票據(jù)產(chǎn)品營銷與創(chuàng)新教材(已改無錯(cuò)字)
2023-01-26 14:19:18 本頁面
【正文】 可辦理質(zhì)押 三、電子票據(jù)的創(chuàng)新運(yùn)用 ? 近年來 ， 電子票據(jù)業(yè)務(wù)在交易規(guī)模 、 客戶數(shù)量呈現(xiàn)快速發(fā)展態(tài)勢(shì) 。 央行統(tǒng)計(jì) ， 2023年 1季度商業(yè)匯票發(fā)生筆數(shù) ， 同比增長(zhǎng) %；電票筆數(shù) ， 同比增長(zhǎng) %；商業(yè)匯票發(fā)生額 ， 同比增長(zhǎng) %； 電票發(fā)生額 9558億 ， 同比增長(zhǎng) %。 電票占比 %. ? 電子票據(jù)業(yè)務(wù)用戶所屬行業(yè)逐步由汽車零售業(yè)， 向家用電器批發(fā) 、 建材批發(fā) 、 有色金屬 、 電子商務(wù)等行業(yè)拓展 。 隨著互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展與電子商務(wù)運(yùn)用 ， 票據(jù)工具電子化已成必然趨勢(shì) 。 41 42 電票業(yè)務(wù)趨勢(shì)圖 票據(jù)工具電子化的趨勢(shì) 43 項(xiàng) 目 2023年度 占比 2023年 度 占比 商業(yè)匯票累計(jì)發(fā)生額 182,400億元 100% 192,800億元 100% 其中：電票累計(jì)發(fā)生額 15,864億元 % 31,299億 元 % 商業(yè)匯票累計(jì)筆數(shù) 1, 筆 100% 筆 100% 其中：電票累計(jì)筆數(shù) % 筆 % 44 承兌業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)排名 45 承兌業(yè)務(wù)省市排名 46 貼現(xiàn)業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)排名 47 產(chǎn)品 定義 合規(guī) 依據(jù) 電票管 理辦法 類金融機(jī)構(gòu)電子商業(yè)匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)是指商業(yè)保理公司 、 融資租賃公司 、 小額貸款公司等擁有融資經(jīng)營范圍的類金融機(jī)構(gòu)企業(yè) ， 將其在債權(quán)債務(wù)項(xiàng)下受讓的電子商業(yè)匯票向商業(yè)銀行申請(qǐng)貼現(xiàn)的業(yè)務(wù) 。 人民銀行 《 電子商業(yè)匯票管理辦法 》 電子商業(yè)匯票的用途 “ 真實(shí)交易關(guān)系或債權(quán)債務(wù)關(guān)系 ” 。 “ 持票人申請(qǐng)貼現(xiàn)時(shí) ， 應(yīng)向貼入人提供用以證明其與直接前手間真實(shí)交易關(guān)系或債權(quán)債務(wù)關(guān)系的合同 、發(fā)票等其他材料 ， 并在電子商業(yè)匯票上作相應(yīng)記錄 ，貼入人應(yīng)負(fù)責(zé)審查 。 ” 類金融機(jī)構(gòu)電票貼現(xiàn)業(yè)務(wù) （ 1）商業(yè)保理公司電票貼現(xiàn) 48 人民銀行 《 電子商業(yè)匯票管理辦法 》 對(duì)電子商業(yè)匯票的用途已放寬至 “ 真實(shí)交易關(guān)系或債權(quán)債務(wù)關(guān)系 ” 。 第四十六條 “ 持票人申請(qǐng)貼現(xiàn)時(shí) ， 應(yīng)向貼入人提供用以證明其與直接前手間真實(shí)交易關(guān)系或債權(quán)債務(wù)關(guān)系的合同 、 發(fā)票等其他材料 ， 并在電子商業(yè)匯票上作相應(yīng)記錄 ， 貼入人應(yīng)負(fù)責(zé)審查 。 ” 《 上海市商業(yè)保理試點(diǎn)管理辦法 》 商業(yè)保理是指供應(yīng)商與商業(yè)保理商簽訂保理協(xié)議 ， 供應(yīng)商將現(xiàn)在或?qū)淼膽?yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給商業(yè)保理商 ， 從而獲取融資等服務(wù) 。 