【正文】 中央預(yù)算資金和地方預(yù)算資金。國家預(yù)算包括一般預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算和社?；痤A(yù)算。各類預(yù)算中用于固定資產(chǎn)投資的資金全部作為國家預(yù)算資金填報，其中一般預(yù)算中用于固定資產(chǎn)投資的部分包括基建投資、車購稅、災(zāi)后恢復(fù)重建基金和其他財政投資。各級政府債券也應(yīng)歸入國家預(yù)算資金。根據(jù)《2011年政府收支分類科目》確定的收支范圍，目前納入政府性基金預(yù)算的資金主要包括：農(nóng)網(wǎng)還貸資金、山西省煤炭可持續(xù)發(fā)展基金、鐵路建設(shè)基金、民航基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)基金、民航機場管理建設(shè)費、海南省高等級公路車輛通行附加費、轉(zhuǎn)讓政府還貸道路收費權(quán)、港口建設(shè)費、散裝水泥專項資金、新型墻體材料專項基金、旅游發(fā)展基金、文化事業(yè)建設(shè)費、地方教育附加、江蘇省地方教育基金、國家電影事業(yè)發(fā)展專項資金、新菜地開發(fā)建設(shè)基金、新增建設(shè)用地土地有償使用費、育林基金、森林植被恢復(fù)費、中央水利建設(shè)基金、地方水利建設(shè)基金、南水北調(diào)工程基金、殘疾人就業(yè)保障金、政府住房基金、城市公用事業(yè)附加、國有土地使用權(quán)出讓金、國有土地收益基金、農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金、大中型水庫移民后期扶持基金、大中型水庫庫區(qū)基金、三峽水庫庫區(qū)基金、中央特別國債經(jīng)營基金、中央特別國債經(jīng)營基金財務(wù)收支、彩票公益金、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費、小型水庫移民扶助基金、國家重大水利工程建設(shè)基金、車輛通行費、船舶港務(wù)費、體育部門收費、司法部門的涉外涉港澳臺公證書工本費、貿(mào)促會收費、長江口航道維護(hù)費、電力改革預(yù)留資產(chǎn)變現(xiàn)資金、鐵路資產(chǎn)變現(xiàn)資金、其他政府性基金。中央預(yù)算資金：指國家預(yù)算資金中，來源于中央公共預(yù)算安排的用于項目建設(shè)的資金數(shù)額。 國內(nèi)貸款：指報告期固定資產(chǎn)投資項目單位向銀行及非銀行金融機構(gòu)借入用于固定資產(chǎn)投資的各種國內(nèi)借款，包括銀行利用自有資金及吸收存款發(fā)放的貸款、上級主管部門撥入的國內(nèi)貸款、國家專項貸款（包括煤代油貸款、勞改煤礦專項貸款等），地方財政專項資金安排的貸款、國內(nèi)儲備貸款、周轉(zhuǎn)貸款等。銀行貸款：指報告期內(nèi)向各商業(yè)銀行、政策性銀行借入的用于項目開發(fā)建設(shè)的各項貸款。非銀行金融機構(gòu)貸款指向除上述銀行之外從事金融業(yè)務(wù)的機構(gòu)借入的各項貸款。非銀行金融機構(gòu)包括城市信用社、農(nóng)村信用社、保險公司、金融信托投資公司、證券公司、財務(wù)公司、金融租賃公司、融資公司（中心）等。從上級部門、總公司或公司股東處取得的用于固定資產(chǎn)投資的資金中，來源于銀行或非銀行金融機構(gòu)貸款的部分，應(yīng)歸入國內(nèi)貸款。通過銀行理財產(chǎn)品和信托產(chǎn)品籌集的資金，如果是用于固定資產(chǎn)投資的，作為國內(nèi)貸款統(tǒng)計。報告期向銀行及非銀行金融機構(gòu)借入的用于固定資產(chǎn)投資的長期借款和短期借款，均以報告期實際發(fā)生額計算。債券：指企業(yè)或金融機構(gòu)為籌集用于固定資產(chǎn)投資的資金向投資者出具的承諾按一定發(fā)行條件還本付息的債務(wù)憑證，包括金融債券和企業(yè)債券。金融債券是由銀行和非銀行金融機構(gòu)發(fā)行的債券。