【正文】 保溫層厚度 120毫米，外墻保溫層厚度 180毫米。設(shè)計(jì)使用年限 50年，耐火等級為二級，建筑物地震基本烈度為八度設(shè)防。污水處理池有效容積 800立方米，采用厭氧工藝，砼澆筑，內(nèi)壁剛性防水。冷庫制冷設(shè)備使用**冰山集團(tuán)活塞式氨制冷設(shè)備，低溫冷藏庫溫18— 21℃ ，氣調(diào)庫庫溫 1—3℃，確保貯藏后果品硬度、口感、外觀等綜合指標(biāo)符合國際市場標(biāo)準(zhǔn)。本工程建筑面積為 6,400平方米，主要建筑物詳見表 61。表 61 主要建筑物一覽表序號 建筑物名稱 單位 工程量 備注1 冷庫（含速凍間） 平方米 庫容量為4,000噸第六章 項(xiàng)目建設(shè)方案322 氣調(diào)庫 平方米 庫容量為1,000噸3 冷庫配套加工車間 平方米 4 污水處理池 立方米 5 合計(jì) 6,根據(jù)選定的生產(chǎn)工藝，該項(xiàng)目所需的主要生產(chǎn)設(shè)備共 190臺（套/組）,新增設(shè)備一覽表見表 62。第六章 項(xiàng)目建設(shè)方案33　　　　　　　　表 62 新增設(shè)備及投資明細(xì)表　　　　　 單位：萬元序號設(shè)備名稱 單位 數(shù)量 單價(jià)投資額生產(chǎn)廠家型號1全自動(dòng)正壓連續(xù)脫氣柜套 1 50 50上海超杰定制2全自動(dòng)連續(xù)抽空系統(tǒng)套 1 130 130上海超杰定制3 黃桃自動(dòng)挖核機(jī) 套 1 240 240 意大利 K7/1004 立體倉儲貨架 套 1 200 200 **精良 定制5 蘋果自動(dòng)去皮機(jī) 臺 60 3 180上海超杰6 蘋果自動(dòng)去核機(jī) 臺 60 3 180上海超杰7自動(dòng)槽式連續(xù)殺菌機(jī)組 1 80 80 **精良 定制8不規(guī)則罐真空封口機(jī)臺 1 80 80汕頭輕工ＳＴＣ２５Ａ9生產(chǎn)用工器具、提升機(jī)、傳送帶等套 1 90 90 **精良 定制10 包裝流水線 套 1 50 50 **佳田 定制第六章 項(xiàng)目建設(shè)方案34序號設(shè)備名稱 單位 數(shù)量 單價(jià)投資額生產(chǎn)廠家型號11 連續(xù)烘干通道 套 4 20 80 定制12雙鍋全水式殺菌鍋臺 1 50 50汕頭輕工４Ａ２Ｓ13 連續(xù)化糖系統(tǒng) 套 1 40 40 **精良 定制14 真空預(yù)冷機(jī) 臺 1 35 35上海鮮綠ＶＡＣ－１５15 電瓶堆高叉車 臺 1 35 35廈門林德Ｒ２０Ｓ1640噸全自動(dòng)數(shù)控沖床臺 1 35 35揚(yáng)州鍛壓 40T17玻璃瓶高速真空封口機(jī)臺 2 15 30汕頭輕工ＶＣ１18 高速自動(dòng)洗瓶機(jī) 臺 2 15 30象山雙魚定制19 貨車 臺 2 15 30長春一汽20 真空斬拌機(jī) 臺 1 20 20石家莊曉進(jìn)ＧＺＢ２０００21 真空滾揉機(jī) 臺 1 15 15石家莊曉進(jìn)ＧＲ１０００第六章 項(xiàng)目建設(shè)方案35序號設(shè)備名稱 單位 數(shù)量 單價(jià)投資額生產(chǎn)廠家型號22罐體卷封質(zhì)量檢測儀臺 1 10 10天津第二光學(xué)儀器廠ＧＪＹ３０23預(yù)拉伸棧板自動(dòng)裹膜機(jī)臺 1 10 10 **佳田ＪＴ２０００24 手動(dòng)液壓托盤車 臺 8 廈門林德25 冷藏柜 臺 1 26 純凈水機(jī) 臺 1 30 30 １０T/H27 真空泵組 臺 1 25 25 德國28 水果清洗機(jī) 臺 2 4 8 **精良 定制29 黃桃淋堿機(jī) 臺 1 45 45 **精良 定制30 自動(dòng)酸堿中和機(jī) 臺 1 30 30 **精良 定制31 高速空罐封口機(jī) 臺 1 35 35汕頭輕機(jī) 4B1432 酸度計(jì) 臺 1 33 鹽度計(jì) 臺 1 34 糖度計(jì) 臺 3 35 探針式溫度計(jì) 臺 8 36 隧道式單體速凍 臺 1 60 60 煙臺飛 1T/H第六章 項(xiàng)目建設(shè)方案36序號設(shè)備名稱 單位 數(shù)量 單價(jià)投資額生產(chǎn)廠家型號機(jī) 