【正文】 tiesimpact favorably onpany results.Objectives have beendiscussed with alldepartment membersand all members havebeen given copies of themission statement andpurchasing may beposted in a ? 在系統(tǒng)內(nèi)核對采購訂單、發(fā)票和收料單 財務(wù)部 綜合財務(wù)經(jīng)理 財務(wù)部 出納 ERP ? 到銀行付款并記錄入帳 －應(yīng)付帳款 －銀行存款 采購 40 現(xiàn)狀分析及優(yōu)化方案 采購?fù)素浟鞒蹋F(xiàn)狀 質(zhì)檢 供銷公司 物資供應(yīng)處 質(zhì)檢通知單 供應(yīng)商 ?派人復(fù)檢 原材料 檢驗不合格通知單 收到退貨確認(rèn)函 財務(wù)對退貨交易毫無了解，而且沒有紅字發(fā)票作財務(wù)帳； 退貨商品的入帳及重新發(fā)貨商品的入帳容易造成混亂。 例如：第一次買貨 20噸，退回5噸，第二次買貨 10噸，供應(yīng)商僅開 5噸的發(fā)票給財務(wù)部； 口頭通知退貨和手工傳送通知單，缺乏系統(tǒng)的單據(jù)記錄和信息共享。 1 2 1 2 采購 質(zhì)檢 供應(yīng)商 + 復(fù)檢 供銷公司 物資供應(yīng)處 復(fù)檢不合格通知單 倉庫 供應(yīng)商 41 倉庫 ?供應(yīng)商評定報告 ?采購訂單狀況 ?采購進(jìn)度控制報告 ?檢驗報告 Strategy E V A L U A T I O N LOW HIGHDiagnostic Question Sample Attribute(s)ofLOW Evaluation ?????Sample Attribute(s) ofHIGH Evaluation Observations/Justification1. To what extent does the pany havea formal purchasing strategy/missionstatement that is known and understoodby both those within and outside thedepartment?No definedpurchasing strategy. ?????Includes upperlevelmanagement recognition,participation andauthorization of thepurchasing strategic plan.2. To what extent have your pany’scorporate objectives been clearly andthoroughly municated topurchasing management and staffemployees?Purchasing efforts lackfocus and purpose.Communication ofobjectives has been adhoc. No formalmeeting has been heldand/or documentationhas not been provided.?????Purchasing strategiesand efforts focus on andparallel corporatestrategic objectives. Thedepartment39。s activitiesimpact favorably onpany results.Objectives have beendiscussed with alldepartment membersand all members havebeen given copies of themission statement andpurchasing may beposted in a monarea.? 打印檢驗不合格通知單并通知供應(yīng)商前來復(fù)檢 ? 退貨后系統(tǒng)自動更新供應(yīng)商評定報告 2 紅字發(fā)票直接給財務(wù)部，每筆退貨都要求開列紅字發(fā)票，保證入帳管理的清晰性； 1 系統(tǒng)內(nèi)查看檢驗結(jié)果，自動核對紅字發(fā)票及倉庫記錄，減少單據(jù)傳送，便于對采購進(jìn)度及供應(yīng)商的管理。 2 供應(yīng)商 采購?fù)素浟鞒蹋瓋?yōu)化 第一次檢驗 不合格通知單 ? 在系統(tǒng)內(nèi)查閱檢驗結(jié)果并安排退貨，記錄入帳 －存貨帳 現(xiàn)狀分析及優(yōu)化方案 采購部 ERP 質(zhì)檢 ?進(jìn)行質(zhì)檢并在系統(tǒng)中輸入檢驗結(jié)果 財務(wù)部 ? 收到紅字發(fā)票，輸入系統(tǒng)，系統(tǒng)自動記錄入帳 －應(yīng)付帳 1 2 紅字發(fā)票 采購 通知結(jié)果 42 采購部 生產(chǎn)部 (計劃調(diào)度處 ) ? 采購訂單 ? 應(yīng)付帳款控制報告 ? 現(xiàn)金需求報告 ? 庫存日報表 ? 供應(yīng)商績效評估報告 各需求部門 ? 將發(fā)票金額輸入系統(tǒng)，系統(tǒng)自動對進(jìn)行采購訂單、發(fā)票和收料單的三方核對，并記錄入帳： －應(yīng)付帳款 －暫估應(yīng)付 ? 應(yīng)付帳人員及財務(wù)部經(jīng)理定期審查應(yīng)付帳款控制報告及現(xiàn)金需求報告，合理安排付款。 ? 物料收、發(fā)、存 原材、 設(shè)備等 采購及應(yīng)付帳款管理流程概覽－優(yōu)化 現(xiàn)狀分析及優(yōu)化方案 供應(yīng)商 財務(wù)部 倉庫 ERP Strategy E V A L U A T I O N LOW HIGHDiagnostic Question Sample Attribute(s)ofLOW Evaluation ?????Sample Attribute(s) ofHIGH Evaluation Observations/Justification1. To what extent does the pany havea formal purchasing strategy/missionstatement that is known and understoodby both those within and outside thedepartment?No definedpurchasing strategy. ?????Includes upperlevelmanagement recognition,participation