【正文】 防用水。同時啟動消防水泵投入運行，消防水泵為自動式吸水啟動。（6）消防設施供水泵房設消防備用貯水箱，容積為100m3，設消防水泵，型號為150S50兩臺（其中備用一臺）。建筑物內設型號為SN65型室內消防栓，室外設型號為SX100型地下消防栓，室外消防管道成環(huán)狀布置。 勞動保護（1）生產車間設備布置要按工藝要求合理布置，要留有足夠的空間，便與操作。（2）對設有高空作業(yè)的操作平臺，要加設安全防護圍欄和可供操作的操作平臺。（3）對轉動設備和轉動部分要加裝安全防護罩。（4）電氣設備要加裝按地線，以免造成人身觸電事故。（5）根據(jù)不同的工作崗位發(fā)放必要的勞動保護，以保護操作者的人身安全。（6）場內要備用臨時的救護常用藥品和包扎物品，以便應急時使用。 環(huán)境衛(wèi)生奶牛飼養(yǎng)場要特別注意環(huán)境衛(wèi)生，避免病疫和傳染病的發(fā)生。在環(huán)境建設上要搞好綠化種樹種草種花，把奶牛場建成花園式的現(xiàn)代化企業(yè)。畜舍要隨時清掃干凈，經常消毒，飼養(yǎng)人員要實行身體定期檢查制度，適時注射疾苗，預防人畜共患傳染病發(fā)生。第七章 項目實施進度與企業(yè)管理 預計二年內項目可達產達標。2003年11—12月，項目立項、可行性研究及論證審批。2004年1—2月，項目擴初設計、審查設計圖紙、籌措資金。2004年2—3月，施工圖設計、工藝設備采購，利用原畜舍進行奶牛訂購和采購。2004年3—7月，完成土建施工，利用原基礎設施部分投產運行，投產70%。2004年7—10月，完成設備安裝調試，項目進行全面啟動試運行。 企業(yè)管理 人員管理公司在用人制度上，各級各類人員經考試、考核，一律實行聘用制，實行雙向選擇，依照國家的法律、法規(guī)和公司的規(guī)定與被聘任者簽定勞動合同。 財務管理公司財務管理的原則：嚴格執(zhí)行國家的法令、法規(guī)。按國家財政部發(fā)布的《企業(yè)財務通則》 、《企業(yè)會計準則》、《工業(yè)企業(yè)財務制度》制定財務統(tǒng)計報告和會計管理制度，嚴格地規(guī)范公司的財務行為，使公司在運行中如實的反映出公司的財務狀況和經營情況。 技術管理建立技術管理機構，設總畜牧師辦公室，實行總經理領導下的總畜牧師負責制，對企業(yè)的生產技術實行全面管理。設技術檔案室，做好企業(yè)的生產運行記錄和企業(yè)的技術改造與新產品的開發(fā)工作，建立企業(yè)的技術管理制度和企業(yè)產品的質量檢測制度，對產品實施全面的質量管理。 安全管理公司應嚴格地制定企業(yè)運行安全規(guī)程，對上崗工作人員進行系統(tǒng)的安全教育，經考試合格后才能上崗工作。公司設專職負責安全、衛(wèi)生、消防管理人員，各部門設專（兼）職安全、衛(wèi)生、消防監(jiān)督人員，負責日常的監(jiān)督檢查工作，及時清除不安全因素，保證安全生產平穩(wěn)運行，保護好財產不受損失，保護勞動者在勞動中不受危害。本工程涉及的專業(yè)面較寬，既包括奶牛飼養(yǎng)、疾病防治，又包括生物發(fā)酵等專業(yè)知識。在該項目的建設過程中要對各崗位的工作人員進行崗前培訓，培訓方式采取到相關的大專院校和相關的行業(yè)進行理論培訓和上崗實際操作培訓，培訓時間3—6個月，培訓人數(shù)占項目所需人員總數(shù)的70%。培訓標準能夠上崗實際操作，并能對事故采取應急處理措施，保證項目的順利進行。第八章 投資估算及資金籌措 投資估算 依據(jù)（1）本項目評價按國家農業(yè)綜合開發(fā)項目的有關規(guī)定進行，估算方法采用國家計委、建設部1993年頒布的《建設項目評價方法與參數(shù)》。（2）建筑工程費參照當?shù)毓こ淘靸r水平及黑龍江省建筑工程預算編制辦法。（3）設備安裝費執(zhí)行輕工業(yè)工程設計概算編制辦法。（4）設備購置費、定型設備以現(xiàn)行場家的實際報價，非標設備為現(xiàn)行的市場制造價格。（5）其它費用按黑龍江省農業(yè)發(fā)展項目的有關要求和取費比例計算。 