輪37 切丁機(jī) 臺 1 40 40 美國 3T/H38 篩丁機(jī) 臺 1 15 15 **精良 定制39 螺旋預(yù)煮機(jī) 臺 1 20 20 **精良 定制40 翻邊機(jī) 臺 1 15 15汕頭輕機(jī)41 軟包裝封口機(jī) 臺 1 30 30 日本42 卷毛機(jī) 臺 2 8 16 **精良43 金屬探測儀 臺 2 12 24上海高晶44 制冷設(shè)備 套 1 400 400 **冰山45 氣調(diào)設(shè)備 套 1 100 10046 冷儲貨架及器具 套 1 150 150 **精良47 配套電力設(shè)備 套 1 175 175**電業(yè)公司 1500KW48 合計(jì) 190 2925第六章 項(xiàng)目建設(shè)方案37 實(shí)施進(jìn)度安排本項(xiàng)目屬于固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目，依據(jù)早建設(shè)、早收益的原則組織實(shí)施，只等該項(xiàng)目銀行貸款資金落實(shí)后，土建施工、設(shè)備訂貨及安裝調(diào)試在一年內(nèi)完成，經(jīng)試運(yùn)行后進(jìn)入正式投產(chǎn)運(yùn)營。項(xiàng)目的建設(shè)工期是 1年，即從**年 4月2022 年 3月，具體安排如下：項(xiàng)目前期階段：**年 1月—**年 3月，項(xiàng)目前期工作，勘察設(shè)計(jì)、項(xiàng)目可研等；項(xiàng)目施工階段：**年 4月5 月，場地平整，施工前準(zhǔn)備；**年 6月11 月，冷庫、氣調(diào)庫、加工廠房等土建工程的建設(shè)；**年 9月—10 月，設(shè)備選型，招標(biāo)采購；**年 8月—10 月，人員招聘培訓(xùn)；**年 12月—2022 年 2月，設(shè)備安裝調(diào)試與試運(yùn)行；2022年 3月，竣工驗(yàn)收。項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃見表 63。第六章 項(xiàng)目建設(shè)方案38表 63 項(xiàng)目工程建設(shè)進(jìn)度表**年 2022年1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 2 3勘察設(shè)計(jì)、項(xiàng)目可研等場地平整，施工前準(zhǔn)備冷庫、氣調(diào)庫、加工廠房等土建工程建設(shè)設(shè)備選型，招標(biāo)采購人員招聘培訓(xùn)設(shè)備安裝調(diào)試與試運(yùn)行竣工驗(yàn)收第七章 投資概算與資金來源39第 七 章 投 資 概 算 與 資 金 來 源本項(xiàng)目投資概算依據(jù) 2022年《遼寧省建筑工程預(yù)算實(shí)物量定額》和《遼寧省建筑工程預(yù)算實(shí)物量定額單位估價(jià)表》結(jié)合當(dāng)?shù)噩F(xiàn)行單價(jià)進(jìn)行投資概算。物資、設(shè)備單價(jià)采用市場現(xiàn)行價(jià)，工程量按設(shè)計(jì)場地規(guī)劃圖計(jì)算。該項(xiàng)目將建設(shè)冷庫及氣調(diào)庫、污水處理池、配套加工車間廠房等，并對廠區(qū)原有建筑和道路管網(wǎng)、給排水等進(jìn)行改造，新建總面積為 6,400平方米。經(jīng)估算，土建工程費(fèi)合計(jì)為1,294萬元，具體估算結(jié)果見附表 21。項(xiàng)目將購置冷庫制冷設(shè)備、氣調(diào)設(shè)備、罐頭生產(chǎn)線設(shè)備、檢驗(yàn)設(shè)備、包裝設(shè)備等 190臺（套/組） ，經(jīng)估算，設(shè)備購置費(fèi)為 2,925萬元。具體估算結(jié)果見附表 22。設(shè)備安裝費(fèi)按設(shè)備購置費(fèi)的 3%估算，安裝工程費(fèi)為 元。其他費(fèi)用包括勘察設(shè)計(jì)費(fèi)、建設(shè)單位管理費(fèi)、工程監(jiān)理費(fèi)等費(fèi)用，工程建設(shè)其他費(fèi)用按建筑工程費(fèi)的 4%估算，為 第七章 投資概算與資金來源40萬元。