【正文】 2023/07第 41頁根據(jù)實際情況制定年度計劃又是最為重要的環(huán)節(jié)? 第一步：明確部門宗旨、職責和目標? 第二步： SWOT 分析? 第三步：根據(jù)規(guī)劃綱要和部門目標，制定主要策略并分析實施風險? 第四步：落實主要策略的推進計劃和里程碑? 第五步：確定組織與編制保障、資源需求和財務預算? 宗旨? 職責? 目標?如有必要可重復進行S WO T原因 策略 步驟主要策略 ? 推進計劃主要活動（建議）：? 學習并宣貫規(guī)劃綱要? 提出宗旨和職責草案，并結(jié)合公司要求初定部門目標? 尋求副總經(jīng)理的指導，確定部門宗旨、職責和年度目標– 訪談相關(guān)人員，了解客戶需求– 預測一年內(nèi)市場和資源變化– 結(jié)合目標，進行SWOT分析以了解內(nèi)部差距– 召開部門現(xiàn)狀分析及總結(jié)會，明確差距– 召開問題解決會議，確定主要策略– 針對主要策略，制定具體舉措和實現(xiàn)步驟– 重新審視主要策略，分析策略實施存在的風險– 將主要策略的實現(xiàn)步驟落實到推進計劃表上，明確相應的里程碑和負責人– 根據(jù)目標和策略，設(shè)計部門組織架構(gòu)和核心業(yè)務流程– 明確人員配置與團隊建設(shè)的主要措施– 在優(yōu)化配置已有資源的基礎(chǔ)上，提出對公司的資源需求– 制定部門財務預算北大縱橫－成飛集團項目診斷報告 2023/07第 42頁考核與薪酬是對部門、領(lǐng)導人、員工工作的檢查與評定，是直接的肯定與批評，必須嚴格執(zhí)行員工努力 績效考核 滿意度獎賞的效值感覺到努力與獎賞的關(guān)系努力與品質(zhì)對任務的認識內(nèi)在獎勵外在獎勵感覺到的公平獎賞績效考評的準確與否是員工滿意度的因素之一使績效結(jié)果有效的激勵手段是促進滿意度的另一個重要因素將崗位管理、績效考核、激勵手段的綜合運用整體進行設(shè)計，實現(xiàn)員工整體滿意和工作績效提高北大縱橫－成飛集團項目診斷報告 2023/07第 43頁對集團全資或控股的子公司 /孫公司均需要根據(jù)不同的業(yè)務特點，采用不同的管理監(jiān)控方式子公司、孫公司國有產(chǎn)權(quán)或股權(quán)的變動、 轉(zhuǎn)讓、劃撥 孫公司兼并、重組、分立、破產(chǎn)、歇業(yè)、租 賃、托管等 子公司、孫公司對外發(fā)行股票、債券 對下屬企業(yè)的管理控制至少要從戰(zhàn)略管理、計劃管理、人事管理、財務管理、信息管理和其他重大權(quán)限五個方面考慮權(quán)責的劃分。具體方案可在后續(xù)項目的組織結(jié)構(gòu)設(shè)計中進行詳細制定。北大縱橫－成飛集團項目診斷報告 2023/07第 44頁導讀戰(zhàn)略選擇組織效率組織控制全面管理診斷企業(yè)文化 建議方案計劃系統(tǒng)財務審計法律人力資源研發(fā)與技術(shù)生產(chǎn)系統(tǒng)三產(chǎn)及民品采購系統(tǒng)質(zhì)量系統(tǒng)行政后勤北大縱橫－成飛集團項目診斷報告 2023/07第 45頁制度保障年度經(jīng)營計劃公司計劃平衡計劃與預算計劃執(zhí)行問題 建議?主要依靠慣例和臨時協(xié)調(diào)，無計劃管理制度?停留在生產(chǎn)計劃層面?計劃主要是自上而下，未對二級計劃進行整體平衡?計劃工作與財務預算脫節(jié)，使計劃無根可依?人為干預較多，計劃執(zhí)行不嚴肅?進行計劃管理制度的規(guī)范化，明確各部門職責與工作流程?加強營銷工作，建立獨立的市場部門?計劃處應負起對公司各計劃單元進行平衡的責任?加強公司預算工作，使計劃與預算緊密銜接?