運行預(yù)備 土地費用 水電費用 設(shè)計費用 （ 2）流動資產(chǎn)投資 儲備 生產(chǎn) 成品 結(jié)算 貨幣 原軸材料 備品備料 外購半成品 在產(chǎn)品 自制半成品 產(chǎn)成品 外購 代銷 應(yīng)收帳款 應(yīng)收票據(jù) 其它應(yīng)收款 庫存現(xiàn)金 銀行存款 投資概算 （ 1）子項投資額 分項投資額 投資總額 （ 2）投資結(jié)構(gòu)合理性 計算合理、全面、真實 籌資計劃 （ 1）財政撥款、貼息 銀行貸款 發(fā)行企業(yè)債券 股權(quán)性融資 自有資金 國外機構(gòu)貸款 賣方信貸 租賃信貸 （ 2）確認來源 —— 合同、協(xié)議、憑證 使用條件、周期 —— 約束、補充、彈性 現(xiàn)金流量 —— 穩(wěn)定、平衡、適度 （ 3）籌資風(fēng)險控制 各類資金合理比重 資金即期償債能力 （五）財務(wù)效益評價 項目盈利能力 （ 1）回收期 （ 2）內(nèi)部收益率 （ 3）凈現(xiàn)值 項目償債能力 （ 1）償還期保證條件 （ 2）利息支付倍數(shù) （六）建設(shè)項目風(fēng)險分析 盈虧臨界分析 （ 1）盈虧臨界利潤函數(shù)圖 （ 2）盈虧臨界點分析 （ 3）贏利空間分析 敏感性分析 （ 1）單因素敏感分析 （ 2）多因素敏感分析 項目進度預(yù)測 （ 1）項目合規(guī)性審批 （ 2）資金需求保證 （ 3）材料、設(shè)備供應(yīng) （ 4）不可控因素 其它風(fēng)險分析 （ 1）市場 （ 2）技術(shù) （ 3）資金 （ 4）政策 （ 5）協(xié)調(diào) （七）評價結(jié)論 量化指標(biāo) —— 參照系 定性與定量共同表示 分項意思與整體意思綜合表示 四、企業(yè)資信評價 參照擔(dān)保企業(yè)評價系統(tǒng) 五、反擔(dān)保措施評價 參照擔(dān)保企業(yè)反擔(dān)保措施評價系統(tǒng) 第九部分 員工忠誠保證擔(dān)保 一、概念定義 是保證擔(dān)保的一種，也稱犯罪擔(dān)保或忠誠擔(dān)保。是擔(dān)保機構(gòu)為雇用機構(gòu)提供對其雇員忠誠履行職責(zé)的擔(dān)保。 二、忠誠擔(dān)保的內(nèi)容 （一）可擔(dān)保的行為 直接由被擔(dān)保人造成的損失 第三人造成的損失，但被擔(dān)保人負有法律責(zé)任 外部人用非法手段操作投保人（電子數(shù)據(jù)）獲取收 益，使投保人財產(chǎn)受到損失。 （二）可擔(dān)保的雇員（員工） 以簽定了勞動合同或服務(wù)合同為基本條件 員工（雇員）或臨時員工（雇員）、學(xué)徒、受訓(xùn)者； 經(jīng)理、董事會成員，（個人不超過企業(yè) 15%的股份） 類似可雇員（員工）的人，在投保人的工作場所工作，（保安、清潔工、后勤者等）； 投保人與擔(dān)保人共同認同的其它員工 三、賠付條件及定責(zé)條件 賠付 （ 1）確認被擔(dān)保人犯有過失，在損失額確定后給予賠償； （ 2）損失額不能確定，雙方可協(xié)商暫時賠償額，但需報告有仲裁權(quán)部門備案，待確定后補足。 （ 3）不能確定被擔(dān)保人的行為過失，應(yīng)當(dāng)在確認后賠償； （ 4）涉及訴訟責(zé)任，待法律機構(gòu)判決后執(zhí)行。 免責(zé) （ 1）投保人已經(jīng)知道被擔(dān)保人在投保前的不法行為； （ 2）超過保單確定的擔(dān)保期限； （ 3）由投保人直接造成的損失； （ 4）由人員受傷害而導(dǎo)致的罰金 （ 5）可由依據(jù)刑事責(zé)任得到的賠償損失 （ 6）由合伙人個人負責(zé)或掌握多于 15%股份的合伙人或索賠引起的損失 （四）賠付責(zé)任設(shè)計與控制機制 市場分析，判斷需求和分析概率 —— 抽樣、定位、定性 設(shè)計承保方式，針對行為及賠付標(biāo)準(zhǔn) 測算取費、賠付成本、賠付比率，設(shè)計模型 建立準(zhǔn)備金制度 監(jiān)控承保過程，把握有效信息 涉及刑事犯罪的處置 （五）保證擔(dān)保的合同契約 要件、要約、要素； 清晰界定承保責(zé)任范圍； 準(zhǔn)確計算賠付期、賠付率、賠付額的方法； 明確仲裁原則、機構(gòu)； 不確定性風(fēng)險產(chǎn)生的處置與責(zé)任。 第十部分 工程履約保證擔(dān)保 一、工程履約保證擔(dān)保概念 又稱工程擔(dān)保、工程合同擔(dān)保 是指在工程建設(shè)活動中，為履約合同責(zé)任的當(dāng)事人提供的擔(dān)保行為。 