【正文】 段任務(wù)如下：第一階段：2011年4月—2011年7月（1）完成項目可研報告的編制；（2）落實自有資金和銀行貸款資金；（3）辦理土地、環(huán)保、安全等相關(guān)手續(xù)及備案；（4）建筑施工圖、工藝圖設(shè)計規(guī)劃，工程預(yù)算和招標，簽訂工程承包合同；（5）建筑工程正式施工，爭取各項工程有條不紊地同時進行。第二階段：2011年8月—2012年12月（6）桐籽深加工生產(chǎn)線建設(shè)，油桐低產(chǎn)林改造；（7）油桐良種繁育推廣；（8）設(shè)備考察對比，簽訂設(shè)備買賣合同，動力、水處理等基礎(chǔ)設(shè)備安裝調(diào)試。第三階段：2013年1月—2013年3月（9）完成桐籽深加工生產(chǎn)線建設(shè)；（10）完善油桐良種繁育推廣體系；完成低產(chǎn)林改造；（11）項目產(chǎn)品全部投產(chǎn)上市，建立企業(yè)門戶網(wǎng)站，大力開發(fā)市場。下面以甘特圖形式，列出本項目進展計劃：任務(wù)任務(wù)1 任務(wù)2 任務(wù)3任務(wù)4 任務(wù)5 任務(wù)6 任務(wù)7 任務(wù)8 任務(wù)9 任務(wù)10 任務(wù)11 時間第一階段 第二階段 第三階段2011年 2012年 2013年 7月 12月 3月 第四章 項目預(yù)期效益分析一、成果轉(zhuǎn)化目標分析本項目完成時，使企業(yè)桐油生產(chǎn)能力由原來的年產(chǎn)1000噸提高到3000噸；油桐良種繁育推廣及規(guī)范化種植5萬畝，改造低產(chǎn)林5萬畝，年產(chǎn)桐籽32000噸，為公司5年后擴建年產(chǎn)萬噸桐油項目奠定原料基礎(chǔ)。年培訓(xùn)農(nóng)民1000人次，推廣種植區(qū)內(nèi)優(yōu)質(zhì)良種油桐種植率達到95%以上，保障項目成果轉(zhuǎn)化總目標和階段性目標順利實現(xiàn)。二、經(jīng)濟效益分析1．產(chǎn)品成本分析（1）項目總成本估算本項目總成本費用包括：外購材料費、其他輔料、燃料及動力費、工資福利費、維修費、折舊費、攤銷費、貸款利息支出、管理費用、銷售費用等。經(jīng)估算。①外購原材料外購原材料的消耗定額根據(jù)本設(shè)計工藝所確定的技術(shù)方案和消耗參數(shù)確定。本項目主要外購材料為油桐示范推廣基地所需的優(yōu)質(zhì)良種油桐種苗、化肥等以及桐油生產(chǎn)所需的優(yōu)質(zhì)桐籽。②其他輔料各種原輔材料的價格根據(jù)建設(shè)單位提供資料或市場價，并綜合考慮當?shù)氐膶嶋H情況，適當考慮今后物價上漲因素綜合取定。本項目主要輔助材料為油桐示范推廣基地所需的各種農(nóng)藥、桐油生產(chǎn)所需的包裝物等。項目正常年需原輔材料費用為4337萬元。③燃料動力。④工資福利費本項目人員數(shù)量為148人，人均工資標準為22000元/人?年，福利費按14%提取。⑤維修費本項目的維修費用按固定資產(chǎn)原值的4%計提。⑥折舊費。⑦利息支出項目貸款900萬元。⑧銷售費用經(jīng)估算。⑨管理費用經(jīng)估算。（2）經(jīng)營成本估算經(jīng)估算。2．產(chǎn)品單位售價與盈利預(yù)測本項目投產(chǎn)運營后年生產(chǎn)優(yōu)質(zhì)桐油3000噸，其中一級桐油2500噸，二級桐油500噸，副產(chǎn)品油餅3000噸，銷售收入達7610萬元。 正常年銷售收入估算 單位：萬元序號產(chǎn)品名稱銷售量（噸）平均售價（萬元/噸）銷售收入（萬元）1一級桐油25006250二級桐油50021000油餅（副產(chǎn)品）3000360合 計76103．經(jīng)濟效益分析本項目在農(nóng)業(yè)科技成果轉(zhuǎn)化資金資助期限內(nèi)累計可實現(xiàn)的年平均營業(yè)收入7610萬元，。4．項目投資評價（1）經(jīng)濟效益初步分析依據(jù)本項目財務(wù)評價依據(jù)為國家發(fā)改委、建設(shè)部2006年頒布實施的《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第三版，以下簡稱《方法與參數(shù)》）及國家最新財稅制度和行業(yè)有關(guān)規(guī)定。本項目成本及收入采用的價格均以2008年市場價格為基價預(yù)測建成運營后的價格，在項目整個運營期內(nèi)成本、費用及效益計算使用的價格均為不變價格，以保證成本、費用及效益計算使用的價格在計算期內(nèi)一致性及項目經(jīng)濟評價結(jié)果的可比性。（2）財務(wù)評價基礎(chǔ)數(shù)據(jù)①本項目基準折現(xiàn)率設(shè)定為：稅前8%，稅后10%。