規(guī)范相關(guān)制度，減少人為影響計劃系統(tǒng)主要問題北大縱橫－成飛集團項目診斷報告 2023/07第 46頁2023年年底綜合評價時計劃處由于發(fā)文出錯排在后 20名之內(nèi)，而當年部門重點工作卻未考核，表明公司的考核工作實際沒有到位單位 管理任務工作質(zhì)量費用 安全 管理工作臨時任務精神文明建設(shè)合計（ 100分）備注計劃處 30 10 10 20 10 0 發(fā)文出錯總冶金師室30 發(fā)生嚴重質(zhì)量問題（否決系數(shù) )2023年任務（其他考核指標） 完成 “十五 ”子規(guī)劃的編制和滾動計劃提綱 （實際未完成）完成編制十號工程 0批，雙座飛機科研費預算，力爭簽訂承包合同完成編制及下發(fā) 2023年公司投資計劃，全年費用切塊下達編制公司非航空產(chǎn)品經(jīng)營情況當月預報和月份計劃按季編制、提供公司科研生產(chǎn)經(jīng)營運行情況分析★v與計劃處同時排名靠后的幾家單位一般是因為生產(chǎn)、配套、供應、質(zhì)量等問題被考核，與之相比，計劃處僅僅較小的錯誤排名如此靠后不近合理v其他考核指標是每年各部門上報的本年度部門需要完成的重點工作，但由于月考核和年度考核分開進行，月度考核以月計劃為準，年度考核以各專業(yè)考核單位的考核意見為主（一般是對沒有完成的部門提出考核意見，但實際中如果沒有明顯工作失誤，導致領(lǐng)導點名批評等，不會考核）北大縱橫－成飛集團項目診斷報告 2023/07第 47頁經(jīng)營計劃處采取逐級打分，行政商議的辦法對員工進行季度考核，但由于公司人力資源體系對員工的激勵手段設(shè)計不足，使考核的效果下降室主任根據(jù)標準對本室人員打分處長召集部門行政干部對全體員工進行評議根據(jù)部門季度 A級、 C級員工分攤的比例評級通報勞資處，處長與 C級員工談話末尾淘汰的方式對工作成績相對較差的員工有預警作用，產(chǎn)生了積極的管理效果，但由于公司對業(yè)績優(yōu)異的員工沒有配套完整的激勵手段，比如更多培訓機會、更好的職業(yè)發(fā)展前景等，僅憑每月 50元獎金的方式激勵力度明顯不足標準 考核系數(shù) 正處 系數(shù)標準 A級員工質(zhì)量 90 1 145效益 288 640獎金 92 1 80 50元 /月員工工資＝基本工資＋質(zhì)效工資＋獎金雖然公司提倡進行二次分配，但由于沒有明確的崗位價值評定標準，經(jīng)營計劃處只好仍然采用與公司一樣的薪資結(jié)構(gòu)和薪資標準計劃處員工薪資結(jié)構(gòu)計劃處員工變動薪資北大縱橫－成飛集團項目診斷報告 2023/07第 48頁公司各個專業(yè)部門根據(jù)公司統(tǒng)一部署承擔專業(yè)計劃，各項計劃主要依據(jù)慣例和臨時協(xié)調(diào)來推動，公司沒有明確的計劃管理制度進行保障經(jīng)營計劃處（綜合計劃 1號文）（投資計劃 2號文）子計劃項目 承擔單位 子計劃項目 承擔單位生產(chǎn)計劃 生產(chǎn)指揮長室 對外投資計劃 對外投資處生產(chǎn)準備計劃 總工藝師室、總特設(shè)師室、總冶金師室質(zhì)量保證計劃 標質(zhì)處能源動力供應計劃 總動力師室 自攬民品計劃 體改辦科研計劃 總師辦、科技處、技術(shù)中心技改、技措計劃 技改處物資供應計劃 供應處、 成品處、設(shè)備公司 機電科、總工藝師室工具科、技改處、基建處、計量處基建計劃 基建處財務計劃 財務處 技安環(huán)保計劃 環(huán)保技安處工資計劃 勞資處216。相關(guān)部門在 1998年即開始編制公司計劃管理辦法，并進行小范圍的討論，但幾年過去，這套辦法始終沒有出臺216。