【正文】 采購與驗收控制細則》、《合同法》4倉儲部采購部檢查是否執(zhí)行到貨核對、物資與采購單是否相符《采購與驗收控制細則》5質檢部采購部、倉儲部采購檢查是否按照規(guī)定的驗收程序進行驗收《采購與驗收控制細則》6質檢部采購部、倉儲部審核審批檢查質檢報告內容的真實性和數(shù)據的準確性《采購與驗收控制細則》7采購部倉儲部、供應商審批檢查解決方案的可行性以及是否符合企業(yè)利益《采購與驗收控制細則》8倉儲部采購部檢查入庫臺賬編制是否規(guī)范，賬實是否相符《采購與驗收控制細則》2．4 采購管理業(yè)務流程相關細則、辦法、規(guī)定、制度2．4．1 采購授權與審批制度制度名稱采購授權與審批制度制度編號受控狀態(tài)執(zhí)行部門監(jiān)督部門生效日期第1章 總則第1條 目的為加強物資采購管理，明確采購授權范圍與審批權限，規(guī)范公司的采購審批工作，提高采購效率，特制定本制度。第2條 適用范圍本制度適用于公司正常運營發(fā)展所需所有物資的采購作業(yè)，包括原材料、設備、辦公用品等。第3條 公司執(zhí)行采購各相關部門及崗位責任制1．采購部是公司物資采購的歸口管理部門，負責物資需求信息的匯總、提出采購申請、制訂采購計劃、供應商選擇與管理、價格談判、參與采購驗收及結算付款申請等工作。2．物資需求部門填制物資需求單，經部門主管審批簽字后報采購部匯總審核。3．質檢部負責采購物資的質量檢驗，出具驗收報告等工作。4．倉儲部協(xié)助開展物資驗收工作，辦理物資入庫手續(xù)及進行物資登記與保管。5．財務部負責按采購合同進行采購付款審核、辦理付款作業(yè)并做相關賬務處理。第4條 采購作業(yè)需明確各不相容崗位職責分離的原則，以達成有效的采購制約與監(jiān)督。1．請購與審批崗位分離。2．供應商選擇與審批崗位分離。3．采購合同或協(xié)議的擬定與審核、審批崗位分離。4．采購、驗收與記錄崗位分離。5．付款申請、審批與執(zhí)行崗位分離。第2章 采購申請審批第5條 年度采購計劃的制訂與審批1．各部門必須在每年12月底之前做好采購部下發(fā)的第二年度物資計劃申請表填報工作。2．在填報第二年度物資計劃申請表時，各部門應根據公司下達的年度工作任務情況制訂出全年運營發(fā)展所需的物資用量計劃，確保本部門計劃符合運營和發(fā)展的需要。3．各部門物資需求計劃經部門經理審核簽字后提交采購部。4．采購部匯總和審定各部門的年度需求，編制年度采購計劃，提交主管副總進行審核。5．年度采購計劃經主管副總審批通過后，采購部將其作為最終采購計劃反饋至相關部門。第6條 月度采購計劃的制訂與審批1．各物資使用部門于每月25日前根據次月工作計劃填寫《物資需求單》，由部門經理簽字后交采購部。2．倉儲部相關人員根據庫存情況向采購部提供相關存貨數(shù)據，并提供相關物資的采購預警。3．采購部匯總各部門的《物資需求單》并根據庫存對其進行修正后，編制《月度采購申請計劃》（如下表所示）報相關權限范圍內的領導審批。月度采購申請計劃編號： 年 月 日名稱規(guī)格請購數(shù)量庫存數(shù)量采購數(shù)量一次交貨分批交貨交貨日期備注4．審批工作在每月28日前完成。5．采購人員根據審批結果實施采購。6．采購部及時將各部門未列入公司采購計劃的項目反饋到各部門。第7條 采購相關人員需嚴格執(zhí)行采購申請審批權限規(guī)定（如下表所示）。采購申請審批權限規(guī)定采購項目采購金額（元）審批人屬統(tǒng)購項目的原料、物料及其他物資/部門經理、總經理非屬統(tǒng)購項目的原料、物料及其他物資生產性設備3 000元以下采購部經理3 000～10 000元部門經理、采購部經理10 000元以上部門經理、總經理非生產性設備300元以下采購部經理300～2 000元部門經理、采購部經理2 000元以上部門經理、總經理辦公用品300元以下采購部經理300～5 000元部門經理、采購部經理5 000元以上部門經理、總經理第8條 審批工作原則1．采購申請按權限規(guī)定，逐級審批，總經理行使最后審批權。2．審批內容主要是確定是否應采購、按什么標準采購以及采購的數(shù)量、質量。3．審批的經濟性原則是指在滿足公司生產經營需求的前提下最大限度地減少開支。第9條 對預算外請購單的審批，除執(zhí)行以上審批手續(xù)外，一律報總經理審批。第10條 采購計劃增補審批程序1．