【正文】 　　　│3　│　│　│　應(yīng)付賬款　　　　　　　│53　│　│ 　　　應(yīng)收賬款　　　　　　　　│4　│　│　│　預(yù)收賬款　　　　　　　│54　│　│ 　　　　減：壞賬準(zhǔn)備　　　　　│5　│　│　│　應(yīng)付內(nèi)部單位款　　　　│55　│　│ 　　　預(yù)付賬款　　　　　　　　│6　│　│　│　其他應(yīng)付款　　　　　　│56　│　│ 　　　應(yīng)收內(nèi)部單位款　　　　　│7　│　│　│　應(yīng)付工資　　　　　　　│57　│　│ 　　　備用金　　　　　　　　　│8　│　│　│　其中：含量工資包干節(jié)余│58　│　│ 　　　其他應(yīng)收款　　　　　　　│9　│　│　│　應(yīng)付福利費(fèi)　　　　　　│59　│　│ 　　　待攤費(fèi)用　　　　　　　　│10│　│　│　未交稅金　　　　　　　│60　│　│ 　　　存貨　　　　　　　　　　│11│　│　│　未付利潤　　　　　　　│61　│　│ 　　　　其中：在建工程　　　　│12│　│　│　其他未交款　　　　　　│62　│　│ 　　　待處理流動(dòng)資產(chǎn)凈損失　　│13│　│　│　預(yù)提費(fèi)用　　　　　　　│63　│　│ 　　　一年內(nèi)到期的長期債券投資│18│　│　│　一年內(nèi)到期的長期負(fù)債　│64　│　│ 　　　其他流動(dòng)資產(chǎn)　　　　　　│19│　│　│　其他流動(dòng)負(fù)債　　　　　│65　│　│ 　　　　流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)　　　　　│20│　│　│　流動(dòng)負(fù)債合計(jì)　　　　　│70　│　│ 　　長期投資：　　　　　　　　│　　│　│　│長期負(fù)債：　　　　　　　│　　　│　│ 　　　長期投資　　　　　　　　│21│　│　│　長期借款　　　　　　　│71　│　│ 　　　撥付所屬資金　　　　　　│22│　│　│　應(yīng)付債券　　　　　　　│72　│　│ 　　固定資產(chǎn)：　　　　　　　　│　　│　│　│　長期應(yīng)付款　　　　　　│73　│　│ 　　　固定資產(chǎn)原價(jià)　　　　　　│25│　│　│　　　　　　　　　　　　│　　　│　│ 　　　減：累計(jì)折舊　　　　　　│26│　│　│其他長期負(fù)債　　　　　　│76　│　│ 　　　固定資產(chǎn)凈值　　　　　　│27│　│　│　其中：專項(xiàng)應(yīng)付款　　　│77　│　│ 　　　固定資產(chǎn)清理　　　　　　│28│　│　│　　　　住房周轉(zhuǎn)金　　　│78　│　│ 　　　待處理固定資產(chǎn)凈損失　　│29│　│　│　　　長期負(fù)債合計(jì)　　　│82　│　│ 　　　　固定資產(chǎn)合計(jì)　　　　　│32│　│　│　遞延稅項(xiàng)：　　　　　　│　　　│　│ 　　專項(xiàng)工程：　　　　　　　　│　　│　│　│　遞延稅款貸項(xiàng)　　　　　│83　│　│ 　　　專項(xiàng)工程　　　　　　　　│33│　│　│　　　負(fù)債合計(jì)　　　　　│86　│　│ 　　無形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)：　　　│　　│　│　│所有者權(quán)益：　　　　　　│　　　│　│ 　　　無形資產(chǎn)　　　　　　　　│35│　│　│　實(shí)收資本　　　　　　　│87　│　│ 　　　遞延資產(chǎn)　　　　　　　　│36│　│　│　上級(jí)撥入資金　　　　　│88　│　│ 　　　　　　　　　　　　　　　│　　│　│　│　資本公積　　　　　　　│89　│　│ 　　　　無形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)合計(jì)│40│　│　│　盈余公積　　　　　　　│90　│　│ 　　其他資產(chǎn)：　　　　　　　　│　　│　│　│　　