《 浦東新區(qū)商業(yè)保理辦法 》 商業(yè)保理企業(yè)可以通過銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)和股東借款 、 發(fā)行債券 、 再保理等合法渠道融資 。 合規(guī)依據(jù) 試點(diǎn)區(qū)域：上海 、 天津 、 重慶 、 蘇州 、 北京 、 浙江 、 河南 、遼寧 、 深圳 、 廣州 ， 至 2023年末 ， 全國已有 1129家 。 49 供應(yīng)商與采購商在貿(mào)易項(xiàng)下產(chǎn)生一項(xiàng)應(yīng)收賬款 ， 采購商以電子銀票作為應(yīng)付票據(jù)背書予供應(yīng)商 。 供應(yīng)商因需貨幣資金 ， 將該項(xiàng)遠(yuǎn)期票據(jù)以商業(yè)保理方式轉(zhuǎn)讓予商業(yè)保理公司 。 商業(yè)保理公司支付相應(yīng)保理款項(xiàng)后 ， 持電票向銀行申請(qǐng)貼現(xiàn) 。 商業(yè)保理公司 受讓供應(yīng)商 電票的貼現(xiàn) ⅰ ⅱ ⅲ 銀行受理保理融資電票貼現(xiàn)的條件 50 1 ? 商業(yè)保理公司提供債權(quán)債務(wù)憑證； 2 ? 商業(yè)保理公司提供已給付對(duì)價(jià)憑證； 3 ? 商業(yè)保理公司進(jìn)行應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓登記 。 保理公司 受讓采購商 電票的貼現(xiàn) 51 1. 供應(yīng)商與采購商在貿(mào)易項(xiàng)下產(chǎn)生應(yīng)收賬款 ，供應(yīng)商將該項(xiàng)應(yīng)收賬款委托商業(yè)保理公司管理 。 2. 商業(yè)保理公司辦理應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓登記 。 3. 商業(yè)保理公司受讓應(yīng)付款電子商業(yè)匯票 。 4. 商業(yè)保理公司持票向銀行申請(qǐng)貼現(xiàn) 。 銀行受理應(yīng)收賬款管理電票貼現(xiàn)的條件 52 1 ? 商業(yè)保理公司提供債權(quán)債務(wù)憑證； 2 ? 商業(yè)保理公司提供已給付對(duì)價(jià)憑證； 3 ? 商業(yè)保理公司在商業(yè)保理受托日辦理了應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓登記。 （ 2）融資租賃公司電票融資業(yè)務(wù) 融資租賃公司采購設(shè)備 ， 向銀行申請(qǐng)電子銀票承兌；租賃公司可節(jié)約現(xiàn)金流； 承租人以電子商業(yè)匯票預(yù)付租賃公司未來季度 、 半年 、 一年內(nèi)的分期租賃費(fèi) ， 承租人未發(fā)生現(xiàn)金流出 ， 但租賃公司持電票向銀行申請(qǐng)貼現(xiàn) ， 可提前實(shí)現(xiàn)現(xiàn)金流； 承租人以電子商業(yè)匯票支付到期租賃費(fèi) ，并承擔(dān)相應(yīng)貼現(xiàn)利息 ， 租賃公司可持電票向銀行申請(qǐng)貼現(xiàn) ， 承租人可延緩現(xiàn)金流流出 。 53 54 承租人簽發(fā) 3個(gè)月 電子商業(yè)匯票 承租人簽發(fā) 6個(gè)月 電子商業(yè)匯票 承租人簽發(fā) 9個(gè)月 電子商業(yè)匯票 承租人簽發(fā)一年期 電子商業(yè)匯票 承租人預(yù)付電票 租賃公司貼現(xiàn) 提前實(shí)現(xiàn)現(xiàn)金流 合同 付款日 承租人簽發(fā)電票預(yù)付租賃費(fèi) 55 承租人簽發(fā)一年期 電子商業(yè)匯票 承租人簽發(fā)一年期 電子商業(yè)匯票 承租人簽發(fā)一年期 電子商業(yè)匯票 承租人簽發(fā)一年期 電子商業(yè)匯票 承租人延緩現(xiàn)金流流出
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