相關部門經理審批《增補需求計劃申請表》，將《增補需求計劃申請表》遞送采購部。2．采購部接到相關部門報送的《增補需求計劃申請表》后一個工作日內編制月度增補采購計劃。3．采購部經理半個工作日內審批月度增補采購計劃。4．主管副總一個工作日內審批采購部經理審批同意的非生產類和5萬元以上的生產類月度增補采購計劃。5．采購部將采購部經理或主管副總審批同意的月度增補采購計劃報財務部。6．財務部經理根據資金狀況，針對月度增補采購計劃簽署部門意見，半個工作日內將5萬元以內的生產類增補計劃直接反饋給采購部門，非生產類的和采購金額超5萬元的生產類增補計劃由主管財務的副總在半個工作日內審批。7．將主管財務副總同意后的月度增補采購計劃反饋給采購部，采購部去除價格因素抄送需求部門。第11條 撤銷請購的審批流程1．原請購部門通知采購部門停止采購，同時于《物資需求單》的第一、二聯(lián)加蓋紅色“撤銷”戳記并注明撤銷原因。2．若未執(zhí)行采購，則采購部于原請購單上加蓋“撤銷”章后，轉原請購部。3．若已簽訂采購合同且請購單已送倉儲部待辦收料，采購部應通知撤銷部門，并由倉儲部據此將請購單退回原請購部門。第12條 緊急采購的審批程序1．請購部門填寫《緊急采購申請審批單》（如下表所示），注明需采購物資的基本信息，如名稱、規(guī)格、型號、底價、建議價格等，同時詳細說明緊急采購的原因，經部門經理簽字后，交公司領導審批。緊急采購申請審批單物資名稱型號/規(guī)格用途底價參考價格請購數(shù)量請購原因請購部門經理確認主管副總/總經理審批申請部門： 申請人： 申請日期：2．緊急采購的物資價值在5 000（含）元以下的，請購部門需報采購總監(jiān)審批，審批同意后，轉交采購部實施緊急采購作業(yè)。3．緊急采購的物資價值在5 000元以上的，請購部門需報公司總經理審批，審批同意后，轉交采購部實施緊急采購作業(yè)。4．特殊情況下，請購部門可直接請示公司總經理，在緊急采購后補辦相關審批手續(xù)。5．對于一些低值易耗生產物資的緊急采購，允許由采購部經理直接審批先行采購，再補充相關手續(xù)與文件。第3章 采購合同審批第13條 合同簽署前，有關責任人應當對合同初稿會審稿所涉內容進行全面審查。合同審查的具體分工和流程如下。1．公司財務部主要負責對合同價款的形成依據、款項收取或支付條件等條款進行審查并提出意見。2．法律顧問主要對合同內容條款的合法性進行審查并提出審查意見。3．主管副總負責對合同所涉內容進行全面審查并提出審查意見。4．總經理根據相關部門所提意見、辦理程序的規(guī)范性以及其他認為需要審查的內容對合同進行審閱并簽署意見。5．采購部經理在審查后簽字認可合同文本。6．采購部根據總經理的審查意見修改合同文本，并將總經理審查意見、合同簽署相關附件等文件再次報送審查后，由公司總經理或受總經理授權的相關人員正式簽署合同。第14條 公司根據對初稿會審稿修訂簽審后的合同定稿簽訂合同，零星物資根據財務部、設備部、使用部門簽署的零星物資采購合同主要條款會簽表簽訂合同。第15條 采購簽約權限規(guī)定1．公司采購部經理有權簽署采購標的額在5 000元以下的采購合同。2．公司主管副總有權簽署合同標的額在5 000～10 000元的采購合同。3．合同標的額在20 000元以上的采購合同需由公司總經理簽署。4．公司直屬分支機構和分公司采購合同在公司總經理的授權范圍內簽署。第4章 采購驗收審批第16條 質檢人員根據公司的檢驗程序執(zhí)行抽檢、判定，根據檢驗結果填寫檢驗報告，經采購部、倉儲部、質檢部會簽后報相關領導審批，其審批權限與采購簽約的權限規(guī)定相同。第17條 若采購物資規(guī)格、數(shù)量或質量與采購訂單或合同有差異，采購部需及時與供應商聯(lián)系，協(xié)商解決辦法，并報主管副總或公司總經理審批。第18條 特采申請與審批程序規(guī)定1．經質檢部負責人確認為不合格物資后，采購部根據生產經營需求決定是否申請?zhí)夭桑褂貌块T也可根據生產經營情況提出特采申請。2．申請?zhí)夭蓵r，必須詳細填寫《特采作業(yè)申請書》，寫明不合格原因及特采原因。3．由采購部召集技術部、質檢部、使用部門相關負責人召開會審會議，針對不合格原因、采購合同、技術工藝進行分析并得出結論，與會人員簽署是否同意特采申請的處理意見。4．會審意見呈交采購總監(jiān)、公司總經理進行審核并簽署最后意見。第5章 附則第19條 本制度由總經理批準后執(zhí)行、修改或廢止。