其中：公益金　　　　│92　│　│ 　　　臨時(shí)設(shè)施　　　　　　　　│41│　│　│　未分配利潤　　　　　　│95　│　│ 　　　減：臨時(shí)設(shè)施攤銷　　　　│42│　│　│　　所有者權(quán)益合計(jì)　　　│99　│　│ 　　　臨時(shí)設(shè)施凈值　　　　　　│43│　│　│　　　　　　　　　　　　│　　　│　│ 　　　臨時(shí)設(shè)施清理　　　　　　│44│　│　│　　　　　　　　　　　　│　　　│　│ 　　　其他長期資產(chǎn)　　　　　　│46│　│　│　　　　　　　　　　　　│　　　│　│ 　　　　其他資產(chǎn)合計(jì)　　　　　│47│　│　│　　　　　　　　　　　　│　　　│　│ 　　遞延稅項(xiàng)：　　　　　　　　│　　│　│　│　　　　　　　　　　　　│　　　│　│ 　　　遞延稅款借項(xiàng)　　　　　　│48│　│　│　　　　　　　　　　　　│　　　│　│ 　　　　資產(chǎn)總計(jì)　　　　　　　│50│　│　│　負(fù)債及所有者權(quán)益總計(jì)　│100│　│ 　　━━━━━━━━━━━━━┷━━┷━┷━┷━━━━━━━━━━━━┷━━━┷━┷━ 　　補(bǔ)充資料：； 　　　　　　　　　固定資產(chǎn)原價(jià)_____元。 　　 　　　　　　　　　　　　　損　　益　　表 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　會(huì)施02表 　　編制單位：　　　　　　　____年____月　　　　　　　　　　　單位：元 　　━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┯━━┯━━━┯━━━━━ 　　　　　　　　　項(xiàng)　　　　目　　　　　　　　│行次│本月數(shù)│本年累計(jì)數(shù) 　　─────────────────────┼──┼───┼───── 　　一、工程結(jié)算收入　　　　　　　　　　　　　│1　│　　　│ 　　　　減：工程結(jié)算成本　　　　　　　　　　　│2　│　　　│ 　　　　　　工程結(jié)算稅金及附加　　　　　　　　│3　│　　　│ 　　二、工程結(jié)算利潤　　　　　　　　　　　　　│5　│　　　│ 　　　　加：其他業(yè)務(wù)利潤　　　　　　　　　　　│6　│　　　│ 　　　　減：管理費(fèi)用　　　　　　　　　　　　　│7　│　　　│ 　　　　　　　財(cái)務(wù)費(fèi)用　　　　　　　　　　　　│8　│　　　│ 　　三、營業(yè)利潤　　　　　　　　　　　　　　　│10│　　　│ 　　　　加：投資收益　　　　　　　　　　　　　│11│　　　│ 　　　　　　營業(yè)外收入　　　　　　　　　　　　│12│　　　│ 　　　　　　用含量工資節(jié)余彌補(bǔ)利潤　　　　　　│13│　　　│ 　　　　減：營業(yè)外支出　　　　　　　　　　　　│15│　　　│ 　　　　　　結(jié)轉(zhuǎn)的含量工資包干結(jié)余　　　　　　│16│　　　│ 　　　　加：以前年度損益調(diào)整　　　　　　　　　│18│　　　│ 　　四、利潤總額　　　　　　　　　　　　　　　│19│　　　│ 　　　　減：所得稅　　　　　　　　　　　　　　│21│　　　│ 　　五、凈利潤　　　　　　　　　　　　　　　　│22│　　　│ 　　━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┷━━┷━━━┷━━━━━ 　　 　　 　　　　　　　　　　　　　　　　　財(cái)務(wù)狀況變動(dòng)表 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　會(huì)施03表 　　編制單位：　　　　　　　　　　　　____年　　　　　　　　　　　　　　單位：元 　　━━━━━━━━━━━━━━━━━┯━━┯━┯━━━━━━━━━━━━━┯━━┯━ 　　　流動(dòng)資金來源和運(yùn)用　　　　　　　