在我國目前金融債券主要分兩類，一是由國家開發(fā)銀行、進(jìn)出口銀行等政策性銀行發(fā)行的政策性金融債券，二是由商業(yè)銀行、證券公司、財務(wù)公司等商業(yè)性金融機構(gòu)發(fā)行的商業(yè)金融債券。企業(yè)債券是工商企業(yè)依照法定程序發(fā)行的債券。公司債券的發(fā)行主體可以是股份公司也可以是非股份公司，可以是上市公司也可以是非上市公司，包括依據(jù)《企業(yè)債券管理條例》發(fā)行的企業(yè)債券、依據(jù)《公司法》發(fā)行的上市公司債券、依據(jù)中國人民銀行規(guī)章發(fā)行的中期票據(jù)等。 利用外資：指報告期收到的境外（包括外國及港澳臺地區(qū)）資金(包括設(shè)備、材料、技術(shù)在內(nèi))。包括對外借款(外國政府貸款、國際金融組織貸款、出口信貸、外國銀行商業(yè)貸款、對外發(fā)行債券和股票)、外商直接投資、外商其他投資(包括補償貿(mào)易、加工裝配由外商提供的設(shè)備價款、國際租賃，外商投資收益的再投資資金)。不包括我國自有外匯資金(國家外匯、地方外匯、留成外匯、調(diào)濟(jì)外匯和中國境內(nèi)銀行自有資金發(fā)放的外匯貸款等)。各類外資按報告期的外匯牌價（中間價）折成人民幣計算。外商直接投資指外國投資者在我國境內(nèi)通過設(shè)立外商投資企業(yè)、合伙企業(yè)以及設(shè)立外國公司分支機構(gòu)等方式進(jìn)行投資。外國投資者可以用現(xiàn)金、實物、無形資產(chǎn)、股權(quán)等投資，還可以用從外商投資企業(yè)獲得的利潤進(jìn)行再投資。自籌資金：指在報告期內(nèi)籌集的用于項目建設(shè)和購置的資金。包括自有資金、股東投入資金和借入資金，但不包括各類財政性資金、從各類金融機構(gòu)借入資金和國外資金。自有資金指籌集的用于項目建設(shè)和購置的自有資金，是按財務(wù)制度規(guī)定歸項目企業(yè)（單位）支配的各種自有資金，包括企業(yè)折舊資金、未分配利潤、企業(yè)盈余公積金、發(fā)行股票籌集的資金及其他自有資金。不包括通過發(fā)行債券和集資方式籌集的資金。股東投入資金指從股東處融入的資金。股東投入的資金如果不是來源于金融機構(gòu)貸款、各級財政資金或外資，應(yīng)做為自籌資金統(tǒng)計。來源于項目企業(yè)（單位）總公司或上級部門的資金，也應(yīng)歸入此類。借入資金指從其他單位（不包括股東）籌集的資金，不包括財政資金、貸款和外資。其他資金來源：指在報告期收到的除以上各種資金之外的用于固定資產(chǎn)投資的資金。包括社會集資、個人資金、無償捐贈的資金及其他單位撥入的資金等。各項應(yīng)付款合計：指本年項目建設(shè)和購置中應(yīng)付未付的投資款。包括應(yīng)付工程款、應(yīng)付器材款、應(yīng)付工資、應(yīng)付有償調(diào)入器材及工程款、其他應(yīng)付款、應(yīng)交稅金、應(yīng)交基建收入、應(yīng)交投資包干結(jié)余、應(yīng)交能源交通建設(shè)基金、應(yīng)交預(yù)算調(diào)節(jié)基金及其他應(yīng)交款。各項應(yīng)付款填報本報告期實際增加數(shù)（或發(fā)生數(shù)），不是填報開始建設(shè)以來的累計數(shù)。工程款指應(yīng)付未付給施工單位（乙方）的工程投資款。1填報要點：資金是指用于該項目資金的到位情況，與整個企業(yè)的資金運用范圍不一致，不能簡單地照抄財務(wù)報表，項目資金投入使用后，不管資金來源內(nèi)部構(gòu)成如何變動，總量是不可能減少的。資金到位數(shù)如果小于投資完成進(jìn)度，則勢必有本年各項應(yīng)付款項，這是一個通行的平衡原則，請?zhí)顖髸r予以把握。除上年末結(jié)余資金外，所有資金指標(biāo)均為本年新增部分。由于財務(wù)報表的數(shù)據(jù)遲于投資統(tǒng)計要求，月度投資報表取數(shù)時允許錯綜一個月，但當(dāng)年12月份的報表必需填列實際數(shù)。(五)建設(shè)規(guī)模及新增生產(chǎn)能力 部分?jǐn)?shù)據(jù)填報新增生產(chǎn)能力(或工程效益)名稱：指建成投產(chǎn)項目或工程新增生產(chǎn)能力(或工程效益)的名稱?