qlmaaa公司財務管理制度(已改無錯字)
2022-09-01 13:36:40 本頁面
【正文】 管領(lǐng)導批準后支付現(xiàn)金。第二十四條 日常零星開支所需庫存現(xiàn)金限額為2000元。超額部分應存入銀行。（如遇特殊情況派專人看管庫存現(xiàn)金）第二十五條 財務人員支付現(xiàn)金，可以從公司庫存現(xiàn)金限額中支付或從銀行存款中提取，不得從現(xiàn)金收入中直接支付（即坐支）。第二十六條 財務人員從銀行提取現(xiàn)金，應當填寫《現(xiàn)金領(lǐng)用單》，并寫明用途和金額，由主管領(lǐng)導批準后提取。第二十七條 公司職員因工作需要借用現(xiàn)金，需填寫《借款單》，經(jīng)財務負責人審核；交主管領(lǐng)導批準簽字后方可借用。超過還款期限即轉(zhuǎn)應收款或在當月工資中扣還。第二十八條 符合本規(guī)定第二十四條的，憑發(fā)票、差旅費單及公司認可的有效報銷或領(lǐng)款憑證，經(jīng)手人簽字，財務負責人審核，主管領(lǐng)導批準后由出納支付現(xiàn)金。第二十九條 發(fā)票及報銷單經(jīng)分管部門負責人審核簽字，財務負責人審核，經(jīng)手人簽字，金額數(shù)量無誤，填制記帳憑證，單位負責人批準后方可報銷。第三十條 差旅費據(jù)實際情況報銷，由部門負責人簽字，財務負責人審核時間、天數(shù)票據(jù)無誤簽字交于出納。填制憑證報主管領(lǐng)導審批簽字交出納員付款，辦理會計核算手續(xù)。第三十一條 公司車輛修理費按照車輛行駛里程進行管理，由辦公室確認后采取定點修理，不得擅自在外進行修理。第三十二條 公司車輛油料費由辦公室按照車輛行駛里程發(fā)放，市區(qū)內(nèi)禁止在定點加油站以外加油報銷。第三十三條 出納人員應當建立健全現(xiàn)金帳目，逐筆記載現(xiàn)金支付。帳目應當日清月結(jié)，每日結(jié)算，帳款相符。第六章 會計檔案管理第三十四條 凡是本公司的會計憑證、會計帳簿、會計報表、會計文件和其他有保存價值的資料，按工程決算完畢及時歸檔。第三十五條 會計憑證應按月、按編號順序每月裝訂成冊，標明月份、季度、年起止、號數(shù)、單據(jù)張數(shù)，由會計及有關(guān)人員簽名蓋
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