公司目前計劃執(zhí)行主要依靠以往的慣例和臨時性的文件下發(fā)來推動計劃工作的執(zhí)行北大縱橫－成飛集團項目診斷報告 2023/07第 49頁一個完整的年度經(jīng)營計劃應內(nèi)容完整，而公司目前的經(jīng)營計劃內(nèi)容存在欠缺v計劃背景（內(nèi)外部環(huán)境、上一年經(jīng)營狀況總結(jié)、公司中長期計劃）v計劃執(zhí)行過程中的不確定因數(shù)及風險分析及預防措施v年度經(jīng)營方針與經(jīng)營目標v公司經(jīng)營計劃執(zhí)行過程綜述v計劃的檢查與修正v計劃的評價v附錄（各部門工作計劃及計劃編制說明）公司在風險分析、計劃的評價及二級計劃同時編制等方面存在欠缺現(xiàn)狀評價缺失一般較好北大縱橫－成飛集團項目診斷報告 2023/07第 50頁公司的年度計劃主要來自軍方并不確定的訂貨信息，實際中有很多不確定因素存在一集團將空軍的預報計劃直接轉(zhuǎn)給成飛公司空軍在每年 4季度提交給中航一集團一個未來 3年的滾動性質(zhì)的預報計劃廠內(nèi)領(lǐng)導傳閱后批給計劃處計劃處與軍代表進行協(xié)調(diào)，準備合同文本軍代表接到軍方正式計劃后與成飛簽訂訂貨合同國內(nèi)軍機訂貨過程軍機訂貨時間的不確定性和自有資金的不足給成飛公司編制軍機生產(chǎn)計劃帶來較大困難生產(chǎn)計劃小范圍征集意見過程國內(nèi)軍機批生產(chǎn)計劃外貿(mào)機批生產(chǎn)計劃 轉(zhuǎn)包生產(chǎn)計劃計劃處外貿(mào)辦 轉(zhuǎn)包辦計劃直接依據(jù)是需要生產(chǎn)的產(chǎn)品數(shù)量北大縱橫－成飛集團項目診斷報告 2023/07第 51頁由于軍工企業(yè)的長期政府計劃性，成飛公司的年度計劃 1號文件實際上停留在生產(chǎn)計劃的層面上，并未考慮企業(yè)外部因素附表名稱 內(nèi)容附表一 2023年主要技術(shù)經(jīng)濟指標 新產(chǎn)品研制項數(shù)、產(chǎn)品生產(chǎn)及交付架數(shù)、工業(yè)經(jīng)濟綜合指標、出口交付額等附表二 航空產(chǎn)品試制計劃表 試制的大致進度附表三 軍機批生產(chǎn)大綱 架數(shù)及零件、標準件配套百分比附表四 民機部件生產(chǎn)大綱 架數(shù)及零件、標準件配套百分比附表五 非航空產(chǎn)品計劃表 銷售收入、利潤、主要產(chǎn)品產(chǎn)量指標附表六 專業(yè)廠（中心、站）民品創(chuàng)收計劃表創(chuàng)收指標2023年年度計劃主要內(nèi)容摘錄分析：216。如果外部環(huán)境穩(wěn)定，并在封閉的航空產(chǎn)業(yè)鏈內(nèi)部組織生產(chǎn)和經(jīng)營，那么對計劃工作的要求停留在目前的水平是可以的216。然而軍品購買及其產(chǎn)業(yè)供應鏈已經(jīng)開始逐步市場化，未來在日常生產(chǎn)經(jīng)營中將存在大量風險，公司計劃應對外部市場環(huán)境有更多的分析，并考慮更多不確定性因素北大縱橫－成飛集團項目診斷報告 2023/07第 52頁1號文下發(fā)后，計劃處不再審核各專業(yè)主管部門上報各自的年度計劃，只要求幾家重點部門在下發(fā)各自的年度計劃同時上報計劃處備案，缺少統(tǒng)一協(xié)調(diào)1號文下發(fā)各單位總師辦 下發(fā)年度軍品研制計劃生產(chǎn)指揮長室 下發(fā)年度生產(chǎn)計劃外貿(mào)處 下發(fā)年度外貿(mào)產(chǎn)品生產(chǎn)計劃科技處 下發(fā)年度科技攻關(guān)計劃計算機中心 下發(fā)年度信息系統(tǒng)建設(shè)計劃同時上報計劃處同時上報計劃處同時上報計劃處同時上報計劃處同時上報計劃處現(xiàn)狀：公司計劃主要是自上而下的進行，按照年初規(guī)定的節(jié)點對各專業(yè)部門進行考核；分析：各專業(yè)管理部門根據(jù) 1號文自行制定工作計劃，計劃之間缺乏科學細致的平衡；如果二級計劃之間不能完全配合，比如生產(chǎn)與采購計劃，必然造成計劃執(zhí)行當中大量的矛盾出現(xiàn)，最終導致整體目標難以實現(xiàn)，或者以付出額外成本為代價！?。”