│行次│金│　流動(dòng)資金各項(xiàng)目的變動(dòng)　　│行次│金 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│　　│額│　　　　　　　　　　　　　│　　│額 　　─────────────────┼──┼─┼─────────────┼──┼─ 　　一、流動(dòng)資金來源：　　　　　　　　│　　│　│一、流動(dòng)資產(chǎn)本年增加數(shù)：　│　　│ 　　　　　　　　　　　　│1　│　│　　　　　　　│46│ 　　加：不減少流動(dòng)資金的費(fèi)用和損失：　│　　│　│　　　　　　　│47│ 　　　(1)固定資產(chǎn)折舊　　　　　　　│2　│　│　　　　　　　│48│ 　　　(2)臨時(shí)設(shè)施攤銷　　　　　　　│3　│　│　　　　　　　│49│ 　　　(3)無形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)及其他　│4　│　│　　減：壞賬準(zhǔn)備　　　　　│50│ 　　　　資產(chǎn)攤銷(減其他負(fù)債轉(zhuǎn)銷)　　│　　│　│　　　　　　　│51│ 　　　(4)固定資產(chǎn)盤虧(減盤盈)　　│5　│　│　　　　│52│ 　　　(5)清理固定資產(chǎn)損失(減收益)│6　│　│　　　　　　　　│53│ 　　　(6)遞延稅款　　　　　　　　　│7　│　│　　　　　　│54│ 　　　(9)其他不減少流動(dòng)資金　　　　│10│　│　　　　　　　│55│ 　　　　的費(fèi)用和損失　　　　　　　　　│　　│　│　　　　　　　　│56│ 　　　　　小　　計(jì)　　　　　　　　　　│11│　│　　　其中：在建工程　　　│57│ 　?。骸　　　　　　　　　々Α　々Α々Α　　　々?2│ 　　　(1)固定資產(chǎn)清理收入　　　　　│12│　││63│ 　　　　(減清理費(fèi)用)　　　　　　　　│　　│　││　　│ 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│　　│　│　　　投資　　　　　　　　│64│ 　　　(2)收回長期投資　　　　　　　│13│　│　　　　　流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)　　│68│ 　　　(3)增加長期借款　　　　　　　│14│　│二、流動(dòng)負(fù)債本年增加數(shù)　　│　　│ 　　　(4)發(fā)行債券　　　　　　　　　│15│　│　　　　　　　│69│ 　　　(5)增加長期應(yīng)付款　　　　　　│16│　│　　　　　　　│70│ 　　　(6)增加其他長期負(fù)債　　　　　│17│　│　　　　　　　│71│ 　　　(7)投資轉(zhuǎn)出固定資產(chǎn)　　　　　│18│　│　　　　　　　│72│ 　　　(8)投資轉(zhuǎn)出無形資產(chǎn)　　　　　│19│　│　　　　│73│ 　　　(9)資本凈增加額　　　　　　　│20│　│　　　　　　│74│ 　　　　　小　　計(jì)　　　　　　　　　　│23│　│　　　　　　　│75│ 　　　　　　流動(dòng)資金來源合計(jì)　　　　　│24│　│　　　　　　│76│ 　　二、流動(dòng)資金運(yùn)用：　　　　　　　　│　　│　│　　　　　　　│77│ 　　　：　　　　　　　　　│　　│　│　　　　　　│78│ 　　　(1)應(yīng)交財(cái)政特種基金　　　　　│25│　│　　　　　│79│ 　　　(2)提取盈余公積　　　　　　　│26│　│　　　　　　│80│ 　　　(3)應(yīng)付利潤　　　　　　　　　│27│　│　　　　│85│ 　　　(4)轉(zhuǎn)作獎(jiǎng)金的利潤　　　　　　│28│　││86│ 　　　(5)歸還借款的利潤　　　　　　│29│　│　　　　　　　　　　　　　│　　│ 　　　　　小　　計(jì)　　　　　　　　　　│32│　│　　　　　　　　　　　　　│　　│ 　　?。