；鶎訂挝灰獙⒔ǔ赏懂a(chǎn)項目或工程的全部生產(chǎn)能力（或工程效益），按《新增生產(chǎn)能力(或工程效益)目錄及代碼》規(guī)定的名稱及代碼填寫。計量單位：按照《新增生產(chǎn)能力(或工程效益)目錄》規(guī)定的計量單位填報。建設(shè)規(guī)模：指建設(shè)項目或工程設(shè)計文件中規(guī)定的全部設(shè)計能力(或工程效益)。包括已經(jīng)建成投產(chǎn)和尚未建成投產(chǎn)的工程的生產(chǎn)能力(或工程效益)。它是以實物形態(tài)表示固定資產(chǎn)投資規(guī)模的指標(biāo)，反映建設(shè)項目或工程全部建成投產(chǎn)（或交付使用）后，能夠為社會提供多少設(shè)計能力（或工程效益）。建設(shè)規(guī)模應(yīng)填寫設(shè)計任務(wù)書或計劃文件中規(guī)定的全部能力（或效益），如工業(yè)企業(yè)各主要產(chǎn)品的全部生產(chǎn)能力(設(shè)計規(guī)定有多種產(chǎn)品的，要將主要產(chǎn)品的設(shè)計能力逐一填列)，鐵路、公路的總長度等。新建項目按全部設(shè)計能力(或工程效益)計算；改、擴建項目或企業(yè)、事業(yè)單位，按改、擴建設(shè)計規(guī)定的全部新增加的能力(或工程效益)填寫，不包括改、擴建以前原有的生產(chǎn)能力（或工程效益）。沒有總體設(shè)計的企業(yè)填本年施工的全部單項工程的設(shè)計能力。本年施工規(guī)模：指報告期內(nèi)施工的單項工程（或更新改造項目）的設(shè)計能力(或工程效益)，包括報告期以前已開工跨入本年繼續(xù)施工的工程的設(shè)計能力和報告期新開工工程的設(shè)計能力。也包括報告期內(nèi)建成投產(chǎn)或報告期施工后又停緩建的單項工程設(shè)計能力。不包括在報告期以前建成投產(chǎn)或已經(jīng)停、緩建的工程，以及報告期內(nèi)尚未正式開工的工程的設(shè)計能力。本年施工規(guī)模是全部建設(shè)規(guī)模中在本年正式施工的部分，即本年施工的工程或項目的全部設(shè)計能力。例如某發(fā)電廠經(jīng)批準(zhǔn)建設(shè)四臺10萬千瓦發(fā)電機組，在報告期以前已建成投產(chǎn)一臺；在報告期內(nèi)施工的二臺，其中一臺建成投產(chǎn)，還有一臺沒有開工。則該電廠建設(shè)規(guī)模為40萬千瓦，報告期的施工規(guī)模為20萬千瓦。自開始建設(shè)累計新增生產(chǎn)能力(或工程效益) 指自開始建設(shè)至本年底止建成投產(chǎn)的全部單項工程累計新增生產(chǎn)能力(或工程效益)。包括報告期以前已經(jīng)建成投產(chǎn)和報告期內(nèi)建成投產(chǎn)的單項工程的生產(chǎn)能力(或工程效益)。沒有總體設(shè)計的企業(yè)只填本年施工的全部工程自開始建設(shè)至本年底止的累計新增生產(chǎn)能力(或工程效益)。本年新增生產(chǎn)能力(或工程效益)：指在本年度內(nèi)按照新增生產(chǎn)能力(或工程效益)的計算條件和標(biāo)準(zhǔn)，實際建成投入生產(chǎn)或交付使用的生產(chǎn)能力(或工程效益)。計算新增生產(chǎn)能力，原則上應(yīng)按工程的設(shè)計（計劃）能力計算。設(shè)計能力是指設(shè)計中規(guī)定的主體工程（或主體設(shè)備）及相應(yīng)配套的輔助工程（或配套設(shè)備）在正常情況下能夠達(dá)到的生產(chǎn)能力。在建設(shè)過程中需要調(diào)整設(shè)計能力時，必須經(jīng)原批準(zhǔn)設(shè)計的管理機關(guān)批準(zhǔn)后，才能按批準(zhǔn)修改后的能力計算。如尚未批準(zhǔn)，仍按原設(shè)計能力計算，并加以說明。無設(shè)計（或計劃）能力的，可根據(jù)驗收時的鑒定能力計算。