第20條 本制度實施后，凡既有的類似規(guī)定自行終止，與本制度相抵觸的，以本制度為準，與國家有關規(guī)定相抵觸的，以國家有關規(guī)定為準。編制日期審核日期批準日期修改標記修改處數(shù)修改日期2．4．2 采購與驗收控制細則細則名稱采購與驗收控制細則細則編號受控狀態(tài)執(zhí)行部門監(jiān)督部門生效日期第1章 總則第1條 目的為規(guī)范公司采購與驗收作業(yè)，明確采購及驗收人員的工作職責，加強采購過程控制與采購質量控制，特制定本細則。第2條 適用范圍公司的采購活動以及采購物資驗收活動均應遵照本細則辦理。第3條 職責1．采購部負責采購的計劃、組織與實施工作。2．倉儲部收貨人員負責物資的清點、登記以及按照實際數(shù)量填報驗收單等工作。3．質檢部人員根據標準嚴格執(zhí)行質量檢查驗收，不合格品驗收不予通過。第4條 控制原則1．結合生產經營需要開展物資采購工作，保障原材料和各項物資的連續(xù)供應。2．在保障供應的前提下，選擇優(yōu)質物資，確保采購物資質量合格。3．開拓貨源基地，優(yōu)化供應渠道，降低采購成本。4．驗收工作嚴格執(zhí)行公司驗收標準，杜絕違規(guī)、違法及暗箱操作。第2章 采購申請與審批第5條 物資需求部門填寫《物資需求單》，詳細注明需求物資的品名、型號、技術標準、數(shù)量、預計價格、需求原因、要求到位時間等，并提交部門經理審批。第6條 物資需求部門將經部門經理審批通過后的《物資需求單》提交采購部，采購部匯總并結合年度采購計劃和庫存情況編制公司的《采購申請單》，按權限規(guī)定報相關領導審批。第7章 采購部將經審批通過的《采購申請單》交財務部，財務部根據本期預算及財務總監(jiān)的意見審核批準并蓋章。第8條 若無法于需用日期辦妥采購申請單，必須及時通知請購部門。第9條 物資需求部門若需要變更申請采購物資的規(guī)格或數(shù)量，必須立即通知采購部，及時根據實際情況更改采購計劃。第10條 緊急采購應填寫《緊急采購申請表》，經部門經理審批后，由公司采購總監(jiān)核準后才能列入采購范圍。第11條 緊急采購時，由請購部門于“備注”欄注明原因并加蓋“緊急采購”章，以急件卷宗遞送。第12條 材料檢驗須試車方能實施者，物資需求部門應于“備注”欄注明“試車檢驗”及“預定試車期限”。第13條 免開請購單事項規(guī)定如下。公司規(guī)定零星采購及小額零星采購物資項目、招待用品采購項目免開請購單，請購部門填寫《行政總務品申請單》委托行政部辦理。第3章 采購過程管理第14條 公司采購部根據采購物資的性質選擇采購方式，一般采用招標采購、詢價議價采購、定價采購、公開市場采購等方式（如下表所示）。采購方式說明表采購方式采用說明適用范圍招標采購1．對物資采購的所有條件，包括物資名稱、規(guī)格、數(shù)量、交貨日期、付款條件、罰則以及投標押金等信息予以詳細列表，登報公告2．在規(guī)定時限內收齊投標供應商的標書并準備開標工作3．根據供應商報價、服務等進行評標，確定中標單位4．招標過程出現(xiàn)舞弊行為或結果高于底價時，采購人員有權廢標，以議價處理對于大宗、貴重和批量性物資的采購可采取招標采購的方式詢價、議價采購1．選擇3家以上符合采購條件的供應商作為詢價對象2．供應商提供報價的物資規(guī)格與請購規(guī)格不同時，采購人員應送需求部門確認3．對于已核定的材料，采購部必須經常分析或收集資料，作為降低成本的依據4．針對品質、交期、服務等方面進行談判對于市場供應充足的材料、用品或項目物資，可采用詢價議價方式獲得最優(yōu)價格定價采購通過定價以現(xiàn)款收購采購物資數(shù)量巨大、無法由一兩家供應商全部提供，或是市面上該物資匱乏時，可采用定價采購的方式公開市場采購公開市場采購是指采購人員在公開交易或拍賣場所進行的隨時動機式的采購，價格的變動較為頻繁一般適合用于大宗物料的采購第15條 供應商選擇程序1．采購人員應不定期收集供應商信息，收集內容包括供應商的資質、經營范圍、服務質量等。2．采購人員應從生產需求、價格、質量、服務、數(shù)量、供貨周期、合作歷史記錄等角度考察供應商，根據考察結果編寫《供應商情況分析表》，詳細登記供應商各方面的情況。3．采購部經理根據《供應商情況分析表》初步篩選符合條件的供應商，分析各供應商優(yōu)劣，確定兩家以上備選合作供應商。4．采購部相關人員與備選供應商談判，主要以產品規(guī)格、