骸　　　　　　　　々Α　々Α々Α　　　　　　　　　　　　々Α　々?　　　(1)增加固定資產(chǎn)　　　　　　　│33│　│　　　　　　　　　　　　　│　　│ 　　　(2)增加專項(xiàng)工程　　　　　　　│34│　│　　　　　　　　　　　　　│　　│ 　　　(3)增加無形資產(chǎn)、遞延　　　　│35│　│　　　　　　　　　　　　　│　　│ 　　　　資產(chǎn)及其他資產(chǎn)　　　　　　　　│　　│　│　　　　　　　　　　　　　│　　│ 　　　(4)增加長期投資　　　　　　　│36│　│　　　　　　　　　　　　　│　　│ 　　　(5)償還長期借款　　　　　　　│37│　│　　　　　　　　　　　　　│　　│ 　　　(6)收回應(yīng)付債券　　　　　　　│38│　│　　　　　　　　　　　　　│　　│ 　　　(7)支付長期應(yīng)付款　　　　　　│39│　│　　　　　　　　　　　　　│　　│ 　　　(8)減少其他長期負(fù)債　　　　　│40│　│　　　　　　　　　　　　　│　　│ 　　　　　小　　計(jì)　　　　　　　　　　│43│　│　　　　　　　　　　　　　│　　│ 　　　　流動(dòng)資金運(yùn)用合計(jì)　　　　　　　│44│　│　流動(dòng)負(fù)債增加凈額　　　　│89│ 　　　　流動(dòng)資金增加凈額　　　　　　　│45│　│　流動(dòng)資金增加凈額　　　　│90│ 　　━━━━━━━━━━━━━━━━━┷━━┷━┷━━━━━━━━━━━━━┷━━┷━ 　　 　　 　　　　　　　　　　　利　潤　分　配　表 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　會(huì)施02表附表1 　　編制單位：　　　　　　　____年　　　　　單位：元 　　━━━━━━━━━━━━━━┯━━┯━━━━┯━━━━ 　　　　　　項(xiàng)　　　　　　目　　│行次│本年實(shí)際│上年實(shí)際 　　──────────────┼──┼────┼──── 　　一、凈利潤　　　　　　　　　│1　│　　　　│ 　　　　減：應(yīng)交財(cái)政特種基金　　│2　│　　　　│ 　　　　加：年初未分配利潤　　　│3　│　　　　│ 　　　　減：歸還借款的利潤　　　│4　│　　　　│ 　　二、可供分配的利潤　　　　　│10│　　　　│ 　　　　加：盈余公積補(bǔ)虧　　　　│11│　　　　│ 　　　　減：提取盈余公積　　　　│12│　　　　│ 　　　　　　應(yīng)付利潤　　　　　　│13│　　　　│ 　　　　　　轉(zhuǎn)作獎(jiǎng)金的利潤　　　│14│　　　　│ 　　三、年度未分配利潤　　　　　│20│　　　　│ 　　━━━━━━━━━━━━━━┷━━┷━━━━┷━━━━ 　　 　　四、房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)會(huì)計(jì)科目表和會(huì)計(jì)報(bào)表格式 　　　　　　　房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)會(huì)計(jì)科目表 　　━━━━┯━━━━━┯━━━━━━━━━━━━━ 　　順序號(hào)　│　編　號(hào)　│　科　目　名　稱　　　 　　────┼─────┼───────────── 　　　　　　│　　　　　│　　一、資產(chǎn)類 　　　1　　│　101　│　　現(xiàn)金 　　　2　　│　102　│　　銀行存款 　　　3　　│　109　│　　其他貨幣資金 　　　4　　│　111　│　　短期投資 　　　5　　│　112　│　　應(yīng)收票據(jù) 　　　6　　│　113　│　　應(yīng)收賬款 　　　7　　│　114　│　　壞賬準(zhǔn)備 　　　8　　│　115　│　　預(yù)付賬款 　　　9　　│　119　│　　其他應(yīng)收款 　　　10　│　121　│　　物資采購 　　　11　│　123　│　　采購保管費(fèi) 　　　12　│　124　│　　庫存材料 　　　13　│　125　│　　庫存設(shè)備