投資構成本工程項目內容包括奶牛飼養(yǎng)、生物秸稈飼料、生物有機肥，其中奶牛飼養(yǎng)主要工程包括：奶牛飼養(yǎng)車間、飼料生產車間、榨奶車間、育成牛舍、犢牛島、供水、供電、暖通、化驗、場區(qū)工程等。生物有機肥工程主要包括菌種培養(yǎng)、儲藏、糞便發(fā)酵、有機肥、烘干造粒包裝生產車間及公用工程等。 投資估算本項目總投資2,186萬元，其中：建設投資2,036萬元，流動資金150萬元，建設期貸款利息76萬元（含100萬流動貸款）。項目建設投資包括，固定資產投資1860萬元，，奶牛購置費850萬元。 流動資金估算流動資金需要量采用擴大指標估算法，共需流動資金150萬元，分二期投放，2004年投入100萬元，2005年投入50萬元。 資金籌措本項目總投資2186萬元，企業(yè)自籌資金786萬元，申請銀行貸款1400萬元，其中:流動資金貸款100萬元。企業(yè)自籌資金786萬元，其中流動資金50萬元，設備及土建工程投資540萬元，其它投資196萬元。 資金使用和管理項目資金將嚴格按照投資計劃進行，并依據(jù)財務規(guī)定建立健全各項財務規(guī)章制度，按照會計制度設立會計科目。在執(zhí)行過程中，做到正確使用資金，及時準確反饋財務信息，認真搞好項目內部資金審計，接受財政、審計部門的檢查、監(jiān)督以及上級主管部門業(yè)務指導。第九章 效益分析 編制依據(jù) 根據(jù)國家計委《建設項目經濟評價方法與參數(shù)》 其它有關財務、稅務按現(xiàn)行經濟法規(guī) 產品成本估算 原材料成本按設計消耗定額和現(xiàn)行市場實際價格 燃料和動力消耗定額和當?shù)貙嶋H價格 工資及福利費人均年按5000元計算，定員131人，建筑折舊年限20年，設備折舊年限10年，殘值按4%計算。 遞延資產、無形資產攤銷均按5年計算 ，其中：（1）奶牛飼養(yǎng)成本為：705萬元（2）生物有機肥附加成本為： 財務效益預測 本項目建設期投產期為1年，生產計算期為10年，第一年生產期負荷50%，第二年后生產負荷為100%。 產品產量及售價。生物有機肥年產5,000噸，售價800元/噸。 增值稅稅率取6%，應納稅額=銷項稅進項稅奶牛生產按地方有關規(guī)定暫不交增值稅 所得稅按銷售利潤的33%計征。 本項目達產后。 清償能力（1）本項目用折舊費、攤銷費和未分配利潤為還款的資金來源。（2）經測算項目建設投資借款償還期為3年（含建設期）。 主要財務評價指標 靜態(tài)分析指標（1）投資利潤率=23%（2）投資利稅率=%（3）投資回收期=（含建設期） 動態(tài)分析（1） 全部投資內部收益率IRR=32%（稅后）（2）全部投資凈現(xiàn)值，NPV=（稅后）（3）投資回收期P= 不確定分析 盈虧平衡分析，同時出售大育成牛100頭、育成牛95頭、母犢90頭、公犢490頭、淘汰牛200頭和生物有機肥5000噸。盈虧平衡點（生產能力利用率）BEP的計算公式為： 年固定決成本BEP= 100%=% 年產品銷售收入年可變總成本通過盈虧平衡分析可知，%，就可以實現(xiàn)保本，表明該項目風險較小。 敏感性分析本研究對該項目作了全部投資的敏感性分析。該項目基本方案的各項指標均滿足財務基準值的要求?？紤]項目的實施過程中的一些不確定因素，本研究分析了產品銷售收入、建設投資費用和經營成本等指標的變化及對財務內部收益率、財務凈現(xiàn)值的影響。結果表明，各因素的變化都對這些財務指標有不同程度的影響，其中：產品銷售收入的變動對效益的影響較敏感，故在經營過程中應密切注意產品市場價格的變動（詳見敏感性分析圖、敏感性分析表）。敏感性分析表變化因素內部收益率投資回收期銷售收入5%%銷售收入+5%39%銷售收入10%20%銷售收入+10%48%投資費用5%%4年投資費用+5%30%投資費用10%%投資費用+10%%經營成本5%%經營成本+5%%經營成本10%40%經營成本+10%%基 本 方 案32% 還款計劃（見還本付息計劃表）該項目計劃共申請銀行貸款1400萬元，項目投產3年即可全部償還。 社會效益分析建設1000頭奶牛場，當?shù)刈匀毁Y源豐富，建場的社會、自然條件適宜，成功性大，社會效益明顯。一是奶牛場飼養(yǎng)規(guī)模較大，所用的飼料量大，可使當?shù)氐哪敛?、秸稈資源得到充分的利用，增加農民的收入，加快糧食轉化速度，增加科技貢獻率。