在項(xiàng)目建設(shè)過程中，考慮項(xiàng)目實(shí)施過程中可能發(fā)生難以預(yù)料的支出，需估算一定的預(yù)備費(fèi)；工程預(yù)備費(fèi)估算按土建工程費(fèi)、設(shè)備購置費(fèi)、設(shè)備安裝費(fèi)和其他費(fèi)用之和的 4%比例進(jìn)行估算，需 。固定資產(chǎn)投資總額＝土建工程費(fèi)＋設(shè)備購置及安裝工程費(fèi)＋其他費(fèi)用＋預(yù)備費(fèi)+建設(shè)期利息 ＝4,530 萬元 固定資產(chǎn)投資估算詳見附表 2。流動(dòng)資金用于生產(chǎn)啟動(dòng)時(shí)原、輔材料購置、燃料動(dòng)力等支出，以及人員工資和其他經(jīng)營管理費(fèi)用等。經(jīng)估算，項(xiàng)目需要流動(dòng)資金 2,996萬元，鋪底流動(dòng)資金 890萬元。流動(dòng)資金估算詳見附表 3。項(xiàng)目建設(shè)總投資＝固定資產(chǎn)投資總額+鋪底流動(dòng)資金 ＝4,530 萬元+890 萬元＝5,420 萬元第七章 投資概算與資金來源41本項(xiàng)目申請國家開發(fā)銀行**分行貸款 2500萬元。企業(yè)自籌資金 2,420萬元，占項(xiàng)目總投資的 %。使用項(xiàng)目單位未分配利潤進(jìn)行投資。根據(jù)截止 2022年 12月 31日的資產(chǎn)負(fù)債表，公司期末未分配利潤為 3543萬元，所有者權(quán)益合計(jì) 5505萬元，可以保證項(xiàng)目自籌資金的籌措。 補(bǔ)助資金本項(xiàng)目申請遼寧省科技局補(bǔ)助 500萬元。資金籌措與使用計(jì)劃詳見附表 4。第八章 財(cái)務(wù)評價(jià)42第 八 章 財(cái) 務(wù) 評 價(jià)根據(jù)《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)方法與參數(shù)》 （第三版）的有關(guān)規(guī)定，以及項(xiàng)目單位提供的有關(guān)基礎(chǔ)資料。項(xiàng)目評價(jià)基本參數(shù)：增值稅率：銷項(xiàng)稅率 17%，進(jìn)項(xiàng)稅率 13%所得稅率：12%資金占用費(fèi)率：%貼現(xiàn)率：10%項(xiàng)目計(jì)算期：12 年第八章 財(cái)務(wù)評價(jià)4銷售稅金和附加估算該項(xiàng)目建設(shè)期 1年，從第 2年開始投產(chǎn)。該項(xiàng)目為擴(kuò)建項(xiàng)目，第 2年達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力。年可新增加工黃桃、蘋果、杏、草莓、櫻桃和金針菇、滑子蘑等水果和蔬菜 10,000噸，項(xiàng)目單位總加工能力達(dá)到 24,000噸，年可實(shí)現(xiàn)銷售收入為 16,390萬元。產(chǎn)品生產(chǎn)大綱及銷售收入估算見表 81：表 81 產(chǎn)品生產(chǎn)大綱及銷售收入估算表序號 項(xiàng)目名稱 單位 銷量單價(jià)（元）銷售收入（萬元）1 水果罐頭 噸 2, 13, 蘋果罐頭 噸 9, 5700 5, 黃桃罐頭 噸 6, 8000 4, 草莓罐頭 噸 2, 5400 1, 櫻桃罐頭 噸 11000 杏罐頭 噸 1, 6800 其它水果罐頭（山楂、梨、草莓、菠蘿等）噸 2, 6000 1,2 果醬 噸 2, 6000 1,3 蔬菜罐頭 噸 1, 1,第八章 財(cái)務(wù)評價(jià)44序號 項(xiàng)目名稱 單位 銷量單價(jià)（元）銷售收入（萬元） 金針菇 噸 13000 滑子蘑 噸 15000 4 合計(jì) 24, 16, 增值稅、銷售稅金及附加該項(xiàng)目年增值稅為 1,，銷售稅金及附加為。產(chǎn)品銷售收入、增值稅、銷售稅金及附加估算詳見附表 61。該項(xiàng)目的單位生產(chǎn)成本包括各種水果原材料以及火堿、檸檬酸、白砂糖等輔助材料和包裝箱、罐頭瓶、馬口鐵罐、燃料動(dòng)力、工人工資、制造費(fèi)用、其他費(fèi)用（包括管理費(fèi)用、銷售費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用等） ，單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本費(fèi)用估算詳見附表 5附表 52。? 