建成投產(chǎn)的工程，各生產(chǎn)環(huán)節(jié)的設(shè)備已經(jīng)配齊，符合計算新增生產(chǎn)能力條件的，應(yīng)按該工程的全部設(shè)計能力計算；各生產(chǎn)環(huán)節(jié)的設(shè)備雖未按設(shè)計全部配套建成，但保證生產(chǎn)所需的主體設(shè)備、配套設(shè)備、主體工程、輔助工程都已部分完成，形成生產(chǎn)作業(yè)線，經(jīng)負(fù)荷試運轉(zhuǎn)正式投入生產(chǎn)的，只計算設(shè)備配齊部分的能力。計算新增生產(chǎn)能力（或工程效益）的幾項具體規(guī)定：（1）不論工程在年內(nèi)何時建成投入生產(chǎn)，都應(yīng)按設(shè)計文件規(guī)定的全年的生產(chǎn)能力計算，既不能從建成投入生產(chǎn)的日期起計算，也不能按投產(chǎn)后實際達(dá)到的產(chǎn)量或效益計算。（2）以建筑物容積、面積及長度表示的新增生產(chǎn)能力或效益，如鐵路、公路線路等，一律按實際建成的數(shù)量計算，不按設(shè)計規(guī)定的容積、面積、長度的數(shù)量計算。（3）只要建成投產(chǎn)的工程具備《新增生產(chǎn)能力（或工程效益）目錄及代碼》上的某種生產(chǎn)能力（或工程效益），不論其是否屬于主體工程，均應(yīng)按規(guī)定的名稱和計量單位計算該工程的新增生產(chǎn)能力（或工程效益）。（4）改建、擴建的項目或工程，如無設(shè)計能力資料，可根據(jù)驗收時鑒定的凈增能力計算，即改、擴建后全部生產(chǎn)能力（或可能達(dá)到的年產(chǎn)量）減去改、擴建前原有的實際生產(chǎn)能力（或年產(chǎn)量）后即為改建、擴建新增生產(chǎn)能力。（5）遷建項目一般不計算新增生產(chǎn)能力，在遷建的同時擴大建設(shè)規(guī)模的，只計算增加的生產(chǎn)能力（或工程效益）。（6）恢復(fù)項目應(yīng)按恢復(fù)重建的全部能力計算新增生產(chǎn)能力（或工程效益）。（7）引進(jìn)項目或工程應(yīng)按合同規(guī)定，在試生產(chǎn)期內(nèi)經(jīng)過考核達(dá)到驗收標(biāo)準(zhǔn)，并經(jīng)雙方簽字確認(rèn)后才可計算新增生產(chǎn)能力。（8）多種生產(chǎn)能力要將設(shè)計文件規(guī)定的各種生產(chǎn)能力（或工程效益）填全。（9）完全靠手工生產(chǎn)的工廠和礦山不計算新增生產(chǎn)能力。下列情況不能計算新增生產(chǎn)能力：（1）主體工程雖已建成，但設(shè)備尚不配套或缺乏正常生產(chǎn)所必需的附屬輔助工程，因而不具備正常生產(chǎn)條件的工程；（2）生產(chǎn)作業(yè)線尚未建成，采取臨時措施（如廠房尚未建成，臨時安裝部分設(shè)備；或缺乏主體配套設(shè)備，臨時利用代用設(shè)備等）進(jìn)行生產(chǎn)，雖能生產(chǎn)設(shè)計規(guī)定的產(chǎn)品，但不能保持正常生產(chǎn)的工程。二、非金融資產(chǎn)投資取數(shù)來源該表計算方法是財務(wù)進(jìn)度法，一個單位填報一張報表。無論該單位是否有固定資產(chǎn)投資項目，只要單位在聯(lián)網(wǎng)直報平臺中，必須填報此表。非金融資產(chǎn)：指除投資性融資工具（如股票、債券）和貨幣(包括銀行存款）以外的資產(chǎn)，包括固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)等。非金融資產(chǎn)投資：指在一定時期內(nèi)建造、購置非金融資產(chǎn)過程中發(fā)生的相關(guān)財務(wù)費用支出。非金融資產(chǎn)投資包含固定資產(chǎn)投資和無形資產(chǎn)投資。在建工程：指在基建、更新改造等方面發(fā)生的支出，反映在建造、購置固定資產(chǎn)過程中發(fā)生的有關(guān)費用支出。該指標(biāo)由建筑安裝工程投資、在安裝設(shè)備投資、待攤費用三部分構(gòu)成。 在建工程=建筑安裝工程+在安裝設(shè)備+待攤支出（待攤支出中不應(yīng)包含建設(shè)用地費用）。 “在建工程”為會計一級科目，該指標(biāo)可根據(jù)會計“在建工程”科目填報年初余額、本年借方發(fā)生額、本年貸方發(fā)生額和期末余額。期末余額=年初余額+