贝罂v橫－成飛集團項目診斷報告 2023/07第 53頁對市場的研究和分析不足，沒有很好地開展市場營銷工作既是公司能力的欠缺，也是傳統(tǒng)思維模式影響的結(jié)果“原來上一個新項目，不想有多少市場空間，首先考慮人員、技術(shù)、設(shè)備、場地等是否具備，生產(chǎn)能力滿足的基礎(chǔ)上考慮有沒有市場；如果沒有技術(shù)和人才，有市場也不考慮，大家習慣了這種思維方式 ”建議：應有專門的市場部門或者專門的市場分析人員，賦予市場研究與公關(guān)開拓的責任，并進行考核欠缺市場意識人員設(shè)備場地配套企業(yè)市場 技術(shù)也沒有充分考慮資金需求北大縱橫－成飛集團項目診斷報告 2023/07第 54頁經(jīng)營計劃應在戰(zhàn)略規(guī)劃及滾動計劃的指導下進行， 2023年完成公司 “十五規(guī)劃 ”，但每年沒有滾動計劃與之相對應，使規(guī)劃的效果下降1999年底經(jīng)營計劃處確定總量各專業(yè)進行專業(yè)規(guī)劃編制經(jīng)營計劃處形成主報告，提交總經(jīng)理審核經(jīng)營計劃處組織副總經(jīng)理、副總工程師及相關(guān)處（室）研討經(jīng)營計劃處提交科技委科技委組織專家評審2023年職代會討論通過。 滾動計劃的作用?計劃按一定的周期向前滾動調(diào)整?將中、短期計劃緊密結(jié)合?使計劃更符合實際，提高計劃質(zhì)量?不斷檢查計劃，確保計劃的實現(xiàn)北大縱橫－成飛集團項目診斷報告 2023/07第 55頁經(jīng)營計劃與財務預算息息相關(guān)，只有二者相互平衡才能保證公司目標得以實現(xiàn)集團戰(zhàn)略規(guī)劃及滾動計劃集團年度經(jīng)營目標子公司經(jīng)營指標及策略子公司銷售計劃生產(chǎn)計劃研發(fā)計劃工程服務計劃人力資源計劃投資計劃公司財務預算年度經(jīng)營計劃及預算。北大縱橫－成飛集團項目診斷報告 2023/07第 56頁目前公司資金籌措長期處于艱難境地，成飛公司計劃與財務預算的執(zhí)行情況脫節(jié)，因而經(jīng)常發(fā)生材料或成品供應問題，準時生產(chǎn)的目標難以達到財務部主要依靠自籌（折舊和利潤）、銀行貸款和對系統(tǒng)內(nèi)單位拖延付款的方式維持生產(chǎn)的正常運行，但銀行貸款需要支付大量利息，帶來財務風險；每年折舊費用大約 6000－ 7000萬， 2023年利潤只有 4000萬，可以調(diào)撥的資金如此有限，雖然目前可以依靠對系統(tǒng)內(nèi)配套單位的帳款拖欠維持生產(chǎn)，但如果計劃與預算執(zhí)行工作長期脫節(jié)，必將為成飛公司的未來發(fā)展帶來巨大的隱患♂計劃 ♀預算的執(zhí)行拔苗助長式的計劃預算體系因涉及公司機密，財務部門未提供預算具體數(shù)字，但根據(jù)訪談信息可知，公司實際沒有進行規(guī)范的預算，資金問題近年來始終困擾公司計劃實施北大縱橫－成飛集團項目診斷報告 2023/07第 57頁公司對計劃的執(zhí)行情況考核力度不足，比如計劃未完成很多時候可以采取計劃調(diào)整的方式解決序號計劃調(diào)整項目 原計劃完成時間 調(diào)整原因 調(diào)整完成時間1 初裝交付 8P3437 2023年 2月 缺零件、成品、擋風玻璃，機翼五交點量規(guī)問題2023年