andauthorization of thepurchasing strategic plan.2. To what extent have your pany’scorporate objectives been clearly andthoroughly municated topurchasing management and staffemployees?Purchasing efforts lackfocus and purpose.Communication ofobjectives has been adhoc. No formalmeeting has been heldand/or documentationhas not been provided.?????Purchasing strategiesand efforts focus on andparallel corporatestrategic objectives. Thedepartment39。s activitiesimpact favorably onpany results.Objectives have beendiscussed with alldepartment membersand all members havebeen given copies of themission statement andpurchasing may beposted in a monarea.?制定采購計劃 ?詢價議價 ?和供應(yīng)商協(xié)議合同 ?安排送貨時間 ?評估供應(yīng)商 ?原材料和燃料需求 ?固定資產(chǎn)需求 ?設(shè)備材料需求 ?模具、煤需求等等 采購 采購及應(yīng)付帳款管理優(yōu)化流程: ? 將采購部單獨(dú)設(shè)置，并擴(kuò)大采購業(yè)務(wù)至所有產(chǎn)品和相關(guān)設(shè)備，流程系統(tǒng)化，人員專業(yè)化； ? 采用訂單管理模式。 ERP系統(tǒng)內(nèi)有訂單錄入、查詢和關(guān)閉功能，縮短采購時間，便于對采購進(jìn)行實時管理； ? 集成系統(tǒng)實時更新采購進(jìn)度控制報告，便于采購部科學(xué)安排購貨及按時發(fā)出收貨通知，同時制定供應(yīng)商評估報告； ? 集成系統(tǒng)實時更新應(yīng)付帳款控制報告，便于財務(wù)部根據(jù)現(xiàn)金流量建立最優(yōu)付款日程表，提高對現(xiàn)金流量的控制。 43 現(xiàn)狀分析及優(yōu)化 存貨管理及成本核算流程 現(xiàn)狀 優(yōu)化 ?入庫流程 － 原材料 ?入庫流程－ 混膠 ?入庫流程 －產(chǎn)成品 ?出庫流程 － 原材料、混膠領(lǐng)用 ?出庫流程 － 原材料、混膠銷售 ?出庫流程 － 內(nèi)胎、產(chǎn)成品銷售 ?出庫流程 － 產(chǎn)成品倉庫間調(diào)撥 ?入庫流程 － 原材料 ?入庫流程 －混膠、產(chǎn)成品 ?出庫流程 － 原材料、混膠領(lǐng)用 ?出庫流程 － 產(chǎn)成品倉庫間調(diào)撥 ?出庫流程 －本地倉與外地倉帳務(wù)調(diào)撥 ?存貨管理及成本核算流程概覽 ?出庫流程 － 原材料、混膠、內(nèi)胎、產(chǎn)成品銷售 ?成本核算流程 ?成本核算流程 存貨 44 供銷公司同時負(fù)責(zé)銷售、采購、收貨和入庫和出庫等業(yè)務(wù)，職責(zé)分工不明確，易產(chǎn)生舞弊且無法進(jìn)行專業(yè)化管理； 入庫流程（原材料）－現(xiàn)狀 2 3 ?核對物資運(yùn)輸單與實收數(shù) ?記錄入帳 －原材料存貨 ?發(fā)出原材料入庫通知單 ?月末與物資供應(yīng)處、財務(wù)部對帳 ?記錄入帳 －原材料存貨 ?向原材料管理系統(tǒng) 輸入數(shù)據(jù) ?月末與倉庫、財務(wù)部對帳 ? 記原材料明細(xì)帳 －物資采購 /存貨 －暫估應(yīng)付 /應(yīng)付帳款 － 品種，數(shù)量，價格 ? 月末錄入總帳 －存貨 －應(yīng)付帳款 ? 月末與倉庫、物資供應(yīng)處對帳 現(xiàn)狀分析及優(yōu)化方案 供銷公司 物資供應(yīng)處 1 財務(wù)部 4 原材料收付存 月報表 物資運(yùn)輸單 倉庫原材料臺帳 財務(wù)帳 現(xiàn)有的存貨管理系統(tǒng)只能做月末編制原材料收付存月報表。無法在月中取得準(zhǔn)確的存貨報表； 缺乏采購訂單系統(tǒng)，倉庫收料時不能進(jìn)行核對，（是否我所需的貨，是否按時，數(shù)量是否正確），影響采購計劃的有效實施； 存貨管理與帳務(wù)處理不能信息共享，需多次手工輸入，月末三盤帳需互相核對。 2 3 4 存貨 手工 對帳 收付存月報表 1 原材料倉庫 原材料入 庫 通知單 45 倉儲部在收料時可即時核對系統(tǒng)與采購訂單或附有訂單號之供應(yīng)商送貨單，及時通知采購部實物訂單差異，采購部及時按訂單批次聯(lián)絡(luò)供應(yīng)商； 入庫流程（原材料）－優(yōu)化 ?核對實物與訂單 ?記錄收貨交易 －名稱，數(shù)量 －訂單號 ?系統(tǒng)自動記錄明細(xì)帳 －物資采購 －暫估應(yīng)付 ERP 現(xiàn)狀分析及優(yōu)化方案 采購部 原材料倉庫 原材料 采購訂單回聯(lián)或附有訂單號的供應(yīng)商送貨單 財務(wù)部 ?分析系統(tǒng)訂單數(shù)據(jù)，負(fù)責(zé)采購進(jìn)度控制報告； ?出現(xiàn)訂單實物差異，聯(lián)絡(luò)供應(yīng)商進(jìn)行補(bǔ)貨或退貨； ?核對憑證，監(jiān)督分析存貨系統(tǒng)明細(xì)帳 ?負(fù)責(zé)存貨發(fā)票錄入 ?系統(tǒng)自動錄帳 －存貨 －材料差異 －應(yīng)付帳款 ?檢查明細(xì)帳并錄入總帳 －存貨 －應(yīng)付帳款 Strategy E V A L U A T I O N LOW HIGHDiagnostic Question Sample Attribute(s)ofLOW Evaluation ?????Sample Attribute(s) ofHIGH Evaluation Observations/Justification1. To what extent does the pany havea formal purchasing strategy/missionstatement that is known and understoodby both those within and outside thedepartment?No definedpurchasing strate