②本項目建設(shè)期2年，計算期10年。 ③本項目投資計劃為：建設(shè)期第一年投入40%，第二年投入60%。④本項目生產(chǎn)負荷為：生產(chǎn)第一年達到運營能力的30%，第二年達到運營能力的60%，第三年起即開始達到設(shè)計生產(chǎn)能力的100%。⑤本項目銷售稅金、增值稅、所得稅稅率如下：增值稅率為13%，城鄉(xiāng)維護建設(shè)稅為增值稅的7%，教育費附加為增值稅的3%，所得稅率為25%。銷售稅金、增值稅、所得稅數(shù)據(jù)詳見經(jīng)濟評價附表。（3）盈利能力分析按照《方法與參數(shù)》的有關(guān)規(guī)定，本項目盈利能力指標計算了項目財務(wù)內(nèi)部收益率、項目財務(wù)凈現(xiàn)值、項目資本金財務(wù)內(nèi)部收益率、項目投資回收期和總投資收益率指標。經(jīng)計算，本項目各項財務(wù)評價指標如下：年平均營業(yè)收入7610萬元，。①財務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）按照《方法與參數(shù)》的規(guī)定，財務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）是指項目在整個計算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值累計等于零時的折現(xiàn)率。其計算公式如下：（式中：為現(xiàn)金流入，為現(xiàn)金流出，下同）本項目全部投資財務(wù)內(nèi)部收益率（）%、%，均超過設(shè)定的基準收益率。②財務(wù)凈現(xiàn)值（FNPV）按照《方法與參數(shù)》的規(guī)定，財務(wù)凈現(xiàn)值（FNPV）是指按行業(yè)的基準收益率或設(shè)定的折現(xiàn)率，將項目計算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量折現(xiàn)到建設(shè)期初的現(xiàn)值之和。 （式中為基準折現(xiàn)率）本項目全部投資財務(wù)凈現(xiàn)值（）、。③投資回收期（pt）按照《方法與參數(shù)》的規(guī)定，投資回收期（pt）是指以項目的凈收益抵償全部投資（固定資產(chǎn)投資和流動資金）所需要的時間。其計算公式如下：本項目全部投資投資回收期（pt），（含建設(shè)期2年）。④總投資收益率按照《方法與參數(shù)》的規(guī)定，%。⑤財務(wù)生存能力分析按照《方法與參數(shù)》的有關(guān)規(guī)定，本項目編制財務(wù)計劃現(xiàn)金流量表，進行了財務(wù)生存能力分析。經(jīng)分析本項目財務(wù)生存能力尚可。正常運營年每年的凈現(xiàn)金流量、項目累計盈余資金正常運營年份均大于0，不會出現(xiàn)短期融資來維持運營（詳見財務(wù)計劃現(xiàn)金流量表）。（4）不確定性分析盈虧平衡分析當以生產(chǎn)能力利用率表示該項目的盈虧平衡點BEP時： =%%即可保本。項目盈虧平衡點較低，具有一定的抗風險能力，詳見經(jīng)濟評價盈虧平衡分析附表及附圖。（5）財務(wù)評價結(jié)論經(jīng)計算，本項目各項財務(wù)評價指標較好。年平均營業(yè)收入7610萬元，。%（所得稅前）%（所得稅后），均高于設(shè)定的基準值。全部投資投資回收期（pt），（含建設(shè)期2年）。生存能力分析顯示本項目不會過分依賴短期融資來維持運營，財務(wù)生存能力尚可。敏感性分析和不確定性分析，都顯示本項目有一定的抗風險能力，經(jīng)濟分析可行。綜上所述，本項目經(jīng)濟可行。三、社會效益、生態(tài)效益分析壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)和促進結(jié)構(gòu)調(diào)整********有限公司根據(jù)市場需求，結(jié)合企業(yè)現(xiàn)有生產(chǎn)狀況，從提高產(chǎn)品的質(zhì)量和附加值著手，大力發(fā)展桐油籽深加工工藝，建設(shè)油桐良種繁育推廣及桐籽深加工產(chǎn)業(yè)化項目，進而調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，提高產(chǎn)品品質(zhì)和高附加值產(chǎn)品的比例，為產(chǎn)品走向國際市場創(chuàng)造條件。產(chǎn)、加、銷各環(huán)節(jié)的利益聯(lián)動公司以產(chǎn)業(yè)化的經(jīng)營模式，現(xiàn)代化的質(zhì)量檢測手段，不斷運用新技術(shù)、新工藝，提高產(chǎn)品檔次，提升產(chǎn)業(yè)的科技含量，充分利用桐油產(chǎn)品資源優(yōu)勢，延長產(chǎn)業(yè)鏈。