二是奶牛場的現(xiàn)代化管理水平較高，完全采用封閉式榨奶、冷藏貯運，鮮奶衛(wèi)生達標率高。三是項目的投產可以安排部分下崗職工就業(yè)。 生態(tài)效益千頭奶牛場在建設期間就按生態(tài)環(huán)境建設的基本要求，建設成為現(xiàn)代化的、花園式的、沒有污染、環(huán)境優(yōu)雅的奶牛場。千頭奶牛場的糞便處理采取生物工程處理方式，并且隨時與當?shù)剞r民交換秸稈或賣給農民種地，提高土壤肥力，改善土壤的理化性質，提高農作物的產量和品質。奶牛場每年可排泄1萬噸的牛糞尿，可生產生物有機肥5000噸（含水10%），按畝施肥1噸計算，施肥面積可達5000畝，不但解決不了目前土地資源的挖潛改良，而且畝增產糧食可達100斤，可增產糧食50萬斤。附表 奶牛生產成本估算表附表 現(xiàn)金流量表附表 敏感性分析匯總表附表 損益表附表 還本付利計劃表第十章 結 論通過對該項目的調查、研究分析，對項目做出如下結論。一、項目選擇符合國家產業(yè)政策，更加符合黑龍江省的農牧發(fā)展的實際。二、項目建設區(qū)資源豐富，社會經濟條件優(yōu)越，發(fā)展環(huán)境良好，社會服務體制健全。三、項目建設所采用的技術路線合理、工藝技術先進可行，項目籌資渠道明確，并有較大可利用的現(xiàn)有資源。四、本項目選在農牧區(qū)發(fā)展較快的肇東市，有利于當?shù)胤N植業(yè)及其農副產品加工業(yè)產業(yè)結構的調整，使資源優(yōu)勢變?yōu)榻洕鷥?yōu)勢。五、項目的建設有利生態(tài)農業(yè)的發(fā)展，加快綠色食品的開發(fā)，促進糧食產業(yè)、畜牧產業(yè)向高產、優(yōu)質、高效的方向發(fā)展，對推進本地區(qū)奶牛養(yǎng)殖業(yè)的發(fā)展起到科技示范作用。六、從對該項目的技術經濟分析表明，該項目各項財務經濟指標較好，貼現(xiàn)率為12%。不確定分析表明，該項目的風險能力強，因此，項目的建設是可行的，建議抓緊實施。七、建議在項目建設和實施過程中，應注意技術人才的引進和培養(yǎng)，注重與大專院校和科研單位的合作。注重應用先進的科學技術，生產出符合國家標準要求的產品，為迎接新經濟時代國際競爭的挑戰(zhàn)作好充分的準備。土建工程投資估算表序號項 目單位建筑面積結構單位造價（元）估算價值(萬元)一成牛舍m27000磚混400280二育成牛舍m21400磚混40056三犢牛島m2600磚混30018四青貯壕m37500磚混30五精料庫m2800磚混35028六輔助材料庫m2200磚混3507七精料加工車間m2150磚混500八獸醫(yī)治療室m2100磚混5005九配種室m2100磚混6006十榨乳廳m21500磚混50075十一收奶站m2100磚混6006十二發(fā)酵池m3600磚混503十三生物肥車間m2300磚混50015十四供水車間m2100磚混4004十五草場井房m220磚混400十六稱 房m220磚混550十七鍋爐車間m2100磚混6006十八變電所m240磚混600十九收奶站m2100磚混6006二十綜合辦公樓m21500磚混800120二十一門衛(wèi)及大門m240磚混600二十二場區(qū)道路m2800混泥土1008二十三場區(qū)圍墻m1000磚鐵15015二十四車庫m2180磚混450二十五糞便處理場m2500混泥土804二十六生物肥生產車間m2300磚混50015合計項目設備投資估算表單位：萬元序號設 備 名 稱規(guī)格型號單位單價數(shù)量金額一奶牛飼養(yǎng)1自動飲水設備套47282榨 乳 機臺1063喂 料 車臺74秸稈揉搓機QRJ40臺2二精料加工設備1粉 碎 機臺12混 料 機1三醫(yī)療器械四配種設備套15五收 奶 站641冷 藏 罐V=10m3臺82402制冷機組臺12224六生物飼料加工設備1化驗檢測設備2菌種擴大繁殖設備套1563粉 碎 機24顆 粒 機YN825輸送設備36計 量 稱1項目設備投資估算表單位：萬元序號設 備 名 稱規(guī)格型號單位單價數(shù)量金額七草原改良1深 井眼12噴灌機組套23整地機械八供電設備1變 壓 器SJ9350/40臺12高壓配電