外購原料費(fèi)項(xiàng)目年收購各類黃桃、蘋果、梨等水果 28,490噸，年水果收購費(fèi)用為 6,。第八章 財(cái)務(wù)評價(jià)45表 82 原材料費(fèi)用估算表序號 項(xiàng)目 單位產(chǎn)品數(shù)量出成率 原料數(shù)量 單價(jià) 總價(jià)1 蘋果 噸 2 黃桃 噸 3 草莓 噸 4 櫻桃 噸 5 杏 噸 6 梨等水果 噸 7 金針菇 噸 8 滑子蘑 噸 9 合計(jì) 輔助材料包括白砂糖、火堿、去皮劑、檸檬酸等，輔助材料年費(fèi)用為 。包裝物包括罐頭瓶、蓋、馬口鐵罐等，噸產(chǎn)品費(fèi)用為 1,420元，包裝物年總成本年費(fèi)用為 3,408萬元。外購原材料費(fèi)總計(jì) 10,689萬元。? 燃料動(dòng)力費(fèi)該項(xiàng)目消耗的燃料動(dòng)力主要有煤、電等，年燃料動(dòng)力費(fèi)為。表 83 燃料動(dòng)力費(fèi)用估算表第八章 財(cái)務(wù)評價(jià)46序號 項(xiàng)目 單位 年消耗量 單價(jià)（元） 成本（萬元）1 煤 噸 4,500 600 2702 電 萬度 192 3 合計(jì) ? 工資與福利項(xiàng)目固定勞動(dòng)定員 560人，人均年工資及福利費(fèi)為 元，年工資及福利費(fèi)合計(jì)為 672萬元。? 折舊費(fèi)該項(xiàng)目新增固定資產(chǎn)原值 4,，固定資產(chǎn)折舊年限：建（構(gòu)）筑物平均為 20年，設(shè)備平均 10年。固定資產(chǎn)凈殘值率取 5%。采取直線法計(jì)提折舊，經(jīng)估算，年折舊費(fèi)為 ，原有固定資產(chǎn)年折舊費(fèi)為 382萬元，合計(jì)折舊費(fèi)為 ，計(jì)算期結(jié)束后，固定資產(chǎn)余值為 。? 攤銷費(fèi)該項(xiàng)目遞延資產(chǎn)原值 ，攤銷年限 5年。經(jīng)估算，年攤銷費(fèi) 。固定資產(chǎn)折舊及無形和遞延資產(chǎn)攤銷估算詳見附表5。? 修理費(fèi)該項(xiàng)目年修理費(fèi)包括大修理及日常修理，年修理費(fèi)按照年折舊費(fèi)的 20%估算，修理費(fèi)用為 。? 其他費(fèi)用第八章 財(cái)務(wù)評價(jià)47根據(jù)該項(xiàng)目的特點(diǎn)，其他費(fèi)用包括管理費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用、銷售費(fèi)用，按銷售收入的 10%計(jì)取，年其他費(fèi)用為 1,639萬元。? 總成本費(fèi)用、固定成本、可變成本項(xiàng)目年總成本費(fèi)用為 14,，其中，固定成本為3,，可變成本為 11,。總成本費(fèi)用表見附表 5。年經(jīng)營成本為 13,。投資利潤率：%所得稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 FIRR＝%所得稅后財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 FNPV＝7, 萬元（ic=10%）所得稅后靜態(tài)投資回收期 Pt＝ 年（含建設(shè)期）BEP（c）＝ ％銷 售 稅 金 及 附 加可 變 成 本銷 售 收 入 固 定 成 本 10??≈%第八章 財(cái)務(wù)評價(jià)48圖 81 盈虧平衡分析圖財(cái)務(wù)評價(jià)以基本數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，具有不確定性。對財(cái)務(wù)基本數(shù)據(jù)中的銷售收入（產(chǎn)量或價(jià)格） 、經(jīng)營成本、固定資產(chǎn)投資三項(xiàng)因素分別作出不利于企業(yè)效益的增加或降低 5%幅度的變化，以判斷其單因素變化對財(cái)務(wù)評價(jià)指標(biāo)的敏感程度。敏感性分析詳見表 84和圖 82。