信用風險內(nèi)部評級法匯總表填報說明(已改無錯字)
2023-04-23 05:02:53 本頁面
【正文】 業(yè)務的風險暴露。[]是指無法歸入本表及附注內(nèi)各項資產(chǎn)的其他資產(chǎn)，包括但不限于除“非自用不動產(chǎn)”之外的其他固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)、未扣除的遞延所得稅資產(chǎn)等。[]應與“G4A1(b)貸款損失準備情況表”中“”保持一致。[]: 是指內(nèi)部評級法覆蓋的信用風險暴露、內(nèi)部評級法未覆蓋的信用風險暴露之和。[]: 是指按照“[＋”計算得到的比率值。[A./]:是指考慮凈額結(jié)算和信用風險緩釋作用前，填報機構(gòu)各類資產(chǎn)表內(nèi)外項目資產(chǎn)余額。[B./]:是指填報機構(gòu)各類表內(nèi)外資產(chǎn)風險加權(quán)資產(chǎn)金額，其中內(nèi)部評級法已覆蓋部分按照內(nèi)部評級法計量，未覆蓋部分按照權(quán)重法計量。[C./] 是指填報機構(gòu)各類表內(nèi)外資產(chǎn)按照內(nèi)部評級法風險暴露分類、按權(quán)重法規(guī)則計量的風險加權(quán)資產(chǎn)金額。[]是指填報機構(gòu)各類資產(chǎn)對應的交易對手信用風險加權(quán)資產(chǎn)金額。其中，中央交易對手信用風險應歸入金融機構(gòu)風險暴露；包括信用估值調(diào)整在內(nèi)的其他適用權(quán)重法計量的交易對手信用風險應歸入內(nèi)部評級法未覆蓋的信用風險暴露下。[]:是指填報機構(gòu)各類表內(nèi)外資產(chǎn)風險加權(quán)資產(chǎn)的合計。[(含違約)]是指填報機構(gòu)各風險暴露按照各子類別客戶數(shù)（含已違約客戶/債項）加權(quán)計算出的平均違約概率。[（不含違約）] 是指填報機構(gòu)各風險暴露按照各子類別客戶數(shù)（不含已違約客戶/債項）加權(quán)計算出的平均違約概率。[] 是指填報機構(gòu)各資產(chǎn)類別下按照違約風險暴露加權(quán)計算出的平均違約損失率。[]是指填報機構(gòu)各項目表內(nèi)外違約風險暴露之和。[] 是指填報機構(gòu)各資產(chǎn)類別下按照違約風險暴露加權(quán)計算出的平均有效期限。有效期限是指內(nèi)部評級法下參數(shù)M的估計值。[]:是指填報機構(gòu)按照PD*LGD*EAD計算的非違約風險暴露的預期損失，以及各類考慮經(jīng)濟環(huán)境、法律地位等條件下已違約風險暴露的預期損失最大估計值的合計數(shù)。附注項目：用于填報未在本表表內(nèi)反映的各類資產(chǎn)余額，實現(xiàn)與《G01資產(chǎn)負債項目統(tǒng)計表》[]與[]之和的核對校驗。[]：是指填報機構(gòu)按照《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》要求計算市場風險暴露資本要求后，并已將計算結(jié)果在G40《資本充足率匯總表》[]中填報，該機構(gòu)表內(nèi)交易賬戶中已經(jīng)計算市場風險的部分在本表中不再重復計算信用風險需要的資本金，有關(guān)交易賬戶余額在本表表內(nèi)各相關(guān)項目中剔除，匯總后在本項目填報。[]：反映各填報機構(gòu)在計算資本時應扣除的資產(chǎn)總計，包括核心一級資本監(jiān)管扣除項目、其他一級資本監(jiān)管扣除項目和二級資本監(jiān)管扣除項目。以上金額在本表表內(nèi)各相關(guān)項目中剔除，匯總后在本項目填報。[（銀行賬戶）]：對于填報機構(gòu)在資產(chǎn)負債表中反映的衍生產(chǎn)品的表內(nèi)市值部分，不在表內(nèi)項目下反映，而是在“G4E8交易對手信用風險匯總表”中反映并在本表“交易對手信用風險加權(quán)資產(chǎn)”列中引用。[附注4. 已計算交易對手信用風險的證券融資交易業(yè)務(銀行賬戶)]：本項目用于反映填報機構(gòu)根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》附件8《交易對手信用風險加權(quán)資產(chǎn)計量規(guī)則》，計算因證券融資交易（包括回購交易、證券借貸和保證金貸款交易等）形成的交易對手信用風險的銀行賬戶部分，該部分風險暴露已反映在《G4E8交易對手信用風險匯總表》及本表G列“交易對手信用風險加權(quán)資產(chǎn)”中，不在本表“表內(nèi)”各相關(guān)項目中反映。[]：本項目用于填報未納入監(jiān)管并表的附屬公司的資產(chǎn)總額。因《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定的監(jiān)管并表范圍與會計并表范圍不同，而形成的差異。目前該類附屬公司特指保險公司。第四部分：核對關(guān)系[1.]=[]+[]+[]+[]+[]+[]（適用于A、B、C、D、E、F、G、L、N列）[]=[]+[]+[] （適用于A、B、C、D、E、F、L、N列）[]=[]+[]+[]+[] （適用于A、B、C、D、E、F、L、N列）[]=[]+[] （適用于A、B、C、D、E、F、L、N列）[]=[]+[] （適用于A、B、C、D、E、F、L、N列）[]=[]+[]+[] （適用于A、B、C、D、E、F、L、N列）[3.]=[1.]+[2.]（適用于A、B、C、D、E、F、G、H列）[]=[]+[]+[]+[]+[][]=[]/([]+[]）[H]=[B]+[E]+[G] (適用于[1.]、[]、[]、[]、[]、[]、[2.]、[3.]行)[H]=[B]+[E] (適用
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