在被保證人不履約合同責(zé)任時，由保證人代為履行或承擔(dān)代償責(zé)任。 二、工程擔(dān)保的主要形式 （一）投標(biāo)保證擔(dān)保 以保證投標(biāo)人有能力和資格按照競標(biāo)價、競標(biāo)責(zé)任、競標(biāo)規(guī)范簽訂承包中標(biāo)合同為目的 銀行保函 擔(dān)保機構(gòu)保函 投標(biāo)保證金（抵押擔(dān)保） （二）履行保證擔(dān)保 以保證承包商承擔(dān)合同責(zé)任實施并完成所承包的工程 銀行保函 擔(dān)保機構(gòu)擔(dān)保書 履約保證金 同業(yè)擔(dān)保 （三）付款保證擔(dān)保 保證按照合同要約向承包商支付工程款，又稱業(yè)主履約保證。 保證承包商在約定范圍支付工人工資、材料費、供應(yīng)商款項等，不殃及業(yè)主的保證，稱為付款保證。 保證承包商不挪用業(yè)主預(yù)先支付的工程款的擔(dān)保，稱為預(yù)付款保證。 （四）維修保證擔(dān)保 是保證工程完工交用后出現(xiàn)的質(zhì)量、工具、材料的承包商進行維修責(zé)任的保證。 （五）分包保證 向總承包商提供的對分倉商和供應(yīng)商提供的保證擔(dān)保。 三、工程擔(dān)保的程序與評審制度 （一）工程擔(dān)保評價系統(tǒng) 業(yè)主評價 建設(shè)工程項目評價 承包商評價 市場趨勢分析 （二）合同制定 要約、要件 界定擔(dān)保責(zé)任范圍 明確履行擔(dān)保責(zé)任原則、程序 、實施 確定違約賠償措施 相關(guān)人員、單位責(zé)任、義務(wù) （三）監(jiān)管過程、控制措施 監(jiān)理機構(gòu) 待建機構(gòu) 信息管理 責(zé)任報告則度 風(fēng)險控制分級 四、工程擔(dān)保費率制定與風(fēng)險準(zhǔn)備 （一）費率制定原則與測算 經(jīng)營成本、風(fēng)險成本、利潤率 （二）風(fēng)險準(zhǔn)備金 （三）代履約準(zhǔn)備 第十一部分 中國擔(dān)保行業(yè)現(xiàn)狀 一、 1994年第一家專業(yè)擔(dān)保機構(gòu)成立，近五年是快速發(fā)展時期，已有 3366家（也有信息是 4500家）各類專業(yè)擔(dān)保機構(gòu)。注冊資本超過 ，累計擔(dān)保額，累計營業(yè)收入 ，累計提取風(fēng)險準(zhǔn)備金 。 二、總體評價 布局性發(fā)展很快，綜合效率尚低， 社會經(jīng)濟效益不夠普及。 三、存在問題 體制力約束造成，資本投入零散，商業(yè)化傾向過快，政策導(dǎo)向不足。 不夠優(yōu) 公信力缺乏造成規(guī)模效應(yīng)不足（平均放大倍數(shù)較低），綜合效率低。 不夠大 核心能力培育構(gòu)建機制、理念、力度的制約造成的可持續(xù)發(fā)展條件不足。 不夠強 四、發(fā)展建議 基于對現(xiàn)狀的分析判斷，我們認為擔(dān)保行業(yè)未來幾年有可能進入一個以省市為重心的、以完善信用擔(dān)保體系為重點的理性調(diào)整、創(chuàng)新整合時期。其目標(biāo)有可能是 ： 集 約 整 合 資 本 創(chuàng) 新 收 益 模 式 優(yōu) 化 系 統(tǒng) 建 設(shè) 注 重 規(guī) 模 效 應(yīng) 減少機構(gòu)數(shù)量 增強資本規(guī)模 控制風(fēng)險概率 收益對稱風(fēng)險 風(fēng)險控制體系 代償補償體系 強化信用倍數(shù) 擴大信 用規(guī)模 以認識判斷信用權(quán)利為中心，強化核心能力。 以培育公信品質(zhì)為目標(biāo)，擴大擔(dān)保規(guī)模。 以實施產(chǎn)業(yè)政策為基礎(chǔ)，優(yōu)化服務(wù)結(jié)構(gòu)。 第十二部分 公信是擔(dān)保機構(gòu)的核心價值 一、培育公信品質(zhì)，擴大擔(dān)保規(guī)模 □市場需要公信人制度 □信用擔(dān)保機構(gòu)成長目標(biāo)是公信人 □公信人是信用擔(dān)保的生存發(fā)展之本 （一）公信人制度 市場主體，市場所有參與者共同信任的法人 信息主觀、主動對稱性 具有與承諾相對稱的信用能力 承擔(dān)信用的無限連帶責(zé)任 公平、公開、公正、公道的品質(zhì) （二）擔(dān)保機構(gòu)的公信品質(zhì) 公信是生存之本 公信力是保證人的核心能力 公信品質(zhì)是擔(dān)保機構(gòu)應(yīng)有境界 （三）擔(dān)保機構(gòu)公信力的形成與增強 公信能力 有限信用物權(quán)