公司積極配合農(nóng)業(yè)部門，與農(nóng)戶簽訂種植協(xié)議，實行保護價收購，調(diào)動基地農(nóng)戶的積極性，促進油桐基地的建設(shè)。在通過契約關(guān)系穩(wěn)定企業(yè)原料來源的基礎(chǔ)上，努力把資源優(yōu)勢轉(zhuǎn)化為產(chǎn)品優(yōu)勢和經(jīng)營優(yōu)勢，帶動種植、交通等相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，形成新的經(jīng)濟增長點，促進本地及周邊地區(qū)農(nóng)業(yè)增效，農(nóng)民增收。輻射帶動作用****縣氣候溫和，雨水充沛，素有“小江南”之稱，適宜油桐的種植，是我省油桐的主要產(chǎn)地。預(yù)計“十二五”期間將會有更大的發(fā)展。通過本項目的實施，可以充分利用當?shù)丶爸苓叺貐^(qū)油桐資源，有利于產(chǎn)品附加值的提高、產(chǎn)品桐油的升值，有利于促進農(nóng)民種植油桐的積極性，從而有力的促進****市油桐種植業(yè)的發(fā)展。該項目的開發(fā)不僅能夠帶動當?shù)赜屯┑姆N植，發(fā)展地方環(huán)保循環(huán)經(jīng)濟，改善當?shù)厣鷳B(tài)環(huán)境，油桐繁育基地建成后，可以增加森林資源，推廣桐糧間作、桐草結(jié)合，可提高植被覆蓋率，防止水土流失，保護農(nóng)田，凈化農(nóng)田，凈化空氣，改善生態(tài)環(huán)境。而且將輻射到周邊地區(qū)，這對全市及周邊地區(qū)的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化結(jié)構(gòu)調(diào)整、發(fā)展優(yōu)質(zhì)高效農(nóng)業(yè)、增加農(nóng)民收入、減少資源浪費等方面都將產(chǎn)生巨大的促進作用，從長遠來看，有助于社會的穩(wěn)定和農(nóng)民的脫貧致富。農(nóng)業(yè)生產(chǎn)市場化、組織化程度的提高項目實施后，將體現(xiàn)油桐的壓榨工業(yè)效益與醫(yī)用效益的一致性。以油桐籽為原料，使傳統(tǒng)的浸出工藝得到改進，推進我國油桐工行業(yè)的技術(shù)進步，產(chǎn)生巨大的社會經(jīng)濟效益。建設(shè)油桐良種繁育推廣及桐籽深加工產(chǎn)業(yè)化項目，對提高農(nóng)民收入，帶動一方經(jīng)濟的發(fā)展具有著重要的意義。項目實施后，將帶動當?shù)丶爸苓叺貐^(qū)農(nóng)民的種植積極性，形成“公司 + 基地 + 農(nóng)戶”的產(chǎn)業(yè)鏈形式。企業(yè)可起到農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭的作用。在農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈中起到推動與輻射的作用，并帶動相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，促進了農(nóng)業(yè)生產(chǎn)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，穩(wěn)定農(nóng)村經(jīng)濟，形成良性循環(huán)。農(nóng)民增收陜西省為農(nóng)業(yè)生產(chǎn)基地，受體制、技術(shù)影響，農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展水平低，****市****縣作為陜西省油桐的種植基地之一，年產(chǎn)量高，通過油桐籽深加工，每年可得到桐油3000噸以上，本項目的建立可對桐油籽進行精深加工，增加其附加值，使其綜合利用。企業(yè)在收購過程中實行優(yōu)質(zhì)優(yōu)價，并在原料加工中得到的利潤，通過提高收購價的方式，大部分返回給種植戶，使原料的訂單進一步增加。項目年加工桐油籽12000噸以上，項目的實施可使農(nóng)民增收，使農(nóng)戶從種植中得到實惠，充分調(diào)動了農(nóng)民的種植積極性，繁榮了地方經(jīng)濟并帶動農(nóng)村快速發(fā)展。項目生態(tài)效益評價本項目的實施在帶來顯著的經(jīng)濟效益和良好的社會效益的同時，桐籽除加工桐油外，其副產(chǎn)品桐枯、桐殼均是較好的有機肥料。特別是加工的剩余物桐枯，是一種含氮、磷、鉀的優(yōu)質(zhì)有機肥料，不僅可促進糧食增產(chǎn)，對長期施用化肥的農(nóng)田